Постанова

від 28.07.2011 по справі 4-1028/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №4-1028/11

Пров. №4/2120/7718/11

28.07.2011 року м. Херсон

Суддя Суворовського районного суду м. Херсона Корецький Д.Б.

при секретарі Кур'яніновій В.В.

за участю прокурора Паховича М.М.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Херсонській області майора податкової міліції Дятчина А.П. про проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1, суд -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ПМ ДПА у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330308-11, порушена відносно ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи, відповідно до рішення засновника № 1 від 01.08.2003р., призначеним на посаду ОСОБА_2, шляхом завищення валових витрат занизив податок на прибуток ПП «Космополія», а також шляхом завищення податкового кредиту занизив податок на додану вартість ПП «Космополія», внаслідок чого ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 403 700,37грн.

ПП «Космополія» протягом вказаного періоду декларувало придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП «Макма-Плюс» (код 35638505, м. Миколаїв), ТОВ «Грейт-Мікс» (код 35835644, м. Миколаїв), ТОВ «Корн Агро Трейд» (код 35988018, м. Миколаїв), ТОВ «ФМП-ЛАК» (код 35455333, м. Бориспіль), ТОВ «СВС Плюс» (код 35512160, м. Бориспіль), ТОВ «Комп'ютерцентр-Донецьк» (код 33863863, м. Донецьк), ТОВ «ЕНПРОК» (код 35330042, м. Херсон), які зареєстровані на підставних осіб та мають ознаки фіктивності.

Досудовим слідством встановлено, що ПП «Космополія» зареєстровано за юридичною адресою: м. Херсон, вул. Дмитра Ульянова, 5, але фактично знаходиться і здійснює підприємницьку діяльність за адресою: АДРЕСА_1. Відповідно до витягу з реєстру права власності на нерухоме майно № 14142969 від 04.04.2007р., наданого ХДБТІ, адміністративні будівлі, будівлі КПП, гаражів, котельної належать на праві приватної власності ОСОБА_2.

Оперативним шляхом встановлено, що бухгалтерська та податкова документація ПП «Космополія» може знаходитись за фактичним місцезнаходженням офісу підприємства за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, приймаючи, до уваги, що є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного знаходження ПП «Космополія» у будівлях, що належать на праві приватної власності ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: первинні бухгалтерські документи щодо фінансово-господарської діяльності ПП «Космополія», технічні засоби (у тому числі комп'ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печатки підприємств, чорнові записи та записні книжки, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, документи із вільними зразками підпису та почерку ОСОБА_2 та інших осіб, причетних до незаконної діяльності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети, документи і цінності, які мають значення для встановлення істини у справі, а також ті, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Керуючись ст. 177 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

Провести по кримінальній справі № 330308-11 обшук будівель та споруд за адресою: АДРЕСА_1, що належать на праві приватної власності ОСОБА_2 з метою виявлення і вилучення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності ПП «Космополія», технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток підприємств, чорнових записів та записних книжок, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, документів із вільними зразками підпису та почерку ОСОБА_2 та ін. осіб, причетних до незаконної діяльності, грошових кошти, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяКорецький Д. Б.