Постанова

від 21.07.2010 по справі 4-320/2010

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Заводський районний суд м. Запоріжжя

м. Запоріжжя, вул. Лізи Чайкіної, 65, 69009, (061) 236-59-98

Дело №4-320/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

21.07.2010г. г. Запорожье

Судья Заводского районного суда г. Запорожья Забияко Ю.Г., с участием прокурора Деева А.В. рассмотрев в открытом судебном заседании, представление ст.следователя прокуратуры Заводского района г.Запорожья ОСОБА_1, о проведении выемки в банковском учреждении, -

УСТАНОВИЛ:

Органом досудебного следствия установлено, что в период времени с 2009-2010г.г. ООО ЖЕ-Люкс ЕГРПОУ 34749083, производство которого находится по адресу: г. Запорожье, ул. Троллейбусная, 1 осуществляло закупку семечки подсолнечника у ООО Альтаир-XXI 7к ЕГРПОУ 36789458 для последующей переработки и реализации.

В это же период времени ООО ЖЕ-Люкс ЕГРПОУ 34749083, с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, в графе расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО Альтаир-XXI 7к ЕГРПОУ 36789458.

В это же период времени ООО Альтаир-XXI 7к ЕГРПОУ 36789458 с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО Торгово-промышленная компания Укрторгпром ЕГРПОУ 33700796 (в дальнейшем ООО ТПК Укрторгпром ), директором и собственником которого является ОСОБА_2

В свою очередь, ООО ТПК Укрторгпром , в указанный период времени предоставило в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья налоговые декларации по НДС и прибыль, в которых указало нулевые показатели, то есть предприятие не работало.

В ходе проверки было установлено, что по месту регистрации: г. Запорожье, ул. Победы, 62/97 ООО ТПК Укрторгпром не находится.

Согласно вывода специалиста на заверенных копиях деклараций по НДС и налогу на прибыль подписи в графе руководитель главный бухгалтер ООО ТПК Укрторгпром выполнены не ОСОБА_2, а другим лицом.

Так, в период времени с 2009г. по 01.06.2010г. служебные лица ООО ЖЕ-Люкс , ООО Альтаир-XXI 7к и ООО ТПК Укрторгпром , действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты НДС, и прикрытия незаконной деятельности предприятия, имея умысел на составление и выдачу заведомо ложных официальных документов - деклараций по ПДС и налога на прибыль, внесли в них заведомо ложные сведения, о праве оформления налогового кредита, и то что ООО ТПК Укрторгпром , не вело финансово-хозяйственной деятельности, хотя фактически ее проводило, о чем указанно в налоговых декларациях по НДС ООО Альтаир-XXI 7к ЕГРПОУ 36789458 и ООО ЖЕ-Люкс ЕГРПОУ 34749083.

10.06.2010г. прокуратурой Заводского района г.Запорожья возбуждено уголовное дело № 211005пр по факту служебного подлога служебными лицами ООО ЖЕ-Люкс , ООО Альтаир-XXI 7к и ООО ТПК Укрторгпром , по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 1 УК Украины и по факту фиктивного предпринимательства служебными лицами ООО ТПК Укрторгпром , по признакам состава преступления, предусмотренного ст.205 ч. 1 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия было установлено, что ООО ТПК Укрторгпром , имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО Энерготехэкспорт , ЕГРПОУ 36534913, директором которого является ОСОБА_3

Ознакомившись с материалами уголовного дела, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление следователя, суд находит основания к его удовлетворению, поскольку с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, а также установления возможных фактов легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем и уклонения от уплаты налогов служебными лицами ООО ЖЕ-Люкс , ООО Альтаир-XXI 7к и ООО ТПК Укрторгпром , необходимо произвести выемку в филиале ДРУ ПАО КБ ЮжкомБанк г. Днепропетровск МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул.Миронова, д.20А,, распечатки движения денежных средств по расчетному счету ООО Энерготехэкспорт , ЕГРПОУ 36534913, №26009016027001 с указанием контрагентов и предназначения платежа, платежные поручения и банковские (денежные) чеки, карточки с образцами печати и подписи должностных лиц предприятия с момента открытия по настоящее время и документы юридического дела.

Руководствуясь ст.178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 ЗУ О банках и банковской деятельности , -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление удовлетворить.

Произвести выемку в филиале ДРУ ПАО КБ ЮжкомБанк г. Днепропетровск МФО 305266 расположенного по адресу г.Днепропетровск ул.Миронова, д.20А,, распечатки движения денежных средств по расчетному счету ООО Энерготехэкспорт , ЕГРПОУ 36534913, №26009016027001 с указанием контрагентов и предназначения платежа, платежные поручения и банковские (денежные) чеки, карточки с образцами печати и подписи должностных лиц предприятия с момента открытия по настоящее время и документы юридического дела.

Судья Ю.Г. Забияко