Ухвала

від 28.12.2015 по справі 640/17985/13-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/17985/13-к

н/п 1-кс/640/9072/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" грудня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участі прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 12.06.2013р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

24 грудня 2015р. прокурор відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, у ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій матеріалів юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; належним чином завірених копій довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; в електронному вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2014-2015 роки, з усіма додатками до них; вилучення в електронному вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2014р.-2015р.; вилучення в електронному вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з 01.01.2014р. по теперішній час; вилучення інформації про ІР-адреси з яких здавалася податкова звітність підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 у 2014р.-2015р.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, у жовтні 2015р. посадові особи ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за попередньою змовою в групі з невстановленими особами та посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , з використанням якого протягом грудня 2015 року планують заволодіти державними коштами в сумі понад 9 млн. грн. Під час досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ТОВ підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_3 " грошові кошти, отримані для проведення вказаних робіт з реконструкції очисних споруд с. Караван Малоданилівської сільської ради перераховувалися на рахунки підприємств, які мають ознаки фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " НОМЕР_5 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " НОМЕР_1 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " НОМЕР_12 та в подальшому знімалися готівкою. Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , має наступні рахунки у банківських установах: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 , номер НОМЕР_13 , номер НОМЕР_14 , номер НОМЕР_15 в українській гривні. Також ТОВ підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_3 вступало в господарські взаємовідносини із підприємствами реального сектору економіки ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", НОМЕР_16 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , НIП ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_22 . Згідно податкової інформації органу ДФС від 11.09.2015 №122/20-36-22-03-09 господарська діяльність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 має ознаки ризиковості та має місце факт невідповідності номенклатури придбаних товарів, реалізованим, в тому числі по взаємовідносинам із ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване в Індустріальній ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до судового засідання не з`явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими прокурор обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування прокурора, представника особи у володінні, якої знаходяться документи, доходить висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Втім, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обов`язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному прокурором, що не позбавляє прокурора права самостійного виготовлення копій.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. 107, ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 12.06.2013р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити частково.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , надати прокурору відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до матеріалів юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: актів про результати планових та позапланових перевірок, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих з 01.01.2014р. по 28.12.2015р.; інформації про ІР-адреси з яких здавалася податкова звітність підприємства у 2014р.-2015р.

Дозволити прокурору відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді) до матеріалів юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: актів про результати планових та позапланових перевірок, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих з 01.01.2014р. по 28.12.2015р.; інформації про ІР-адреси з яких здавалася податкова звітність підприємства у 2014р.-2015р., що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

В задоволенні клопотання в іншій частині вимог відмовити.

Роз`яснити керівництву ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 29.01.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: