Постанова

від 21.05.2008 по справі

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г.

ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

21

мая 2008 года                                                                                                                        г.Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г.

Днепропетровска Чернобук В.И., рассмотрев представление старшего

следователя  по ОВД СО НМ ГНА в

Днепропетровской области, согласованного с заместителем прокурора

Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки, в Днепропетровском отделении «Райффайзенбанк Банк Аваль»,

документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности ООО

«Суворов»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в

суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в

Днепропетровском отделении «Райффайзенбанк

Банк Аваль».

В обоснование данного представления

следователь указал на то, что служебные лица ООО «Суворов» путем нарушения

Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» и умышленного нарушения требований Закона Украины «О налоге на

добавленную стоимость» умышленно занизили к уплате в бюджет налог на

прибыль в период осуществления хозяйственной деятельности

IV квартал 2004 года - II квартал 2007 года на сумму 759972,00 грн. и налог на добавленную стоимость в тот же период на сумму 601180,00

грн., всего налогов введенных в установленном законом

порядке и обязательных к уплате в бюджет на общую сумму 1361152,00 грн.

Таким образом установлено, что директор ООО «Суворов», ОСОБА_1 умышленно

уклонился от уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в

проверяемом периоде на общую сумму 1361152 грн. 23.04.2008 г. СО

НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного

ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного

следствия было установлено, что предприятием ООО «Суворов» в Днепропетровском

отделении «Райффайзенбанк Банк Аваль» (МФО

305653) открыт счет №26063388150100, который использовался для

осуществления финансово-хозяйственной деятельности по результатам которой предприятием не были доначислены и уплачены в

бюджет денежные средства в особо крупных размерах.

Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление

следователя подлежит удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины

выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и

документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу,

находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые

просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в

соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины „О банках и банковской

деятельности", разрешение и раскрытие такой информации может дать

суд по письменному запросу или по решению.

Суд считает, что действительно для способствования установлению

истины по делу, обеспечению надлежащих источников доказательств, а также с

целью осуществления всестороннего и объективного досудебного расследования

необходимо провести выемку в Днепропетровском отделении

«Райффайзенбанк Банк Аваль», документов, содержащих банковскую тайну и

касающихся деятельности ООО «Суворов»

На основании изложенного, руководствуясь ст.

14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской

деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ

Разрешить старшему следователю по 

ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Заблуде Р.А. производство

выемки в Днепропетровском отделении

«Райффайзенбанк Банк Аваль» (МФО 305653) всех документов, обосновывающих

открытие ООО «Суворов» (код ЕГРПОУ 24427329) счета №26063388150100 (документов

по юридическому оформлению счетов, включая карточки с образцами подписей

и оттиска печати, документов связанных с использованием системы удаленного

доступа «Банк-Клиент»), а также документов о расчетных банковских операциях по

движению денежных средств по указанному счету за период с 17.09.2004 г. по

31.03.2008 г. (в приходной и расходной части, с указанием отправителя и получателя

средств, наименования банка получателя и отправителя, номера счета отправителя

и получателя, даты, суммы и назначения платежа, чеков на снятие наличных

денежных средств за данный период).

Судья:

                                                                                                                                                         В.И.

Чернобук