Ухвала

від 14.11.2016 по справі 751/9433/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9433/16-к

Провадження №1-кс/751/2658/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 14 листопада 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Чернігів, вул. Коцюбинського, буд. 49А, каб. 212, 224,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3 , з тих підстав що в провадженні перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016270000000092 від 16.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно висновку управління аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, щодо дослідження експорту деревини (лісопродукції) лісовими господарствами Чернігівської області, а саме: ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство», ДП «Чернігівське лісове господарство», ДП «Холминське лісове господарство», ДП «Добрянське лісове господарство», ДП «Корюківське лісове господарство», Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагроліскосп», Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп», Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп», Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп», Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво», Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп», Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» протягом 2015 - I-го півріччя 2016 років занижували ціну реалізації деревини (половнику сосни та ялини) на експорт в адресу нерезидентів, підконтрольних невстановленим особам, пов`язаним з Державним агентством лісових ресурсів України. Фактично ціни реалізації на експорт деревини вказаних державних лісгоспів Чернігівської області у країни призначень за подібних умов Інкотермс протягом 2015-2016 років нижчі ніж ті, що склались на ринку. Різниця між ринковою вартістю лісопродукції та фактичною вартістю лісу, за якою його експортує лісгосп, є збитком державного підприємства.

Таким чином службові особи вищевказаних лісгоспів ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 8 021,37 тис. грн..

Попередня правова кваліфікація дій службових осіб державних лісгоспів Чернігівської області підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому від оперативних співробітників надійшла інформація. що службові особи вищевказаних лісогосподарських підприємств протягом 2015 І-го півріччя 2016 років занижували ціну реалізації деревини на експорт за непрямими контрактами. За кордоном деревина реалізовувалась за ринковими цінами, в Україну на адресу лісогосподарських підприємств надходила валютна виручка, що була лише частина від реальної суми реалізації лісопродукції. Лісовими господарства на експорт відправляється деревина, яка виставляється попередньо у вигляді лотів на аукціони з реалізації необробленої деревини та не придбавається покупцями під час торгів, або деревини яка придбавається покупцями під час торгів, але виграні лоти в подальшому тю забираються покупцями.

Аукціони з продажу необробленої деревини організовуються та проводяться Чернігівської обласною товарною агропромисловою біржею (код ЄДРПОУ 25901112, м. Чернігів, вул. Коцюбинського, 49А. каб.212, 224.

Керівництво лісових господарств зацікавлене у тому, щоб певну кількість лотів необробленої деревини під час аукціону не виграв взагалі ніхто або лот виграв і визначений (підконтрольний) суб`єкт господарювання та в подальшому відмовив( і від його купівлі. Таким чином лісові господарства отримують законну можливість реалізовувати заготовлену деревину на експорт, в тому числі по непрямих контрактах за заниженими цінами.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатами проведення процедури торгів Чернігівською обласною товарною агропромисловою біржею готуються документи які мають значення для досудового розслідування, а саме: регламент проведення аукціону (аукціонів), аукціонний бюлетень, який містить відомості про обсяги необробленої деревини, що виставляються для реалізації на аукціоні, протокол або інший документ, який містить перелік учасників аукціонних торгів із зазначенням лотів, в торгах за які вони планують взяти участь, та сплати ними гарантійних внесків, підсумковий протокол продажу лотів на аукціонних торгах із зазначенням продавця лісопродукції, переможця торгів, найменування лісопродукції, розміру лоту в кубічних метрах, кроку аукціону, початкової, кінцевої ціни лоту, переліку учасників, які брали участь в торгах за лот, свідоцтва переможців аукціонних торгів, журнал (будь-який інший документ), в якому реєструються укладені договори купівлі-продажу необробленої деревини ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993538), ДП «Чернігівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993490), ДП «Холминське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993484), ДП «Добрянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993509), ДП «Корюківське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993515), Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагроліскосп» (код ЄДРПОУ 05389149), Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389161), Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05435398), Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31333576), Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво» (код ЄДРПОУ 31254259), Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31188244), Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ31187172) за період 01.01.2016 по 11.11.2016.

Вказані документи знаходяться та зберігаються в приміщенні Чернігівської обласної агропромислової біржі за адресою: м. Чернігів, вул.. Коцюбинського, 49-А, яке згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно №72777825 від 10.11.2016 на праві власності належить ОСОБА_5 та ТОВ «Проектно-вишукувальний інститут «Чернігівагропроект».

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні житлі.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно №72777825 від 10.11.2016 року на праві власності належить ОСОБА_5 та ТОВ «Проектно-вишукувальний інститут «Чернігівагропроект» (а.с.24).

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Чернігів, вулиця Коцюбинського, будинок 49 - А, каб. 212, 224, яке на праві власності належить ОСОБА_5 та ТОВ «Проектно-вишукувальний інститут «Чернігівагропроект» з метою відшукання і вилучення оригіналів, а вразі їх відсутності належним чином завірених копій (втому числі в електронному вигляді) наступних документів: регламент проведення аукціону (аукціонів), аукціонний бюлетень, який містить відомості про обсяги необробленої деревини, що виставляються для реалізації на аукціоні, протокол або інший документ, який містить перелік учасників аукціонних торгів із зазначенням лотів, в торгах за які вони планують взяти участь, та сплати ними гарантійних внесків, підсумковий протокол продажу лотів на аукціонних торгах із зазначенням продавця лісопродукції, переможця торгів, найменування лісопродукції, розміру лоту в кубічних метрах, кроку аукціону, початкової, кінцевої ціни лоту, переліку учасників, які брали участь в торгах за лот, свідоцтва переможців аукціонних торгів, журнал (будь-який інший документ), в якому реєструються укладені договори купівлі-продажу необробленої деревини ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993538), ДП «Чернігівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993490), ДП «Холминське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993484), ДП «Добрянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993509), ДП «Корюківське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993515), Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагроліскосп» (код ЄДРПОУ 05389149), Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389161), Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05435398), Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31333576), Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво» (код ЄДРПОУ 31254259), Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31188244), Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ31187172) за період 01.01.2016 по 11.11.2016.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Обшук проводити у присутності власників будівлі та особи у володінні якої фактично знаходиться.

Про результати обшуку повідомити суд.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1