Ухвала

від 25.10.2016 по справі 766/13057/16-к

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/13057/16-к

н/п 1-кс/766/6555/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.10.2016 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням вказуючи на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016230000000067 від 23.08.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 203-2, ч.1 ст.204, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи фінансових установ, а саме: Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), Філія ПАТ «Українська фінансова група» у м. Херсоні ( код ЄДРПОУ 22761202 ), здійснюючи обмін готівкової валюти, з метою ухилення від сплати коштів до Пенсійного фонду України у розмірі 2% від суми купленої іноземної валюти згідно п. 6 ст. 4 Закону України «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» у відповідності до п.п.3,4 Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій, затвердженого ПКМУ № 1740 від 03.11.1998, вносять завідомо неправдиві відомості щодо установчих даних клієнтів та занижені дані щодо сум продажу та придбання валюти.

Зазначена нелегальна діяльність призводить до виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки та не сплати обов`язкових платежів до Державного бюджету України.

В ході виконання доручення прокурора у вказаному кримінальному провадженні співробітниками УСБУ у Херсонській області встановлено, що у приміщенні за адресою : м. Херсон, Белінського, 6б, яке належить ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , функціонує пункт обміну валюти, та за вказаною адресоюможуть знаходитись первинні бухгалтерські документи Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб Відділення № 6 ТОВ «Фінод» до протиправної діяльності, а також грошові кошти, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобуті злочинним шляхом.

Відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно Херсонського ДБТІ приміщення за адресою : м. Херсон, вул. Белінського, 6б належить на праві приватної власності ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 на підставі договору купівлі-продажу від 28.05.2009, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_6 за № 532.

Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у даному кримінальному провадженні. Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про занижені дані щодо сум продажу та придбання валюти, що враховуються для визначення об`єкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати підприємством не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя погоджується з обґрунтуванням клопотання, оскільки з метою відшукання, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчому необхідно отримати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою : АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 .

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою : АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ) до протиправної діяльності, а також грошових коштів, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобутих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали визначити до 25.11.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя