Постанова
від 07.07.2010 по справі 4-165/2010
ЛУБЕНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Лубенський міськрайонний суд Полтавської області

м. Лубни, вул. Монастирська, 17, 37500, (053615) 31-92

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

Справа №4-165/2010р.

07 липня 2010 року Лубенський міськрайонний суд Полтавської області в складі : головуючого судді Іващенка Ю.А.,

при секретарі Очередько Н.В.,

з участю прокурора Білокінь Р.М.,

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Лубни подання начальника слідчого відділення Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку,

В С Т А Н О В И В :

Начальник слідчого відділення Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою прокурора звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю у Полт. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Полтава та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку .

Органами досудового слідства встановлено, що на протязі 2009 року службові особи приватного підприємства виробничо-комерційної фірми «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ЄДРПОУ 23558615), проводячи фінансово-господарську діяльність ввіреного їм підприємства з купівлі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бухгалтерському та податковому обліку підприємства задекларували придбання косметичної продукції, від субВ»єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «НВП»Практик» (м. Київ, вул. Блюхера, 11, код за ЄДРПОУ 3357050), ТОВ «ПТО»Технологія» (м. Київ, вул. Підгірна, 1, код за ЄДРПОУ 34356250) і ТОВ «БФО»Експерт» (м. Київ, вул. Герцена, 6, код за ЄДРПОУ 35256679). Таким чином, службові особи ПП ВКФ «Ловді», в порушення п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п.5.3, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8, п.1.32 ст.1 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємствВ» № 283/97 від 22.05.97р. та п.1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України „Про податок на додану вартістьВ» № 168/97-ВР від 03.04.97р. при проведенні фінансово-господарської діяльності підприємства в період часу з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року безпідставно занизили податок на прибуток підприємства на суму 1295004 грн. та безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 1032500 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2327504 грн., що в 7694 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах .

30.06.2010 року СВ ПМ Лубенської ОДПІ Полтавській області відносно директора ППВКФ «Ловді» ОСОБА_2 порушено кримінальну справу за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вивчивши матеріали подання, враховуючи думку прокурора, суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, що дані про стан рахунку коштів ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ЄДРПОУ 23558615) та відомості про осіб, які фактично відкривали ці рахунки в установі банку і користувались ним при здійсненні фінансових операцій мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, а тому їх виїмка згідно ст. 178 КПК України проводиться за постановою судді, можуть знаходитися у Полт. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Полтава, а тому необхідно провести виїмку оригіналів документів у Полт. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Полтава.

Крім цього, у поданні ставиться питання про надання дозволу на накладення арешту на кошти, що знаходяться у Полт. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Полтава (МФО 331401) на поточних рахунках № 26008054502614, 26038179040032, 26151000134693, 26003179040001, 26005054602744, 26154000607622, 26102000767967, 26104000446156, 26105000988237 ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ЄДРПОУ 23558615) з обов'язковим щомісячним повідомленням СВ ПМ Лубенської ОДПІ про залишок коштів на цих рахунках.

Відповідно до 1172 ЦК України підприємства зобовВ»язані відшкодувати шкоду, завдану з вини їх службових осіб під час виконання ними своїх службових обовВ»язків

Частиною 1 статті 126 КПК України визначено, що забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду.

Частиною 1 статті 59 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» визначено, що арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Звільнення майна та коштів з-під арешту здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

З матеріалів подання вбачається, ПП ВКФ «Ловді» використовуються розрахункові рахунки : 26008054502614 ( УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ , відкритий 29.03.2004 року) ; 26038179040032 (ЄВРО, відкритий 30.10.2001року); 26151000134693 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 06.03.2009 року); 26003179040001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 19.12.1998 року); 26005054602744 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ, відкритий 23.06.2008 року); 26154000607622 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 09.03.2010 року); 26102000767967 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 19.05.2010 року); 26104000446156 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 21.05.2010 року); 26105000988237 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 30.04.2010 року), відкриті у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Полтава МФО 331401.

Таким чином, матеріали подання дають достатні підстави вважати, що діями службових осіб ПП ВКФ «Ловді» завдано значних матеріальних збитків державі, а санкцією ч. 3 ст. 212 КК України передбачена конфіскація майна та, враховуючи, що єдиним можливим способом забезпечення цивільного позову є накладення арешту на рахунки, суд вважає за необхідне подання в частині накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунках ПП ВКФ «Ловді» задовольнити.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст. ст. 59, 60, 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» ,

П О С Т А Н О В И В :

Подання начальника слідчого відділення Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку - задовольнити.

Провести виїмку оригіналів документів у ПОЛТ. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м. ПОЛТАВА (МФО 331401), а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по поточних рахунках ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ЄДРПОУ 23558615):

- 26008054502614 ( УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ , відкритий 29.03.2004 року) ;

-26038179040032 (ЄВРО, відкритий 30.10.2001року);

-26151000134693 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 06.03.2009 року);

-26003179040001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 19.12.1998 року);

-26005054602744 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ, відкритий 23.06.2008 року);

-26154000607622 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 09.03.2010 року);

-26102000767967 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 19.05.2010 року);

-26104000446156 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 21.05.2010 року);

-26105000988237 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 30.04.2010 року)

із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за період з часу відкриття по теперішній час, які належать вказаному клієнта банку;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вказаного клієнта банку ;

- карток із зразками підписів;

- довіреностей;

- платіжних доручень;

- грошових чеків.

Накласти арешт на кошти, що знаходяться у ПОЛТ. ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Полтава (МФО 331401) на поточних рахунках № 26008054502614, 26038179040032, 26151000134693, 26003179040001, 26005054602744, 26154000607622, 26102000767967, 26104000446156, 26105000988237 ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ЄДРПОУ 23558615) з обов'язковим щомісячним повідомленням СВ ПМ Лубенської ОДПІ про залишок коштів на цих рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду ОСОБА_3

СудЛубенський міськрайонний суд Полтавської області
Дата ухвалення рішення07.07.2010
Оприлюднено25.08.2015
Номер документу48655236
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-165/2010

Постанова від 10.12.2010

Кримінальне

Тростянецький районний суд Сумської області

Литовченко Н. О.

Постанова від 22.07.2010

Кримінальне

Калуський міськрайонний суд Івано-Франківської області

Гринів М. А.

Постанова від 14.12.2010

Кримінальне

Літинський районний суд Вінницької області

Желіховський В. М.

Постанова від 12.08.2010

Кримінальне

Коломийський міськрайонний суд Івано-Франківської області

Васильковський В. М.

Постанова від 17.08.2010

Кримінальне

Самбірський міськрайонний суд Львівської області

Кравців В. І.

Постанова від 14.08.2015

Кримінальне

Заводський районний суд м. Запоріжжя

Яцун О. С.

Постанова від 07.04.2010

Кримінальне

Слов'янський міськрайонний суд Донецької області

Чернишов Ю. В.

Постанова від 07.07.2010

Кримінальне

Лубенський міськрайонний суд Полтавської області

Іващенко Ю. А.

Постанова від 20.08.2010

Кримінальне

Броварський міськрайонний суд Київської області

Шевчук М. П.

Постанова від 22.12.2010

Кримінальне

Роменський міськрайонний суд Сумської області

Шунько Григорій Олексійович

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні