Ухвала

від 12.10.2015 по справі 554/7897/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 12.10.2015 Справа № 554/7897/15-к

Справа № 554/7897/15-к

Провадження №1-кс/554/6524/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора - ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №12014170000000465 від 23 жовтня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358, ч.4 ст. 191 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

12 жовтня 2015 року до суду надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку. В якому прохав: задовольнити дане клопотання і винести ухвалу про надання дозволу прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 та оперативним працівникам УПЗСЕ УМВС України в Полтавській області на проведення обшуку у будинку, з господарськими будівлями, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами СТОВ «Бережнівське» (код ЄДРПОУ 03771034) з TOB «Компанія Бізнесінвестресурс» (код ЄДРПОУ 33999636), TOB «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563), TOB «Сталь» (код ЄДРПОУ 35394737), TOB «ТД «Дельта Вілмар» (код ЄДРПОУ 36369434), TOB «Нова аграрна компанія» (код ЄДРПОУ 34262723), ПАТ «Креатив» (код ЄДРПОУ 31146251), ПП «Анкор Інвест» (код ЄДРПОУ 36559257), TOB «УКТОРГБУД» (код ЄДРПОУ 01547628), МП «УКРКОМ» (код ЄДРПОУ 25170016), TOB «Лабораторія натуральних технологій» (код ЄДРПОУ 21053288), TOB «ПМК- 2000» (код ЄДРПОУ 24563050), TOB «АГРОФІРМА» ім. Довженка» (код ЄДРПОУ 03770394), а саме: прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, інших засобів електронного розрахунку, а також платіжних чеків, квитанцій, комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки) та магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№12014170000000465 від 23 жовтня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358, ч.4 ст. 191 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з січня 2013 до вересня 2014 року невстановлені особи від імені службових осіб ФГ ««Золоте Руно 2013» та ФГ «Козацька долина 2013», грубо порушуючи вимоги Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення суб`єктами господарської діяльності (вигодонабувачами) від сплати обов`язкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Біолідер», ТОВ «Катеринопільський елеватор», ТОВ «Компанія Бізнесінвестресурс», ТОВ «Продекспорт-2009», ТОВ «Сталь», ТОВ « ТД «Дельта Вілмар», ТОВ «Нова аграрна компанія», ПАТ «Креатив», ПП «Анкор Інвест», ТОВ "УКТОРГБУД", МП "УКРКОМ", ТОВ Лабораторія натуральних технологій", ТОВ "ПМК-2000", ТОВ "АГРОФІРМА" ім.Довженка", ПАТ "Будівельне управління №9 "Полтаванафтогазбуд" та іншими суб`єктами господарювання, які фактично місця не мали. У рапорті оперуповноваженого УПЗСЕ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_5 вказано, що у період часу з січня 2013 до вересня 2014 року невстановлені особи від імені службових осіб ФГ «Золоте Руно 2013» та ФГ «Козацька долина 2013», грубо порушуючи вимоги Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення суб`єктами господарської діяльності (вигодо набувачами) від сплати обов`язкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із TOB «Компанія Бізнесінвестресурс», TOB «Продекспорт-2009», TOB «Сталь», TOB «ТД «Дельта Вілмар», TOB «Нова аграрна компанія», ПАТ «Креатив», ПП «Анкор Інвест», TOB «УКТОРГБУД», МП «УКРКОМ», TOB «Лабораторія натуральних технологій», TOB «ПМК- 2000», TOB «АГРОФІРМА» ім.Довженка», та іншими суб`єктами господарювання, які фактично навіть не мали місця знаходження. В свою чергу встановлено, що сільськогосподарська продукція вказаними вище підприємствами закупалась за готівку у сільгоспвиробників Полтавської області. Установлено, що серед таких суб`єктів господарювання є СТОВ «Бережнівське», яке вироблену продукцію реалізовували за готівку та жодним чином не відображали по бухгалтерському обліку. Рух продукції та грошових коштів, з метою контролю, відображався у неофіційній «чорновій» бухгалтерії посадових осіб даних підприємств. Згідно відомостей отриманих з "Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" ДП "Інформаційно-ресурсний центр" станом на 01.09.2015 одним з видів діяльності даних суб`єктів господарювання являється «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням та і кормами для тварин (код КВЕД 46.21)». СТОВ «Бережнівське» займається господарською діяльністю, яка стосується придбання, зберігання та переробки зерна і насіння різних сортів та культур. При цьому здійснює закупівлю продукції за готівку у фізичних та юридичних осіб на території Полтавської області, документи на придбання оформлюються від вказаних вище суб`єктів господарської діяльності не відображаючи по бухгалтерському обліку, а отже здійснює підробку документів з приводу походження продукції, з метою отримання відповідних сертифікатів якості, а в послідуючому через СГД з ознаками фіктивності проводять її реалізацію. Сировина, готова продукція, документи з ознаками фіктивності та документи, що стосуються реального походження продукції можуть зберігатись в будинку, з господарськими будівлями СТОВ «Бережнівське» за адресою: Полтавська область, Кобеляцький район, с. Бережнівка, вулиця Шевченка, 4. Згідно відомостей з Реєстру прав власності на нерухоме майно, за адресою: Полтавська область, Кобеляцький район, село Бережнівка, вулиця Шевченка, 4, будинок, з господарськими будівлями, належить на праві колективної власності «Бережнівське» сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, надати дозвіл на проведення обшуку у будинку, з господарськими будівлями за адресою: Полтавська область, Кобеляцький район, село Бережнівка, вулиця Шевченка, 4, власник сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «Бережнівське» (код ЄДРПОУ 03771034), з метою відшукання та вилучення за період з січня 2013 року по вересень 2014 року оригіналів первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами СТОВ «Бережнівське» (код ЄДРПОУ 03771034) з TOB «Компанія Бізнесінвестресурс» (код ЄДРПОУ 33999636), TOB «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563), TOB «Сталь» (код ЄДРПОУ 35394737), TOB «ТД «Дельта Вілмар» (код ЄДРПОУ 36369434), TOB «Нова аграрна компанія» (код ЄДРПОУ 34262723), ПАТ «Креатив» (код ЄДРПОУ 31146251), ПП «Анкор Інвест» (код ЄДРПОУ 36559257), TOB «УКТОРГБУД» (код ЄДРПОУ 01547628), МП «УКРКОМ» (код ЄДРПОУ 25170016), TOB «Лабораторія натуральних технологій» (код ЄДРПОУ 21053288), TOB «ПМК- 2000» (код ЄДРПОУ 24563050), TOB «АГРОФІРМА» ім. Довженка» (код ЄДРПОУ 03770394), а саме : прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, інших засобів електронного розрахунку, а також платіжних чеків, квитанцій, комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки) та магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №12014170000000465 від 23 жовтня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358, ч.4 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати дозвіл в період з 12 жовтня 2015 року по 12 листопада 2015 року на проведення обшуку у будинку, з господарськими будівлями за адресою: Полтавська область, Кобеляцький район, село Бережнівка, вулиця Шевченка, 4, власник сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «Бережнівське» (код ЄДРПОУ 03771034), з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами СТОВ «Бережнівське» (код ЄДРПОУ 03771034) з TOB «Компанія Бізнесінвестресурс» (код ЄДРПОУ 33999636), TOB «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563), TOB «Сталь» (код ЄДРПОУ 35394737), TOB «ТД «Дельта Вілмар» (код ЄДРПОУ 36369434), TOB «Нова аграрна компанія» (код ЄДРПОУ 34262723), ПАТ «Креатив» (код ЄДРПОУ 31146251), ПП «Анкор Інвест» (код ЄДРПОУ 36559257), TOB «УКТОРГБУД» (код ЄДРПОУ 01547628), МП «УКРКОМ» (код ЄДРПОУ 25170016), TOB «Лабораторія натуральних технологій» (код ЄДРПОУ 21053288), TOB «ПМК- 2000» (код ЄДРПОУ 24563050), TOB «АГРОФІРМА» ім. Довженка» (код ЄДРПОУ 03770394), а саме за період з січня 2013 року по вересень 2014 року: прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, інших засобів електронного розрахунку, а також платіжних чеків, квитанцій, комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки) та магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1