Постанова

від 08.12.2010 по справі 4-915/10

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа №4-915/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова Кузьмін М.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 звернулась до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/734, порушена відносно директора ТОВ «Канталь» ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Канталь» ОСОБА_2, являючись службовою особою підприємства, будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом використання первинних бухгалтерських документів «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» та ТОВ «НМП-2009», забезпечуючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кредиту з податку на додану вартість, з корисливих мотивів, шляхом заниження об'єкту оподаткування, умисно ухилився від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло ПДВ в розмірі 3 765 965 грн., що є особливо великим розміром.

Також, встановлено, що ТОВ «Канталь» формувало податковий кредит з ПДВ внаслідок проведення фінансово-господарських відносин з ТОВ «Феррум» (код 32729039)

ТОВ «Феррум» здійснювало господарську діяльність, використовуючи рахунок №26000013001782, відкритий 19.11.2010 р. в Сбербанк Росії (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, 46).

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в Сбербанк Росії містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Надати Сбербанк Росії (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, 46) дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Сбербанк Росії (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, 46) документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

- виписки по поточному рахунку №26000013001782, який належить ТОВ «Феррум» (код 32729039) з обов'язковим зазначенням контрагентів, часу проведення банківської операції та виведенням залишку коштів на рахунку за період з 19 листопада 2010 року по 02 грудня 2010 p.;

- документів про відкриття рахунку №26000013001782 (заява, договори, довіреності, картки зі зразками підписів та печатки інше).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В.Кузьмін