Ухвала

від 03.06.2016 по справі 755/6558/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №755/6558/16-к

1-кп/755/2565/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2016 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100040000017 від 30.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

03 червня 2016 року слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу слідчим СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в приміщеннях, які використовує в своїй діяльності ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300), з метою відшукання і вилучення предметів та документів ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027), ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648), ТОВ «Прімадні Лідер» (код ЄДРПОУ 39187693), ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645), ПП «Фірма «Обрій» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «Лаблогістикгруп» (код ЄДРПОУ 37608624), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «АстеріаКонсалт» (код ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «Майдан Центр Інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Ніпріс» (код ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Орентал» (код ЄДРПОУ 39721193), ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39776724), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме:

-первинних фінансово-господарських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

- документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальником та покупцях;

-листів, претензій інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку)

-комп`ютерної техніки, матеріальні цінності, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-грошових коштів та інші товарно-матеріальні цінності здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Клопотання погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_11 .

В обгрунтування клопотання слідчий посилається на те, що СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100040000017 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, до СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали оперативного підрозділу відповідно до яких ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) директор якого гр. ОСОБА_12 у період з 01.01.2014 по 31.12.2015 року відображав в податковій звітності безтоварні операції з купівлі ТМЦ від підприємств ризикової групи СГД, серед яких: ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027), ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648), ТОВ «Прімадні Лідер» (код ЄДРПОУ 39187693), ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645), ПП «Фірма «Обрій» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «Лаблогістикгруп» (код ЄДРПОУ 37608624), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «АстеріаКонсалт» (код ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «Майдан Центр Інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Ніпріс» (код ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Орентал» (код ЄДРПОУ 39721193), ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39776724), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), що підтверджується аналітичним дослідженням №76/15-00/38576300 від 03.03.2016 року проведеного фахівцями управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у м. Києві, загальна сума збитків складає 3 068 553,60 грн.

В результаті проведених заходів встановлено, що основними видами діяльності ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) є неспеціалізована оптова торгівля та оптова торгівля іншими товарами господарського призначення, крім того ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) являється імпортером лабораторного обладнання. Згідно даних податкової звітності, службові особи ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) здійснюють перерахування грошових коштів, нібито за поставку рукавичок нітрилових, пробірок, дозаторів, мембран, фільтрів та іншого лабораторного обладнання.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671) перебуває на обліку в Лівобережній ОДПІ у м. Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Протягом 2014 року директором та засновник ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671) перебував ОСОБА_13 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Гр. ОСОБА_13 допитаний в якості свідка, який в своїх показах пояснив, що відношення до діяльності ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671) не має, вищевказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в ході розслідування встановлено, що ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645) перебуває на обліку в Ірпінській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області. Протягом 2014 року на посаді головного бухгалтера ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645) перебувала ОСОБА_14 , на посаді керівника перебував ОСОБА_15 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Гр. ОСОБА_14 допитана в якості свідка, яка в своїх показах пояснила, що посаду головного бухгалтера на вищевказаному Товаристві ніколи не займала, податкову звітність Товариства не складала, яким чином в облікових даних міститься інформація щодо призначення її головним бухгалтером ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645) її не відомо.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648) перебуває на обліку в Лівобережній ОДПІ у м. Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Протягом 2014 року засновник ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648) перебував ОСОБА_16 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Гр. ОСОБА_16 допитаний в якості свідка, який в своїх показах пояснив, що відношення до діяльності ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648) не має, вищевказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027) перебуває на обліку в ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська ГУ ДФС у Луганській області. Протягом 2014 року на посаді головного бухгалтера ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027) перебувала ОСОБА_17 , на посаді керівника перебував ОСОБА_18 . Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Гр. ОСОБА_17 допитана в якості свідка, яка в своїх показах пояснила, що посаду головного бухгалтера на вищевказаному Товаристві ніколи не займала, податкову звітність Товариства не складала, а інформація щодо призначення її головним бухгалтером ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027) була внесена за грошову винагороду.

Також встановлено наступне, що ТОВ «Силіконова долина» (код ЄДРПОУ 39869829) перебуває на податковому обліку в Київській ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Протягом 2014 року на посаді директора та засновника ТОВ «Силіконова долина» (код ЄДРПОУ 39869829) перебував ОСОБА_19 , який в своїх показах повідомив, що дане Товариство він зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності; ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області. Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Протягом 2014-2015 року на посаді директора та засновника ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208) перебував ОСОБА_20 , який в своїх показах повідомив, що дане Товариство він зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності; ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області. Основні засоби на балансі Товаристві не обліковуються. Згідно з поданих декларацій кількість співробітників становить одна особа. Протягом 2014-2015 року на посаді директора та засновника ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281 перебував ОСОБА_21 , який в своїх показах повідомив, що дане Товариство він зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Тобто враховуючи викладене, операції ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) з ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027), ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648), ТОВ «Прімадні Лідер» (код ЄДРПОУ 39187693), ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645), ПП «Фірма «Обрій» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «Лаблогістикгруп» (код ЄДРПОУ 37608624), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «АстеріаКонсалт» (код ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «Майдан Центр Інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Ніпріс» (код ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Орентал» (код ЄДРПОУ 39721193), ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39776724), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), не мали реального товарного характеру, через відсутність у підприємства трудових ресурсів, відсутність управлінського та технічного персоналу, основних засобів, транспортних засобів, що свідчить про неможливість необхідних умов для реального настання результатів фінансово-господарської діяльності.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300) використовує приміщення за адресою АДРЕСА_1 .

Враховуючи викладене вище у досудового слідства є всі підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходиться ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300), можуть знаходитись речі і документи, які мають безпосереднє значення для досудового розслідування, зокрема оригінали документів, за допомогою яких можна встановити реальні показники господарської діяльності, обсяги доходів та витрат та інші обставини фінансово-господарської діяльності, комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі), де містяться відповідні відомості, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу), печатки, грошові кошти отримані від злочинної діяльності, інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Отримати докази іншим шляхом під час досудового слідства не можливо, оскільки речі та документи, необхідні для провадження можуть бути знищені службовими особами ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300), для уникнення донарахувань та уникнення кримінальної відповідальності.

Згідно відомостей інформаційної довідки №60375055 від 01.06.2016 року, за адресою: АДРЕСА_1 на право власності зареєстровано за ОСОБА_22 .

Враховуючи вищевикладене та те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, у досудового слідства постала необхідність звернутись до суду з клопотанням про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються для ведення господарської діяльності ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300).

Слідчий у судовому засіданні, заявлене клопотання підтримала у повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених у ньому, зауваживши, що проведення обшуку обумовлено необхідністю виявлення та вилучення предметів та документів, що мають значення для розкриття вказаного правопорушення, інших речей, які можуть мати сліди скоєння кримінального правопорушення.

Тож, слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, перевіривши клопотання на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України (далі КПК), приходить до наступного.

З положень ст. 234 КПК України випливає, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. У разі необхідності провести обшук сторона кримінального провадженнязвертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

За таких обставин, на думку слідчого, наявні обставини визначені ст. 234 КПК України для проведення обшуку.

В свою чергу, слідчий суддя, вивчивши клопотання заявника та долучені до нього матеріали, вважає, що у ньому наявні в цілому відомості визначені ст.234 КПК України, а обставин, регламентованих частиною 5 вказаної статті, які б слугували підставою для відмови у задоволенні клопотання, у судовому засіданні, слідчим суддею не встановлено.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, слідчий суддя враховує, що згідно ч. 5 ст. 9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У справі Бакланов проти Росії (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі Фрізен проти Росії (рішення від 24 березня 2005 р.), ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу законності і воно не було свавільним.

Окрім того, у справі Ізмайлов проти Росії (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити особистий і надмірний тягар для особи.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Враховуючи викладене, слідчий суддя, дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи та інші) свідчать про те, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 1-2, 7-29, 166, 223, 233-236, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.

Надатислідчим СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в приміщеннях, які використовує в своїй діяльності ТОВ «Логіклабгрупа» (код ЄДРПОУ 38576300), з метою відшукання і вилучення предметів та документів ТОВ «Еветрейд» (код ЄДРПОУ 38865027), ТОВ «Стартал Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (код ЄДРПОУ 38887648), ТОВ «Прімадні Лідер» (код ЄДРПОУ 39187693), ТОВ «Еліт-Гарантбуд» (код ЄДРПОУ 39204645), ПП «Фірма «Обрій» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «Лаблогістикгруп» (код ЄДРПОУ 37608624), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «АстеріаКонсалт» (код ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «Майдан Центр Інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Ніпріс» (код ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Орентал» (код ЄДРПОУ 39721193), ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39776724), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме:

-первинних фінансово-господарських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

- документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальником та покупцях;

-листів, претензій інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку)

-комп`ютерної техніки, матеріальні цінності, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-грошових коштів та інші товарно-матеріальні цінності здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає, є обов`язковою і підлягає безумовному виконанню на всій території України.

Слідчий суддя: ОСОБА_1