Постанова

від 28.07.2011 по справі 4-259/11

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

28.07.2011

Справа №4-259/11

П О С Т А Н О В А

28 липня 2011 року смт. Ювілейне

Суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Озерянська Ж.М., розглянувши винесене по кримінальній справі №4119022 подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

27 липня 2011 року до Дніпропетровського районного суду надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення обшуку в автомобілі Опель Вектра, д.з.: НОМЕР_1.

У поданні зазначено, що службові особи ТОВ ВКФ "Агіс"(код за ЄДРПОУ 36532298), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з Додатком № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період вересня 2010 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП "Будівельний крепіж"(код за ЄДРПОУ 34735662) товарів (дизельного пального) на сумму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн. , та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ ВКФ "Агіс"в зазначений період часу господарських відносин з ПП "Будівельний крепіж"не мало, від вказаного суб'єкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ ВКФ "Агіс", зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період вересня 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП "Будівельний крепіж"на загальну суму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн. , та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 53361,40 грн та податку на прибуток на суму 81259,00 грн., а всього на загальну суму 134620,40 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

06.06.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції Храпливим А.В. за даним фактом порушено кримінальну справу №4119022, за фактом службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ ВКФ "Агіс", за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що в реєстраційних даних ПП "Будівельний крепіж"директором підприємства значиться ОСОБА_3, який показав, що ніякого відношення до діяльності зазначеного підприємства він не має. Організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції на зазначеному підприємстві не виконував та не виконує. Печатка підприємства у нього не знаходиться. Розрахунковими рахунками підприємства він не керує та готівкові грошові кошти з рахунків підприємства не отримує.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що грошові кошти з рахунків ПП "Будівельний крепіж"знімаються готівкою у банку громадянином ОСОБА_4.

ОСОБА_4 фактично пересувається на автомобілі Опель Вектра, д.з.: НОМЕР_1.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, враховуючи, що є достатні підстави вважати, що у вказаному автомобілі можуть знаходитися речі та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в автомобілі Опель Вектра, д.з.: НОМЕР_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Озерянська Ж.М.