Постанова

від 24.01.2008 по справі 4-122/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-122/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капин ос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого СВ ПМ ДПА в Житомир ській області старшого лейте нанта податкової міліції Дми тренка О.В. по кримінальній сп раві № 039001/08, порушеної відносно головного бухгалтера ВАТ „А громаш" ОСОБА_1, ІНФОРМА ЦІЯ_1 року народження, по фа кту умисного ухилення від сп лати податку в особливо вели ких розмірах, за ознаками зло чину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про проведення виїм ки інформації, що містить бан ківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у Філії ПУМБ в м. К иєві, МФО 322755.

В поданні вказано, що голов ний бухгалтер ОСОБА_1 відк ритого акціонерного товарис тва «Агромаш» зареєстровано го за юридичною адресою: Жито мирська область, м. Бердичів , вул. Низгурецька, 16, код ЄДРП ОУ НОМЕР_2, протягом 2006 року , проводячи фінансово - госпо дарську діяльність, діючи ум исно, в порушення п.п. 1.22.1 п. 1.22 ст . 1, пп. 4.1.1, п. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, пп. 5.2.1, пп. 5. 2.9 п. 5.2, пп. 5.3.2 п. 5.3, п. 5.9 ст. 5, пп. 8.3.2 п. 8.3 ст. 8 та пп. 8.6.1. п. 8.6 ст. 8, пп. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України «Про опод аткування прибутку підприєм ств» № 283/97-ВР від 22.05.1997 року (із змі нами та доповненнями), п.7.3.1. п.7.3 п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України « Про податок на додану вартіс ть» № 168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змін ами та доповненнями), протипр авно, шляхом безпідставного заниження об'єкту оподаткув ання, завищення податкового кредиту та заниження податк ового зобов'язання, умисно ух илилась від сплати до держав ного бюджету податку на приб уток підприємств та податку на додану вартість на загаль ну суму понад 900 000 грн., що призв ело до фактичного ненадходже ння коштів в особливо велики х розмірах.

Приймаючи до уваги те, що до кументи про відкриття та обс луговування банківського ра хунку, а також інформація про рух коштів на розрахункових рахунках НОМЕР_1 (німецьк а марка), НОМЕР_1 (російськ ий рубль), НОМЕР_1 (долар СШ А) відкритому ВАТ «Агромаш» к од НОМЕР_2, у Філії ПУМБ в м . Києві, МФО 322755, має суттєве зн ачення для встановлення істи ни по кримінальній справі, сл ідчий просить дозволити пров едення виїмки інформації, що містить банківську таємницю .

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про відкри ття та обслуговування банків ських рахунків, а також інфор мація про рух коштів на розра хункових рахунках мають сутт єве значення для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КП К України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить ба нківську таємницю у Філії ПУ МБ в м. Києві, МФО 322755, по рахунк у НОМЕР_1 (німецька марка), НОМЕР_1 (російський рубль ), НОМЕР_1 (долар США), що нал ежать ВАТ „Агромаш" код НОМ ЕР_2, а саме:

1. Інформації про ру х коштів на розрахунковому р ахунку НОМЕР_1 (німецька м арка), НОМЕР_1 (російський рубль), НОМЕР_1 (долар США) В АТ „Агромаш" код НОМЕР_2, і з зазначенням ідентифікацій них кодів кореспондентів, МФ О банківських установ, номер ів розрахункових рахунків ко респондентів, назв кореспон дентів, призначення платежі в, обігу грошових коштів по д ебету та кредиту на вищевказ аному рахунку за період з дат и відкриття до даного часу, в тому числі на магнітному нос ії.

2. Оригіналів догов орів укладених між банком та ВАТ „Агромаш" код НОМЕР_2, в тому числі про банківське о бслуговування в системі "клі єнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, до віреності на отримання ключі в, документи з підписами відп овідальних осіб за отримання ключів) з підписами службови х осіб ВАТ „Агромаш" код НОМ ЕР_2.

3. Оригіналів платі жних доручень за якими прово дилось перерахування коштів на розрахунковому рахунку НОМЕР_1 (німецька марка), Н ОМЕР_1 (російський рубль), НОМЕР_1 (долар США) ВАТ „Агром аш" код НОМЕР_2 поза межами системи обслуговування "клі єнт-банк".

4. Оригінал банківс ької картки із зразками підп исів та печаткою ВАТ „Агрома ш" код НОМЕР_2, у випадку ко ли до даної картки вносились зміни в частині підписів - та документи на підставі яких в носились такі зміни.

5. Оригіналів заяво к на отримання чекових книг з підписами службових осіб ВА Т „Агромаш" код НОМЕР_2.

6. Оригіналів докум ентів на отримання готівки (л ист на отримання готівки за у мови забезпечення охороною т а транспортом, чеки, видатко ві ордери) за якими ВАТ „Агром аш" код НОМЕР_2 отримувало готівку з власного рахунку.

7. Оригіналу будь-як их інших документів за допом огою яких можливо ідентифіку вати фізичну особу - яка здійс нювала відкриття рахунку ВАТ „Агромаш" код НОМЕР_2 та пе рерахування по ньому коштів (юридична справа, видача пере пустки до банку, отримання ве кселів, отримання кредитів т а ін.)

постанова оскарженню не п ідлягає.