Справа №766/13057/16-к
н/п 1-кс/766/6550/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25.10.2016 м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про проведення обшуку,
ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням вказуючи на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016230000000067 від 23.08.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 203-2, ч.1 ст.204, ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи фінансових установ, а саме: Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), Філія ПАТ «Українська фінансова група» у м. Херсоні ( код ЄДРПОУ 22761202 ), здійснюючи обмін готівкової валюти, з метою ухилення від сплати коштів до Пенсійного фонду України у розмірі 2% від суми купленої іноземної валюти згідно п. 6 ст. 4 Закону України «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» у відповідності до п.п.3,4 Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій, затвердженого ПКМУ № 1740 від 03.11.1998, вносять завідомо неправдиві відомості щодо установчих даних клієнтів та занижені дані щодо сум продажу та придбання валюти.
Зазначена нелегальна діяльність призводить до виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки та не сплати обов`язкових платежів до Державного бюджету України.
В ході виконання доручення прокурора у вказаному кримінальному провадженні співробітниками УСБУ у Херсонській області встановлено, що у приміщенні за адресою : м. Херсон, вул. К. Маркса (Потьомкінська), 40\10, яке належить ФОП Лободі Вадиму Миколайовичуфункціонує пункт обміну валюти, та за вказаною адресоюможуть знаходитись первинні бухгалтерські документи Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб Відділення № 6 ТОВ «Фінод» до протиправної діяльності, а також грошові кошти, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобуті злочинним шляхом.
Відповідно до витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно Херсонського ДБТІ приміщення за адресою : АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ФОП ОСОБА_3 на підставі договору купівлі-продажу від 14.05.2007, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_4 за № 790.
Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у даному кримінальному провадженні. Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про занижені дані щодо сум продажу та придбання валюти, що враховуються для визначення об`єкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати підприємством не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.
Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя погоджується з обґрунтуванням клопотання, оскільки з метою відшукання, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчому необхідно отримати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , які належить на праві приватної власності ФОП ОСОБА_3 .
Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , які належить на праві приватної власності ФОП ОСОБА_3 , з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ), комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб Відділення № 6 ТОВ «Фінод» ( код ЄДРПОУ 39617782 ) до протиправної діяльності, а також грошових коштів, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобутих злочинним шляхом.
Строк дії ухвали визначити до 25.11.2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Суд | Херсонський міський суд Херсонської області |
Дата ухвалення рішення | 25.10.2016 |
Оприлюднено | 12.06.2023 |
Номер документу | 62245320 |
Судочинство | Кримінальне |
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні