Постанова

від 11.11.2008 по справі

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г.

ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

11 ноября 2008 года                                                                                                                 г.Днепропетровск

Судья

Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Чернобук В.И., рассмотрев

представление следователя

прокуратуры Жовтневого района г. Днепропетровска, согласованное с заместителем

прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска о разрешении на проведение

выемки, в Днепропетровском областном филиале ООО «УкрПромБанк», документов,

содержащих банковскую тайну,-

   УСТАНОВИЛ:

Следователь

обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки

в Днепропетровском областном филиале ООО «УкрПромБанк».

В

обоснование данного представления следователь указал, на то, что в прокуратуру

Жовтневого района г.Днепропетровска, для проведения дополнительной проверки,

поступили материалы Регионального управления Государственного комитета

финансового мониторинга Украины о финансовых операциях, проведенных ООО

«Компания «Алекс-Групп»  и СПД ОСОБА_1

            В ходе отработки предприятия ООО «Компания «Алекс-Групп»,

было получено распечатку движения денежных средств по банковскому счету. При

первичном анализе движения денежных средств было выявлено существенное

расхождение между налоговой отчетностью указанного предприятия, подаваемой в

ГНИ и движением денежных средств по счету, в связи с чем, с целью установления

возможных убытков для Государственного бюджета была назначена и проведена

внеплановая проверка указанного субъекта хозяйственной деятельности, за период

с апреля 2008 года по июнь 2008 года.

            В соответствии с выводами указанной внеплановой проверки,

при проведении анализа движения денежных средств по банковскому счету

№2600301301113 в Днепропетровском филиале ООО «Украинский промышленный банк»,

по операциям получения денежных средств ООО «Компания «Алекс-Групп» от

проведения финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.04.2008 г.

по  30.06.2008 г., налоговой отчетности

данного предприятия за 1 полугодие 2008 года, было установлено несоответствие данных,

указанных в Декларации по налогу на прибыль предприятия, что привело к потере

бюджета с налога на прибыль в сумме 19.432.690 грн.

            Указанные обстоятельства подтверждают факт того, что

должностными лицами «Компания «Алекс-Групп», в период с апреля по июнь 2008

года, умышленно, вносились в Декларации на прибыль, подаваемые в ГНИ в

Жовтневом районе г. Днепропетровска, заниженные, недостоверные сведения, что

привело к потере бюджета от 

недочисления  налога на прибыль в

сумме 19.432.690 грн.

В

ходе досудебного следствия установлено, что один из текущих счетов ООО

«Компания «Алекс-Групп», а именно № 2600301301113 в украинской гривне, был

открыт в Днепропетровском областном филиале ООО «Украинский промышленный банк»

МФО 307208, и на указанный счет предприятия от его контрагентов, перечислялись

безналичные денежные средства, которые в дальнейшем перечислялись на счет

субъекта предпринимательской деятельности ОСОБА_1 и снимались наличными

денежными средствами по чекам.

Рассмотрев

материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит

удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины

выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и

документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу,

находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые

просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в

соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской

деятельности», разрешение и раскрытие такой информации может дать суд по письменному

запросу или по решению.

Суд считает, что действительно для

способствования установлению истины по делу, обеспечению надлежащих источников

доказательств, а также с целью назначения и

проведения почерковедческой экспертизы по уголовному делу необходимо

изъять и изучить указанные в представлении 

следователя документы. 

На

основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62

Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить

следователю прокуратуры Жовтневого района г. Днепропетровска Пашко Е.В.,

проведение выемки в Днепропетровском областном филиале ООО «Украинский

промышленный банк» МФО 307208, следующих документов ООО «Компания «Алекс-Групп»

(Код ЭДРПОУ 35861687), связанных с открытием и использованием расчетного счета

№ 2600301301113:

·    Оригинала

юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов,

заявлений на открытие (закрытие) счета в национальной валюте, карточек с

образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое

обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов

приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и

должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение

денежными средствами, находящимися на нем;

·    платежных

документов на магнитном и бумажном носителе, отражающих движение денежных

средств за период с момента открытия счета до 05 ноября 2008 года, с отражением

следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер

платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение

платежа по счету: №2600301301113.

·    Оригиналов

документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со

счета № 2600301301113 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д.

т.п.).

Судья:                                                                                                                                                В.И.Чернобук