Дело № 4 - 281 - 2009 год
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
15 июля 2009 года судья Красногвардейского районн ого суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,
рассмотрев представление следователя прокуратуры Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска ОСОБА_1. о н аложении ареста на денежные средства, находящиеся на рас четном счету,-
УСТАНОВИЛ:
14 июля 2009 года в суд Красног вардейского района г. Днепро петровска поступило предста вление следователя прокурат уры Красногвардейского райо на г. Днепропетровска ОСОБА _1. о наложении ареста на дене жные средства, находящиеся н а расчетном счету.
В обоснование п редставления следователь сс ылался на то, что частное пред приятие "ІНФОРМАЦІЯ_1", сог ласно приложения 5 к декларац ии по налогу на добавленную с тоимость за февраль 2009 года «Р асшифровка налоговых обязат ельств и налогового кредита по налогу на добавленную сто имость в разрезе контрагенто в», имело финансово-хозяйств енные отношения с ЧП «ІНФОР МАЦІЯ_2»
В ходе проведения ана литического исследования де кларации по налогу на добавл енную стоимость за февраль 2009 года, с учетом уточняющих рас четов налоговых обязательст в по НДС в связи с исправление м самостоятельно выявленных ошибок, предоставленных ЧП « ІНФОРМАЦІЯ_1» в ГНИ в Ленин ском районе г. Днепропетровс ка, было установлено, что пред приятием в феврале 2009 года был и задекларированы объемы при обретения у ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _2» в сумме 3 272 794,00 гривен и сумм у налогового кредита в разме ре 654 558,80 гривен.
Однако, должностные л ица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ_2», явл яясь контрагентом ЧП «ІНФО РМАЦІЯ_1», не подали налогов ую отчетность, а именно налог овую декларацию по НДС за фев раль 2009 года, в ГНИ по месту рег истрации, не отобразили объе мы поставки на ЧП «ІНФОРМАЦ ІЯ_1» в сумме 3 272 794,00 гривен и су мму налоговых обязательств в сумме 654 558,80 гривен.
В свою очередь главны м государственным налоговым ревизор-иснпектором сектора взаимодействий с подразделе ниями Государственного фина нсового мониторинга и правоо хранительными органами Упра вления борьбы с отмыванием д оходов полученных преступны м путем ГНА в Днепропетровск ой области Захарченко О.В. про ведено информационно-аналит ическое исследование деклар ации по налогу на добавленну ю стоимость ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _1» (код ЕГРПОУ 30714675), предостав ленной в ГНИ по месту регистр ации за февраль 2009 года.
Так, в ходе проведени я указанного исследования ус тановлено, что должностные л ица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ_1», в на рушение требования п.п. 7.2.6, 7.2, 7.3.1, 7.3, 7.4.1, 7.4, ст. 7 Закона Украины «О на логе на добавленную стоимост ь» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменен иями и дополнениями, незакон но завысили свой налоговый к редит по налогу на добавленн ую стоимость за февраль 2009 год а, в результате чего был заниж ен налог на добавленную стои мость на сумму 654 558,80 гривен.
На основании изложенного, с целью обеспечения гражданс кого иска и исполнения приго вора в части возможной конфи скации имущества или в части денежного взыскания, следов атель просит наложить арест на денежные средства, находя щиеся на расчетном счету.
Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку имеются достаточные осн ования полагать, что своими у мышленными действиями должн остные лица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _1» причинили охраняемым за коном правам и интересам гос ударства и отдельных граждан ущерб, полагаю возможным наложить арест на денежные с редства находящиеся на расче тном счету.
На основании изложе нного и руководствуясь ст. 59 З акона Украины О банках и банк овской деятельности, ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л :
Н аложить ар ест на денежные средства , находящиеся на расчетном сч ету № 26065106651001 в КБ «ПриватБа нк» (МФО 305299, г. Днепропетровск), который принадлежит ЧП «ІН ФОРМАЦІЯ_1» (код 30714675).
Постановление направить для исполнения в прокуратур у Красногвардейского района г. Днепропетровска.
Постановление обжал ованию не подлежит.
Судья: А. Я . Леон
Суд | Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 20.07.2009 |
Оприлюднено | 15.12.2009 |
Номер документу | 5669803 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська
Пойда Сергій Миколайович
Кримінальне
Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська
Леон О.Я.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні