Ухвала

від 20.09.2016 по справі 760/10004/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1- кс/760/12687/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_4 , погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб`єктів господарювання холдингової компанії ІНФОРМАЦІЯ_2 , бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) як генпідрядником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) як субпідрядником, на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), ПАТ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_4 ) побудовано ряд об`єктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, патхофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані об`єкти зареєстровано за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »

В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_4 ) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_5 ) та ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_5 ) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.

В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_11 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_17 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_18 , АДРЕСА_7 ).

Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі об`єктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_19 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_20 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_21 , АДРЕСА_11 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_22 , АДРЕСА_5 ) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - в сумі 924 397 348 грн.

За рахунок вказаних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » уклали із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянаць-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.

На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1 137 365 118 грн., які в подальшому перерахували у вигляді фінансової допомоги на ряд пов`язаних підприємств, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та її філії, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , АДРЕСА_1 )

Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу, бенефіціарним власником яких є одна особа, укладення ряду договорів, було незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість.

Під час розслідування, на підставі ч. 2 ст. 93 КПК України, від ІНФОРМАЦІЯ_26 отримано документацію щодо об`єктів нерухомості, які реалізувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Аналізом документів отриманих в ІНФОРМАЦІЯ_26 встановлено, що Замовником одного об`єкта будівництва, який в подальшому було реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » для суб`єктів господарювання, підконтрольних ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » виступало Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: комбікормового заводу та двох зерносховищ обсягом 55 тис. тон та 180 тис. тон.

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення та з`ясування обставин переходу права власності на вказані збудовані об`єкти до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В той же час встановлено, що одним із засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), яке було задіяно в незаконній схемі відшкодування ПДВ.

Крім того, 31.05.2016 з метою встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу, до ІНФОРМАЦІЯ_27 (далі ІНФОРМАЦІЯ_28 ) призначено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз.

19.07.2016 та 25.07.2016 від судових експертів ІНФОРМАЦІЯ_28 (яким доручено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз) надійшли клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення досліджень.

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_3 , шляхом вилучення їх копій, а саме документів щодо будівництва, користування та реалізації комбікормового заводу та двох зерносховищ обсягом 55 тис. тон та 180 тис. тон. за адресою АДРЕСА_3 .

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що відомості, які містяться у вказаних документах будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для пред`явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належно завірених копій що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_3 , а саме документів щодо будівництва, користування та реалізації комбікормового заводу та двох зерносховищ обсягом 55 тис. тон та 180 тис. тон. за адресою АДРЕСА_3 , в тому числі: зведених кошторисних розрахунків вартості будівництва, первинної звітної документації (форми КБ-2в, КБ-3), проектної документації, документації щодо готовності та введення в експлуатацію (акти, декларації, сертифікати тощо) об`єкта будівництва за адресою: АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, «Комбікормовий завод продуктивністю 60 т/год та зерносховище ємністю 55 000 тон і зерносховище ємністю до 180 000 тон», звіту про оцінку до висновку про вартість об`єкта незалежної оцінки по визначенню ринкової вартості комплексу будівель, «Комбікормовий завод продуктивністю 60 т/год та зерносховище ємністю 55 000 тон і зерносховище ємністю до 180 000 тон», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , документів, що стосуються вартості, походження, експлуатації, встановлення, реалізації тощо будь-якого обладнання, придбаного, взятого в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2015-2016 років, документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримувало відшкодування ПДВ протягом 2015-2016 років, накази ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про затвердження проектної документації, договори оренди земельних ділянок на яких здійснювалось будівництво та інші документи щодо права власності на вказані земельні ділянки, договорів підряду та субпідряду по будівництву вказаного об`єкту, актів приймання-передачі об`єктів будівництва, договорів купівлі-продажу вказаного об`єкту будівництва та інших документів щодо реалізації, відчудження, здачі в оренду та інше вказаного об`єкту будівництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » іншим юридичним чи фізичним особам.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1