Постанова

від 24.01.2008 по справі 4-124/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-124/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капин ос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого СВ ПМ ДПА в Житомир ській області старшого лейте нанта податкової міліції Дми тренка О.В. по кримінальній сп раві № 039001/08, порушеної відносно головного бухгалтера ВАТ „А громаш" ОСОБА_1, ІНФОРМА ЦІЯ_1 року народження, по фа кту умисного ухилення від сп лати податку в особливо вели ких розмірах, за ознаками зло чину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про проведення виїм ки інформації, що містить бан ківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у Волинській філі ї ВАТ „Кредитпромбанк", МФО 3037 41.

В поданні вказано, що голов ний бухгалтер ОСОБА_1 відк ритого акціонерного товарис тва «Агромаш» зареєстровано го за юридичною адресою: Жито мирська область, м. Бердичів , вул. Низгурецька, 16, код ЄДРП ОУ НОМЕР_4, протягом 2006 року , проводячи фінансово - госпо дарську діяльність, діючи ум исно, в порушення п.п. 1.22.1 п. 1.22 ст . 1, пп. 4.1.1, п. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, пп. 5.2.1, пп. 5. 2.9 п. 5.2, пп. 5.3.2 п. 5.3, п. 5.9 ст. 5, пп. 8.3.2 п. 8.3 ст. 8 та пп. 8.6.1. п. 8.6 ст. 8, пп. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України «Про опод аткування прибутку підприєм ств» № 283/97-ВР від 22.05.1997 року (із змі нами та доповненнями), п.7.3.1. п.7.3 п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України « Про податок на додану вартіс ть» № 168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змін ами та доповненнями), протипр авно, шляхом безпідставного заниження об'єкту оподаткув ання, завищення податкового кредиту та заниження податк ового зобов'язання, умисно ух илилась від сплати до держав ного бюджету податку на приб уток підприємств та податку на додану вартість на загаль ну суму понад 900 000 грн., що призв ело до фактичного ненадходже ння коштів в особливо велики х розмірах.

Приймаючи до уваги те, що до кументи про відкриття та обс луговування банківського ра хунку, а також інформація про рух коштів на розрахункових рахунках НОМЕР_1 (гривні), НОМЕР_2 (долар СІЛА), НОМ ЕР_3 (евро) відкритому ВАТ «Аг ромаш» код НОМЕР_4, у Волин ській філії ВАТ „Кредитпромб анк", МФО 303741, має суттєве значе ння для встановлення істини по кримінальній справі, слід чий просить дозволити провед ення виїмки інформації, що мі стить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про відкри ття та обслуговування банків ських рахунків, а також інфор мація про рух коштів на розра хункових рахунках мають сутт єве значення для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КП К України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить банківську таємницю у Волин ській філії ВАТ „Кредитпромб анк", МФО 303741, по рахунку НОМЕ Р_1 (гривні), НОМЕР_2 (дол ар США), НОМЕР_3 (евро), що на лежать ВАТ „Агромаш" код НО МЕР_4, а саме:

1. Інформації про ру х коштів на розрахунковому р ахунку НОМЕР_1 (гривні), Н ОМЕР_2 (долар США), НОМЕР_3 (евро) ВАТ „Агромаш" код НОМ ЕР_4, із зазначенням ідентиф ікаційних кодів кореспонден тів, МФО банківських установ , номерів розрахункових раху нків кореспондентів, назв ко респондентів, призначення п латежів, обігу грошових кошт ів по дебету та кредиту на вищ евказаному рахунку за період з дати відкриття до даного ча су, в тому числі на магнітном у носії.

2. Оригіналів догово рів укладених між банком та В АТ „Агромаш" код НОМЕР_4, в тому числі про банківське об слуговування в системі "кліє нт-банк" та інших документів д о них (заявки або накази про пр изначення відповідальних ос іб за отримання ключів, довір еності на отримання ключів, д окументи з підписами відпові дальних осіб за отримання кл ючів) з підписами службових о сіб ВАТ „Агромаш" код НОМЕР _4.

3. Оригіналів платіж них доручень за якими провод илось перерахування коштів н а розрахунковому рахунку Н ОМЕР_1 (гривні), НОМЕР_2 (до лар США), НОМЕР_3 (евро) ВАТ „ Агромаш" код НОМЕР_4 поза м ежами системи обслуговуванн я "клієнт-банк".

4. Оригінал банківсь кої картки із зразками підпи сів та печаткою ВАТ „Агромаш " код НОМЕР_4, у випадку кол и до даної картки вносились з міни в частині підписів - та до кументи на підставі яких вно сились такі зміни.

5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з п ідписами службових осіб ВАТ „Агромаш" код НОМЕР_4.

6. Оригіналів докуме нтів на отримання готівки (ли ст на отримання готівки за ум ови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видатков і ордери) за якими ВАТ „Агрома ш" код НОМЕР_4 отримувало г отівку з власного рахунку.

7. Оригіналу будь-яки х інших документів за допомо гою яких можливо ідентифікув ати фізичну особу - яка здійсн ювала відкриття рахунку ВАТ „Агромаш" код НОМЕР_4 та пе рерахування по ньому коштів (юридична справа, видача пере пустки до банку, отримання ве кселів, отримання кредитів т а ін.)

постанова оскарженню не п ідлягає.