Постанова

від 24.01.2008 по справі 4-125/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-125/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капи нос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого СВ ПМ ДПА в Житомир ській області старшого лейте нанта податкової міліції Дми тренка О.В. по кримінальній сп раві № 039001/08, порушеної відносно головного бухгалтера ВАТ „А громаш" ОСОБА_1, ІНФОРМА ЦІЯ_1 року народження, по фа кту умисного ухилення від сп лати податку в особливо вели ких розмірах, за ознаками зло чину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про проведення виїм ки інформації, що містить бан ківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у ТОВ „Партнер-Ба нк" в м. Києві, МФО 339339.

В поданні вказано, що голов ний бухгалтер ОСОБА_1 відк ритого акціонерного товарис тва «Агромаш» зареєстровано го за юридичною адресою: Жито мирська область, м. Бердичів , вул. Низгурецька, 16, код ЄДРП ОУ 13554349, протягом 2006 року, провод ячи фінансово - господарську діяльність, діючи умисно, в п орушення п.п. 1.22.1 п. 1.22 ст. 1, пп. 4.1.1, п. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, пп. 5.2.1, пп. 5.2.9 п. 5.2, пп. 5 .3.2 п. 5.3, п. 5.9 ст. 5, пп. 8.3.2 п. 8.3 ст. 8 та п п. 8.6.1. п. 8.6 ст. 8, пп. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств» № 283/97-В Р від 22.05.1997 року (із змінами та до повненнями), п.7.3.1. п.7.3 п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст . 7 Закону України «Про подато к на додану вартість» № 168/97-ВР в ід 03.04.1997 року (із змінами та допо вненнями), протиправно, шлях ом безпідставного заниження об'єкту оподаткування, завищ ення податкового кредиту та заниження податкового зобов 'язання, умисно ухилилась від сплати до державного бюджет у податку на прибуток підпри ємств та податку на додану ва ртість на загальну суму пона д 900 000 грн., що призвело до факти чного ненадходження коштів в особливо великих розмірах.

Приймаючи до уваги те, що до кументи про відкриття та обс луговування банківського ра хунку, а також інформація про рух коштів на розрахунковом у рахунку № НОМЕР_1 відкри тому ВАТ «Агромаш» код 13554349, у Т ОВ „Партнер-Банк" в м. Києві, М ФО 339339, має суттєве значення дл я встановлення істини по кри мінальній справі, слідчий пр осить дозволити проведення в иїмки інформації, що містить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про відкри ття та обслуговування банків ських рахунків, а також інфор мація про рух коштів на розра хункових рахунках мають сутт єве значення для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КП К України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить ба нківську таємницю у ТОВ „Пар тнер-Банк" в м. Києві, МФО 339339, по рахунку № НОМЕР_1, що нале жать ВАТ „Агромаш" код 13554349, а са ме:

2.1. Інформації про рух ко штів на розрахунковому рахун ку НОМЕР_1 ВАТ

„Агромаш" код 13554349, із зазначе нням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО

банківських установ, номер ів розрахункових рахунків ко респондентів, назв кореспон дентів,

призначення платежів, обіг у грошових коштів по дебету т а кредиту на вищевказаному р ахунку

за період з дати відкриття д о даного часу, в тому числі на магнітному носії.

2. Оригіналів догов орів укладених між банком та ВАТ „Агромаш" код 13554349, в тому чи слі про банківське обслугову вання в системі "клієнт-банк" т а інших документів до них (зая вки або накази про призначен ня відповідальних осіб за от римання ключів, довіреності на отримання ключів, докумен ти з підписами відповідальни х осіб за отримання ключів) з п ідписами службових осіб ВАТ „Агромаш" код 13554349.

3. Оригіналів платі жних доручень за якими прово дилось перерахування коштів на розрахунковому рахунку НОМЕР_1 ВАТ „Агромаш" код 13554349 поза межами системи обслугов ування "клієнт-банк".

4. Оригінал банківс ької картки із зразками підп исів та печаткою ВАТ „Агрома ш" код 13554349, у випадку коли до дан ої картки вносились зміни в ч астині підписів - та документ и на підставі яких вносились такі зміни.

5. Оригіналів заяво к на отримання чекових книг з підписами службових осіб ВА Т „Агромаш" код 13554349.

6. Оригіналів докум ентів на отримання готівки (л ист на отримання готівки за у мови забезпечення охороною т а транспортом, чеки, видатко ві ордери) за якими ВАТ „Агром аш" код 13554349 отримувало готівку з власного рахунку.

7. Оригіналу будь-як их інших документів за допом огою яких можливо ідентифіку вати фізичну особу - яка здійс нювала відкриття рахунку ВАТ „Агромаш" код 13554349 та перерахув ання по ньому коштів (юридичн а справа, видача перепустки д о банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.)

постанова оскарженню не п ідлягає.