Постанова

від 13.05.2011 по справі 4-231/11

БОРИСПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-231/2011 року

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2011 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Величко В.П., за участю прокурора - Маркицький А.М., розглянувши подання слідчого з СВ ПМ Бориспільської ОДПІ капітана міліції ОСОБА_1, погодженого начальником СВ ПМ Бориспільського ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення виїмки банківських документів та матеріальних носіїв, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа № 05-8439, порушена cлідчим СВ Бориспільської ОДПІ капітаном податкової міліції ОСОБА_1 за фактом організації створення фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ „Спецтехпроект-НВПВ» з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України та по факту вчинення пособництва (сприяння), тобто надання засобів, для скоєння закінченого замаху на умисне ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах директором ТОВ «ОСОБА_3 Трейд»ОСОБА_4 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів справи вбачається, що ТОВ «Спецтехпроект-НВП»ОСОБА_5 зареєстрував вказане підприємство на прохання ОСОБА_6 за грошову винагороду, фінансово -господарською діяльністю не займався, фінансово -господарські документи, податкову звітність підприємства не складав та не підписував. Відповідно до показів ОСОБА_5 та аналізу вилучених банківських документів ТОВ «Спецтехпроект-НВП»у КФАБ «Факторіал Банк»в м. Києві ОСОБА_7 за безпосередньої участі ОСОБА_5 отримав готівкові кошти у розмірі 7 млн. грн. з банківського рахунку зазначеного підприємства, однак зазначені операції взагалі не відображено у податковій звітності ТОВ «Спецтехпроект-НВП».

Також встановлено, що ТОВ «Спецтехпроект-НВП»(код ЄДРПОУ 34714291) проводило незаконні фінансово -господарські операції із ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191). Директором зазначеного товариства в період 2007, 2008 років значився ОСОБА_6.

Під час здійснення господарської діяльності ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191) відкрито рахунок №26004000084946, відкритий в АБ «Факторіал-Банк»м. Харків (МФО 351715).

Таким чином в АБ «Факторіал-Банк»м. Харків (МФО 351715), знаходяться відомості по поточному рахунку №26004000084946, що відкритий ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Мехмашкомплект» (код ЄДРПОУ 33641191). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191), як службові особи цього підприємства та особи за дорученням, необхідно дослідити банківські картки та чеки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунком ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191) необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банкВ» .

Слідчий СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1 подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи № 05-8439 вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі.

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з СВ ПМ Бориспільської ОДПІ капітана міліції ОСОБА_1, погодженого СВ ПМ Бориспільського ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення виїмки банківських документів та матеріальних носіїв - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в АБ «Факторіал-Банк»м. Харків (МФО 351715) банківських документів та матеріальних носіїв, що містить відомості про клієнта банку -ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191).

Надати дозвіл на проведення виїмки в АБ «Факторіал-Банк»м. Харків (МФО 351715) в повному обсязі банківських документів ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191), а саме:

- банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб;

- угод та інших документів, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу „Клієнт-банкВ» , технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

За період з 01.03.2008 року по 10.05.2011 року, а саме:

- рух грошових коштів по рахунку №26004000084946, на електронному та паперовому носіях інформації, з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, дата та час проведення операції, інші реквізити) та призначенням платежів за період;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами АБ «Факторіал-Банк»м.Харків (МФО 351715) банківських документів та матеріальних носіїв ТОВ «Мехмашкомплект»(код ЄДРПОУ 33641191).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_8