Постанова

від 28.09.2009 по справі 4-404-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-404/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09 сентября 2009 года судья Кр асногвардейского районного суда г. Днепропетровска Коно ненко Е.Н.,

рассмотрев представление старшего следователя налого вой милиции государственной налоговой инспекции в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска Корнеева Е.В. о пр оизводстве выемки документо в, содержащих банковскую тай ну, -

УСТАНОВИЛ:

08 сентября 2009 года в су д Красногвардейского района г. Днепропетровска поступил о представление старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Ко рнеева Е.В. о производстве вые мки документов в Филиале ОАО «ВТБ Банк» г. Днепропетровск а (МФО 306931), которые содержат бан ковскую тайну относительно к лиента банка ООО «АК «Бизнес Авиация» (код ЕГРПОУ 33717695).

В обосновании необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что в производстве старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Ко рнеева Е.В находится уголовн ое дело № НОМЕР_1, возбужде нное в отношении директора О ОО «АК «Бизнес Авиация» Куль кова П.П. по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, по приз накам преступления, предусмо тренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.20 09 года ОСОБА_1., являясь дир ектором ООО «АК «Бизнес Авиа ция» (код ЕГРПОУ 33717695), по адресу : АДРЕСА_1, путем занижения объекта налогообложения, в н арушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закон а Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли пре дприятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п . 7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добав ленную стоимость», умышленно уклонился от уплаты налога н а прибыль в размере 1 230 766,29 грн. и налога на добавленную стоим ость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2 200 177,29 грн., что пр ивело к фактическому не пост уплению денежных средств в б юджет государства в особо кр упных размерах.

Установлено, что ООО «АК «Би знес Авиация» для осуществле ния финансово-хозяйственной деятельности в Филиале ОАО « ВТБ Банк» г. Днепропетровска (МФО 306931) 11.01.2008 года открыт расчет ный счет № НОМЕР_2 (гривна) и 27.03.2008 года открыты расчетные сч ета №№ НОМЕР_2 (российский рубль), НОМЕР_2 (доллар США) , НОМЕР_2 (евро) по которым п еречислялись денежные средс тва.

В ходе досудебного следств ия возникла необходимость в исследовании движения денеж ных средств по вышеуказанным расчетным счетам.

Данные обстоятельства подтверждаются собранными д оказательствами по уголовно му делу.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку исходя из материалов уг оловного дела, данные докуме нты имеют значения для устан овления истины по делу и могу т выступать в роли веществен ных доказательств.

На основании изложен ного и руководствуясь ст. ст. 1 41, 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закон а Украины «О Банках и банковс кой деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в Филиале ОАО «В ТБ Банк» г. Днепропетровска (М ФО 306931) выемку документов, соде ржащих банковскую тайну, по р асчетным счетам № № НОМЕР_2 (гривна), НОМЕР_2 (российск ий рубль), НОМЕР_2 (доллар СШ А), НОМЕР_2 (евро) ООО «АК «Би знес Авиация» (код ЕГРПОУ 33717695), а именно:

- заявления об открытии указ анных счетов, свидетельство о государственной регистрац ии юридического лица в орган ах исполнительной власти, на длежащим образом зарегистри рованного уставного докумен та (устава, учредительного до говора, уставного акта/полож ения, протоколы собраний учр едителей) с изменениями и доп олнениями, справки о внесени и юридического лица в Единый государственный реестр пред приятий и организаций Украин ы, справки о взятии юридическ ого лица на учет в органах гос ударственной налоговой служ бы, справки Пенсионного фонд а, свидетельство фонда социа льного страхования, приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия, к арточки с образцами подписей и оттисков печати, документы предоставляющие право довер енным и иным лицам на распоря жение и использование указан ными счетами, договоров банк овского счета, договоров об и спользовании системы «клиен т-Банк», «клиент-интернет-бан к» и «телефонный банкинг» с п риложениями, договоров на ра счетно-кассовое обслуживани е, уведомления о взятии счето в на учет органами ГНС, копии с траниц паспорта или документ а который его заменяет, идент ификационного кода - учредит елей, служебных лиц, доверенн ых лиц и иных лиц, которые откр ывали и использовали указанн ые банковские счета предприя тия; а также другие документы юридического дела по открыт ию и использованию данных сч етов;

- распечатки, содержащие све дения о расчетных банковских операциях по движению денеж ных средств по счетам №№ НО МЕР_2 (гривна), НОМЕР_2 (рос сийский рубль), НОМЕР_2 (дол лар США), НОМЕР_2 (евро) ООО « АК «Бизнес Авиация» (код ЕГРП ОУ 33717695) в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат , отправителя и получателя ср едств, данных банков отправи телей и получателей, номеров их счетов, назначения платеж а на бумажном носителе за пер иод с 30.08.2005 года по 08.09.2009 года.

Постановление направить д ля исполнения в налоговую ми лицию государственной налог овой инспекции в Красногвард ейском районе г. Днепропетро вска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е. Н. Кононенко