Постанова

від 28.09.2009 по справі 4-404-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-404/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09 сентября 2009 года судья Кр асногвардейского районного суда г. Днепропетровска Коно ненко Е.Н.,

рассмотрев представление старшего следователя налого вой милиции государственной налоговой инспекции в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска Корнеева Е.В. о пр оизводстве выемки документо в, содержащих банковскую тай ну, -

УСТАНОВИЛ:

08 сентября 2009 года в су д Красногвардейского района г. Днепропетровска поступил о представление старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Ко рнеева Е.В. о производстве вые мки документов в Филиале ОАО «ВТБ Банк» г. Днепропетровск а (МФО 306931), которые содержат бан ковскую тайну относительно к лиента банка ООО «АК «ІНФОР МАЦІЯ_1» (код ЕГРПОУ НОМЕР _1).

В обосновании необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что в производстве старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Ко рнеева Е.В находится уголовн ое дело № 99096602, возбужденное в от ношении директора ООО «АК « ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет го сударства, по признакам прес тупления, предусмотренного ч . 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.20 09 года ОСОБА_1, являясь дире ктором ООО «АК «ІНФОРМАЦІЯ _1» (код ЕГРПОУ НОМЕР_1), по адресу: АДРЕСА_1, путем зан ижения объекта налогообложе ния, в нарушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст . 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 г ода «О налогообложении прибы ли предприятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п . 7.2 и п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добавленную стоимость», умы шленно уклонился от уплаты н алога на прибыль в размере 1 230 766,29 грн. и налога на добавленну ю стоимость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2 200 177,29 грн ., что привело к фактическому н е поступлению денежных средс тв в бюджет государства в осо бо крупных размерах.

Установлено, что ООО «АК « ІНФОРМАЦІЯ_1» для осуществ ления финансово-хозяйственн ой деятельности в Филиале ОА О «ВТБ Банк» г. Днепропетровс ка (МФО 306931) 11.01.2008 года открыт расч етный счет № НОМЕР_1 (гривн а) и 27.03.2008 года открыты расчетны е счета №№ НОМЕР_1 (российс кий рубль), НОМЕР_1 (доллар С ША), НОМЕР_1 (евро) по которы м перечислялись денежные сре дства.

В ходе досудебного следств ия возникла необходимость в исследовании движения денеж ных средств по вышеуказанным расчетным счетам.

Данные обстоятельства подтверждаются собранными д оказательствами по уголовно му делу.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку исходя из материалов уг оловного дела, данные докуме нты имеют значения для устан овления истины по делу и могу т выступать в роли веществен ных доказательств.

На основании изложен ного и руководствуясь ст. ст. 1 41, 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закон а Украины «О Банках и банковс кой деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в Филиале ОАО «В ТБ Банк» г. Днепропетровска (М ФО 306931) выемку документов, соде ржащих банковскую тайну, по р асчетным счетам № № НОМЕР_1 (гривна), НОМЕР_1 (российск ий рубль), НОМЕР_1 (доллар СШ А), НОМЕР_1 (евро) ООО «АК « ІНФОРМАЦІЯ_1» (код ЕГРПОУ НОМЕР_1), а именно:

- заявления об открытии указ анных счетов, свидетельство о государственной регистрац ии юридического лица в орган ах исполнительной власти, на длежащим образом зарегистри рованного уставного докумен та (устава, учредительного до говора, уставного акта/полож ения, протоколы собраний учр едителей) с изменениями и доп олнениями, справки о внесени и юридического лица в Единый государственный реестр пред приятий и организаций Украин ы, справки о взятии юридическ ого лица на учет в органах гос ударственной налоговой служ бы, справки Пенсионного фонд а, свидетельство фонда социа льного страхования, приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия, к арточки с образцами подписей и оттисков печати, документы предоставляющие право довер енным и иным лицам на распоря жение и использование указан ными счетами, договоров банк овского счета, договоров об и спользовании системы «клиен т-Банк», «клиент-интернет-бан к» и «телефонный банкинг» с п риложениями, договоров на ра счетно-кассовое обслуживани е, уведомления о взятии счето в на учет органами ГНС, копии с траниц паспорта или документ а который его заменяет, идент ификационного кода - учредит елей, служебных лиц, доверенн ых лиц и иных лиц, которые откр ывали и использовали указанн ые банковские счета предприя тия; а также другие документы юридического дела по открыт ию и использованию данных сч етов;

- распечатки, содержащие све дения о расчетных банковских операциях по движению денеж ных средств по счетам №№ НО МЕР_1 (гривна), НОМЕР_1 (рос сийский рубль), НОМЕР_1 (дол лар США), НОМЕР_1 (евро) ООО « АК «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код ЕГР ПОУ НОМЕР_1) в приходной и р асходной части с указанием в ходящих и исходящих сумм пла тежей, дат, отправителя и полу чателя средств, данных банко в отправителей и получателей , номеров их счетов, назначени я платежа на бумажном носите ле за период с 30.08.2005 года по 08.09.2009 г ода.

Постановление направить д ля исполнения в налоговую ми лицию государственной налог овой инспекции в Красногвард ейском районе г. Днепропетро вска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е. Н. Кононенко