Ухвала

від 08.06.2016 по справі 527/1159/16-к

ГЛОБИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 527/1159/16-к

провадження № 1-кс/527/329/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08.06.2016 року слідчий суддя Глобинського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , при секретареві судового засідання ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Глобинського районного суду Полтавської області клопотання прокурора Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження №12016170000000007 зареєстрованого в ЄРДР 13.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191, ч.2 ст.364-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

07 червня 2016 року до суду надійшло клопотання прокурора Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження №12016170000000007 зареєстрованого в ЄРДР 13.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191, ч.2 ст.364-1 КК України.

В обґрунтування свого клопотання прокурор посилається на те, що 06.09.1995 року СП «Полтавська газонафтова компанія» отримало в оренду терміном на 20 років свердловини № №13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79, розташовані на Ігнатівському та Мовчанівському родовищах. Термін дії договору оренди вказаних свердловин закінчився 06.09.2015. 16.07.2004 року СП «Полтавська газонафтова компанія» у відповідності до договорів оренди отримало в строкове платне користування свердловини №9 Новомиколаївського родовища та №12 Руденківського родовища. Вказані договори укладені на строк дії ліцензій та закінчився 03.06.2014 року. У період часу з 1 січня 2010 року по 31 грудня 2012 року службові особи СП «Полтавська газонафтова компанія» з метою одержання неправомірної вигоди для себе, всупереч інтересам підприємства, використали свої повноваження, безпідставно не вказавши в гр.4 податкових розрахунків за січень-грудень 2010 року ставки рентної плати за видобуті нафту, природний газ та газовий конденсат та гр.5 коригуючих коефіцієнтів до ставок рентної плати за видобуті нафту, природний газ та газовий конденсат, що призвело до тяжких наслідків у вигляді ненадходження до бюджету України коштів у розмірі, який більше ніж у 250 разів перевищує розмір неоподатковуваного мінімуму доходів громадян, а також до застосування Полтавською ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області відносно СП «Полтавська газонафтова компанія» штрафних санкцій згідно податкових повідомлень-рішень №№0001342200, 0001332200 та 0001322200 від 12.09.2013, внаслідок чого вчинили зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права, що призвело до тяжких наслідків.

Згідно акту ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області від 20.04.2016 №137/16-31-14-04-09/20041662 «Про результати позапланової виїзної перевірки СП «Полтавська газонафтова компанія» з питань дотримання податкового законодавства щодо правильності нарахування та сплати рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин (нафти, природного газу та газового конденсату) за період з 01.06.2014 по 29.02.2016» встановлено порушення п.57.1 ст.57, п.126.1 ст.126, п.п.257.4, 257.5 ст.257 Податкового кодексу України, внаслідок чого підприємством несвоєчасно сплачено авансові внески по рентній платі на суму 123777760,96 грн.

Кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 12016170000000007 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.2 ст.364-1 КК України за фактами вчинення службовими особами СП «Полтавська газонафтова компанія» (ЄДРПОУ 20041662, м. Полтава) заволодіння шляхом зловживання своїм службовим становищем наземним налаштуванням (колонною головкою та тумбою), належним ГПУ «Полтавагазвидобування» ПАТ «Укргазвидобування» з метою їх використання при видобутку нафти та газу на свердловинах №№13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79 Ігнатівського та Мовчанівського НГКР, №9 Новомиколаївського ГКР та №12 Руденківсього ГКР, а також зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права, що призвело до тяжких наслідків.

Відповідно до рапорту оперативного співробітника управління захисту економіки національної поліції ОСОБА_4 документи бухгалтерського та податкового обліку СП «Полтавська газонафтова компанія» офіс якого знаходиться на 4 та 5 поверхах будівлі за адресою: м Полтава, вул. Фрунзе, 153. При цьому, за наявною інформацією службовими особами СП «Полтавська газонафтова компанія», не дивлячись на закінчення терміну дії договору оренди свердловин №№13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79 на Ігнатівському та Мовчанівському родовищах, №9 Новомиколаївського родовища та №12 Руденківського родовища протягом 2014-2016 р.р. незаконно продовжується видобуток вуглеводнів, реалізація яких проводиться на адресу ряду пов`язаних підприємств та суб`єктів господарювання які мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ "СП ХІК" (ЄДРПОУ 32535269), ТОВ Фірма "ТДК" (ЄДРПОУ 32796917), ТОВ "Алекспром" (ЄДРПОУ 32679601), ТОВ "СУТК" (ЄДРПОУ 32807200), ТОВ "ІМГАЗ» (ЄДРПОУ 39675891, ТОВ "Вікан 2014" (ЄДРПОУ 39439430), ТОВ "ТРАНСКОМПЛЕКТ-В" (ЄДРПОУ 38400638), ТОВ "Алтек-Енерго" (ЄДРПОУ 39041767, ТОВ "Сейрен Союз" (ЄДРПОУ 39793734), ТОВ "ДТЕК Трейдінг" (ЄДРПОУ 36511938), а також нібито придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Арма Девелопмент" (ЄДРПОУ 36174608), ТОВ "Фотомаг Ком Юей" (ЄДРПОУ 36640300); ТОВ "Інтертех-АВС" (ЄДРПОУ 34044475); ПП "Ресурс Трейд-Оіл" (ЄДРПОУ 36120882); ПП "Альянс-Т" (ДРПОУ 37115611); ТОВ "Шлюмберже Сервісез Україна" (ЄДРПОУ 36353288), ТОВ "БКС" (ЄДРПОУ 32544650), ТОВ "РБК "Кремремпуть" (ЄДРПОУ 33809827), ТОВ "Ернст Енд Янг", (ЄДРПОУ 33306958), ТОВ "Нафтогазпроект" (ЄДРПОУ 24738124), ТОВ "Євротрейд Україна" (ЄДРПОУ 38173234), ТОВ "Хотел Менеджмент Груп ЛЛС" (ЄДРПОУ 37101111).

Згідно довідки СП «Полтавська газонафтова компанія» від 22.02.2016 року №234-10 у період часу з 06.09.2015 по 31.01.2016 на Ігнатівському, Мовчанівському, Новомиколаївському та Руденківському родовищі здійснювався видобуток нафти, газу, та газового конденсату, у т.ч. з використанням свердловин №№9, 12, 13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36 та 79.

Таким чином, не дивлячись на закінчення терміну дії договорів оренди свердловин №№13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79 на Ігнатівському та Мовчанівському родовищах, №9 Новомиколаївського родовища та №12 Руденківського родовища незаконно продовжувався видобуток корисних копалин загальнодержавного значення, а кошти отримані від їх реалізації спрямовувались на рахунки підприємств з ознаками фіктивності без сплати рентної плати за їх користування у розмірах визначених чинним законодавством.

Прокурор зазначає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом.

З метою виявлення речових доказів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню необхідно провести обшук за місцем знаходження ТОВ «Спільне підприємство Харківська інвестиційна компанія» за адресою: Новосанжарський район, за межами населеного пункту с. Соколова Балка, виробнича база СП «Полтавська газонафтова компанія» .

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримав клопотання, прохав його задовольнити, посилаючись на підстави та обставини зазначені у ньому.

Згідно повідомлення управління захисту економіки у Полтавській області ДПЗЕ НП України документи бухгалтерського обліку та носії електронної інформації СП «Полтавська газонафтова компанія» щодо взаємовідносин з ГПУ «Полтавагазвидобування», а також з ТОВ "СП ХІК", ТОВ Фірма "ТДК", ТОВ "Алекспром", ТОВ "СУТК", ТОВ "ІМГАЗ», ТОВ "Вікан 2014", ТОВ "ТРАНСКОМПЛЕКТ-В", ТОВ "Алтек-Енерго", ТОВ "Сейрен Союз", ТОВ "ДТЕК Трейдінг", ТОВ "Арма Девелопмент", ТОВ "Фотомаг Ком Юей", ТОВ "Інтертех-АВС", ПП "Ресурс Трейд-Оіл", ПП "Альянс-Т", ТОВ "Шлюмберже Сервісез Україна", ТОВ "БКС", ТОВ "РБК «Кремремпуть», ТОВ "Ернст Енд Янг", ТОВ "Нафтогазпроект", ТОВ "Євротрейд Україна" та ТОВ "Хотел Менеджмент Груп ЛЛС", а також технічна документація щодо видобутку, обліку, транспортування, реалізації нафти, газу та газового конденсату, у т.ч. по свердловинах №№13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79 на Ігнатівському та Мовчанівському родовищах, №9 Новомиколаївського родовища та №12 Руденківського родовища знаходяться за місцем знаходження ТОВ «Спільне підприємство Харківська інвестиційна компанія» (ЄДРПОУ 32535269) за адресою: Новосанжарський район, виробнича база СП «Полтаваська газонафтова компанія» за межами населеного пункту с. Соколова Балка з метою їх переховування від правоохоронних органів.

У ході досудового розслідування зібрані докази фактичного знаходження оригіналів документів бухгалтерського обліку СП «Полтавська газонафтова компанія» за місцем знаходження ТОВ «Спільне підприємство Харківська інвестиційна компанія» за адресою: Новосанжарський район, виробнича база СП «Полтавська газонафтова компанія» поруч з с.Соколова Балка.

Відповідно до БД ДФС України ТОВ «Спільне підприємство Харківська інвестиційна компанія» (ЄДРПОУ 32535269) є співзасновником СП «Полтавська газонафтова компанія» та має податкову адресу: Новосанжарський район, виробнича база СП ПГНК.

Згідно довідок Соколово-Балківської сільради Новосанжарського району від 29.01.2016 №02-23/35 та від 09.03.2016 №02-26/257 СП «Полтавська газонафтова компанія» знаходиться за межами населеного пункту с.Соколова Балка.

Допитаний як свідок директор СП «Полтавська газонафтова компанія» ОСОБА_5 повідомив, що підприємство має виробничу базу у с.Соколова Балка Новосанжарського району.

Слідчий суддя розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України.

Вивчивши матеріали провадження, а також суть клопотання, суд дійшов висновку про наявність в матеріалах провадження достатніх даних, які дають підстави вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, що мають значення доказів по справі

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, ст. 30 Конституції України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук за місце знаходження ТОВ «Спільне підприємство Харківська інвестиційна компанія» за адресою: Новосанжарський район, за межами населеного пункту с. Соколова Балка, виробнича база СП «Полтавська газонафтова компанія» з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (договорів з додатками, додаткових угод до них, актів приймання-передачі, рахунків-фактур, видаткових, товарно-транспортних та податкових накладних, актів виконаних підрядних робітф.КБ-2в, довідок про вартість виконаних підрядних робіт ф.КБ-3, видаткових та прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, довіреностей на отримання ТМЦ, касових чеків та чекових книжок, банківських виписок по розрахункових (поточних) та кредитних/депозитних рахунках, платіжних доручень, меморіальних ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів та ін.) по взаємовідносинах СП «Полтавська газонафтова компанія» з ТОВ "СП ХІК" (ЄДРПОУ 32535269), ТОВ Фірма "ТДК" (ЄДРПОУ 32796917), ТОВ "Алекспром" (ЄДРПОУ 32679601), ТОВ "СУТК" (ЄДРПОУ 32807200), ТОВ "ІМГАЗ» (ЄДРПОУ 39675891, ТОВ "Вікан 2014" (ЄДРПОУ 39439430), ТОВ "ТРАНСКОМПЛЕКТ-В" (ЄДРПОУ 38400638), ТОВ "Алтек-Енерго" (ЄДРПОУ 39041767, ТОВ "Сейрен Союз" (ЄДРПОУ 39793734), ТОВ "ДТЕК Трейдінг" (ЄДРПОУ 36511938), ТОВ "Арма Девелопмент" (ЄДРПОУ 36174608), ТОВ "Фотомаг Ком Юей" (ЄДРПОУ 36640300); ТОВ "Інтертех-АВС" (ЄДРПОУ 34044475); ПП "Ресурс Трейд-Оіл" (ЄДРПОУ 36120882); ПП "Альянс-Т" (ДРПОУ 37115611); ТОВ "Шлюмберже Сервісез Україна" (ЄДРПОУ 36353288), ТОВ "БКС" (ЄДРПОУ 32544650), ТОВ "РБК "Кремремпуть" (ЄДРПОУ 33809827), ТОВ "Ернст Енд Янг", (ЄДРПОУ 33306958), ТОВ "Нафтогазпроект" (ЄДРПОУ 24738124), ТОВ "Євротрейд Україна" (ЄДРПОУ 38173234), ТОВ "Хотел Менеджмент Груп ЛЛС" (ЄДРПОУ 37101111) за період з 06.09.2014 року по дату проведення обшуку, носіїв електронної інформації, у т.ч. комп`ютерної техніки, в яких містяться відомості про проведені операції та існуючі домовленості щодо реалізації видобутих вуглеводнів, витрат на утримання свердловин, придбання ТМЦ та виконання робіт, інформації про здійсненні платежі за допомогою системи «Клієнт банк», чорнових записів щодо здійснених фінансово-господарських операцій по «конвертації» грошових коштів, коштів отриманих від незаконних операцій, що полягали у переведенні безготівкових коштів у готівку, тобто здобутих злочинним шляхом, а також технічної документації на свердловини №№13, 24, 26, 28, 29, 31, 33, 36, 79 на Ігнатівському та Мовчанівському родовищах, №9 Новомиколаївського родовища та №12 Руденківського родовища, у т.ч. журналів обліку видобутих корисних копалин в розрізі родовищ, видів корисних копалин та відповідних періодів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1