Ухвала

від 20.09.2016 по справі 760/10004/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1- кс/760/12677/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_4 , погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб`єктів господарювання холдингової компанії ІНФОРМАЦІЯ_2 , бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) як генпідрядником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) як субпідрядником, на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), ПАТ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_4 ) побудовано ряд об`єктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, птахофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані об`єкти зареєстровано за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_5 ) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_6 ) та ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_6 ) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.

В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_11 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_17 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_18 , АДРЕСА_8 ).

Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі об`єктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_19 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_20 , АДРЕСА_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_21 , АДРЕСА_12 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_22 , АДРЕСА_6 ) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - в сумі 924 397 348 грн.

За рахунок вказаних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » уклали із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянаць-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.

На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1 137 365 118 грн., які в подальшому перерахували у вигляді фінансової допомоги на ряд пов`язаних підприємств, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та її філії, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , АДРЕСА_1 ).

Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу, бенефіціарним власником яких є одна особа, укладення ряду договорів, було незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість, що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Відповідно до відомостей, що наявні в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, вищевказаними суб`єктами господарювання укладено договори купівлі-продажу необоротних активів.

Всі договори купівлі-продажу укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

31.05.2016 з метою встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу, до ІНФОРМАЦІЯ_26 (далі ІНФОРМАЦІЯ_27 ) призначено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз.

19.07.2016 та 25.07.2016 від судових експертів ІНФОРМАЦІЯ_27 (яким доручено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз) надійшли клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення досліджень.

Крім того ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час реалізації об`єктів в Хмельницькій та Херсонських областях одночасно реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » обладнання, яке також стало підставою для незаконного відшкодування останніми ПДВ.

Виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_5 .

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що відомості які містяться у вказаних документах будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання відповідних договорів, а також для пред`явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належно завірених копій що знаходяться у товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: зведених кошторисних розрахунків вартості будівництва, первинної звітної документації (форми КБ-2в, КБ-3), проектної документації, документації щодо готовності та введення в експлуатацію (акти, декларації, сертифікати тощо) об`єктів будівництва, а також документів, що стосуються вартості, походження, придбання, експлуатації, встановлення, реалізації тощо обладнання за адресами: АДРЕСА_13 де розташована птахофабрика на 6.2 млн. курей несучок промислового стада (3-й пусковий комплекс), АДРЕСА_13 де розташована птахофабрика на 5 млн. курей несучок промислового стада (ІІ пусковий комплекс), АДРЕСА_13 де розташована птахофабрика на 6.2 млн. курей несучок промислового стада (4-й пусковий комплекс), АДРЕСА_13 де розташований цех по переробці курячого посліду птахофабрики ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, «Комбікормовий завод продуктивністю 60 т/год. та зерносховище ємністю 55000 тон і зерносховище ємністю до 180000 тон.», АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, «Комплекс допоміжних споруд ПАТ Агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АДРЕСА_3 в де розташований єдиний майновий комплекс, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок ПАТ Агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, Чотири додаткових пташника зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3.25 млн. курей яєчних порід промислового стада ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; звітів про оцінку до висновків про вартість об`єктів: звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 26/10-15-7о від 26 жовтня 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості птахофабрики на 5 млн. курей-несучок промислового стада (II-й пусковий комплекс, площадка промислового стада), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_13 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 24/11-15-1о від 24 листопада 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості комплексу будівель, «Комбікормовий завод продуктивністю 60 т/год. та зерносховище ємністю 55000 тон і зерносховище ємністю до 180000 тон», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 24/11-15-1о від 24 листопада 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості єдиного майнового комплексу, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок ПАТ агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 15/02-16-1о від 15 лютого 2016 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості 980/1000 комплексу будівель загальною площею 2422,4 кв. м., що розташований за адресою: АДРЕСА_3 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 23/12-15-1о від 23 грудня 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості частки 998/1000 комплексу будівель, Чотири додаткових пташники зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3,25 млн. курей яєчних порід промислового стада ПАТ агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 23/12-15-1о від 23 грудня 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості частки 998/1000 цеху по переробці курячого посліду птахофабрики ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_13 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 23/12-15-1о від 23 грудня 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості частки 918/1000 птахофабрики на 6,2 млн. курей-несучок промислового стада (4-й пусковий комплекс), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_13 ; звіт про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки на підставі договору про надання послуг щодо проведення незалежної оцінки № 26/10-15-7о від 26 жовтня 2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по визначенню ринкової вартості птахофабрики на 6,2 млн. курей-несучок промислового стада (3-й пусковий комплекс), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_13 ; документів, що стосуються операцій купівлі-продажу продовольчих товарів (яєць курячих) між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), проведених у період з 01.09.2015 по час розгляду клопотання (договорів купівлі-продажу, договорів поставки з усіма додатками, сертифікатів якості на товар (в тому числі ветеринарних документів (паспортів, свідоцтв, довідок), спеціфікацій, видаткових накладених, товаро-транспортних накладних з всіма додатками, довіреностей, договорів про відповідальне зберігання, актів приймання-передачі та інших документів, щодо реалізації та перевезення товару)), в тому числі за договорами, укладеними до 01.09.2015, що діяли в період з 01.09.2015 по час розгляду клопотання; документів, що стосуються операцій купівлі-продажу продовольчих товарів (яєць курячих) між ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), проведених у період з 01.09.2015 по час розгляду клопотання (договорів купівлі-продажу, договорів поставки з усіма додатками, сертифікатів якості на товар (в тому числі ветеринарних документів (паспортів, свідоцтв, довідок), спеціфікацій, видаткових накладених, товаро-транспортних накладних з всіма додатками, довіреностей, договорів про відповідальне зберігання, актів приймання-передачі та інших документів, щодо реалізації та перевезення товару)), в тому числі за договорами, укладеними до 01.09.2015, що діяли в період з 01.09.2015 по час розгляду клопотання.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1