Ухвала

від 17.11.2016 по справі 640/11652/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/11652/16-к

н/п 1-кс/640/8875/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" листопада 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

представник власника ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання власника майна ОСОБА_5 , про скасування арешту майна у кримінальному провадженні №32015220000000256 від 11.12.2015р., -

встановив:

16 листопада 2016 р. власник майна ОСОБА_5 , звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням про скасування арешту, накладеного ухвалою Київського районного суду м. Харкова від 18.10.2016 р., на належне йому майно. В обґрунтування заявлених вимог власник майна посилався на те, що в арешті майна відпала потреба, вилучені документи та комп`ютерні носії слідчим досліджені, підозра нікому не повідомлена, а відповідно, вилучене майно не є майном підозрюваного.

Представник власника майна у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий у судовому засіданні проти задоволення клопотання не заперечував. Пояснив, що проведеним оглядом комп`ютерної техніки, зафіксованим у протоколах від 31.10.16р., інформації, необхідної для розслідування кримінального провадження не здобуто, арешт документів в оригіналах недоцільний для подальшого досудового розслідування, за можливості виготовлення їх копій.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання, матеріали справи н/п 1кс/640/8497/16, вислухавши доводи представника власника майна, слідчого, доходить наступного:

З наданих суду документів вбачається, що СУ ГУ ДФС в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015220000000256 за ч.3 ст.212 КК України з обставин того, що невстановлені особи, діючи від імені ТОВ «Укр-Будсервіс» на протязі 2015р. здійснювали митне оформлення в режимі «імпорт» різноманітних товарів, а саме: велосипедів, запасних частин до велосипедів, дисків колісних для автомобілів, пряжі із синтетичних волокон, тощо. Проведеними заходами встановлено, що вантаж: Велосипеди та запасні частини до велосипедів мав індивідуальні ознаки, а саме торгову марку «Cannondale». Згідно аналізу баз Автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що після ввезення будь якого імпортованого товару підприємством ТОВ «Укр-Будсервіс» реалізація ТМЦ відсутня, що свідчить про порушення податкового законодавства, шляхом реалізації імпортованих ТМЦ за готівку різним суб`єктам господарської діяльності, без відображення операцій у бухгалтерському та податковому обліку, призводить несплати податків до державного бюджету України. При здійсненні моніторингу, аналізу інтернет-ресурсів встановлено, що у м. Харкові та у м. Києві здійснює діяльність мережа авторизованих магазинів «Велопланета», яка реалізує велосипеди та аксесуари торгових марок «Cannondale», «Pride», «Apollo». Діяльність зазначених магазинів контролюється громадянами ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2 ), зареєстрованими як ФО-П. ОСОБА_6 також обіймає посаду директора та є засновником ТОВ «Велотрейд» (код 30036332). Основний вид діяльності ТОВ «Велотрейд» - виробництво металевого спортивного інвентарю для фізичної культури і спорту та оптова торгівля. ТОВ «Велотрейд» здійснює виробництво і реалізацію велосипедів та аксесуарів. Проведеними слідчими діям встановлена відправка п однієї ІР-адреси одаткової звітності ФОП ОСОБА_6 ; ТОВ «Велотрейд»; ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_4 ). Згідно дослідження Відділа боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Харківській області від 19.07.2016р. №24/20-40-16-10, підприємство ТОВ «Велотрейд» протягом періоду з 01.01.2015р. по 01.07.2016р. за допомогою ТОВ «Укр Будсервіс», ТОВ «Хорс Групп консалт», ТОВ НВП «Атоменергокомплект» та інших суб`єктів господарської діяльності, імпортує з Китаю, Чеської Республіки та Тайваню велосипеди, запасні частини до них та комплектуючі. За даними податкового обліку, ТОВ «Велотрейд» протягом 01.01.2015р. по 01.07.2016р. відобразило реалізацію товару з мінімальною націнкою підприємствам з ознаками «фіктивності». Так, службові особи ТОВ «Велотрейд» протягом вищевказаного періоду використовували фінансово - господарські документи TOB «Бліс ліберті» (код ЄДРПОУ 39931451), TOB «Грей-лайн» (код ЄДРПОУ 40028613), TOB «Стелатта компані» (код ЄДРПОУ 40115370), TOB «Імпульс прогрес» (код ЄДРПОУ 39866786), TOB «ВКФ Укрінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 39849430), TOB «Лівпром» (код ЄДРПОУ 39849378), TOB «Руд трейд» (код ЄДРПОУ 39996676, TOB «Делмонт» (код ЄДРПОУ 39767751), TOB «Ретрейд груп» (код ЄДРПОУ 39725122), TOB «Вілтіс трейдінг» (код ЄДРПОУ 39809157), TOB «Бруден» (код ЄДРПОУ 39626870), ухилившись від сплати податку на прибуток у сумі понад 2.700.000 грн., вищезазначені підприємства не мають основних фондів, найманих працівників, виробничих можливостей, автотранспорту, складських приміщень, наявних запасів готової продукції, тобто виявляють ознаки «фіктивності-транзитності». Директори вказаних підприємств ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 за своїм рівнем освіти, морально діловими якостями та рівнем соціального стану не можуть виконувати функції керівників та головних бухгалтерів підприємств, здійснювати фінансово господарські операції, складати банківські, бухгалтерські та звітні документи. Встановити та допитати вказаних службових осіб у якості свідків на теперішній час виявилось за можливе, за реєстрації їх місця проживання оскільки інших регіонах країни, у т.ч. і на територіях проведення АТО та тимчасово окуповані. Вищевказані суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивно залучають до власних схем постачання продукції підприємства реального сектору економіки, що мають надлишок грошових коштів та ліміт податкового кредиту, перераховуючи грошові кошти ТОВ «Велотрейд», взамін отримуючи готівкові кошти. Приховуючи обсяг реалізації за готівку, ТОВ «Велотрейд», документально оформлювало реалізацію ТМЦ на адресу фіктивних підприємств, які безпідставно формували податковий кредит, за що директор ТОВ «Велотрейд» гр. ОСОБА_6 отримував винагороду у розмірі 6-8% від суми переданої готівки. Фактично реалізація ТМЦ здійснюється ТОВ «Велотерейд» за готівку за звичайною ціною у 2-3 рази більшою відображеної у бухгалтерському та податковому обліках через підконтрольних: ФО-П ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 та інші.

10.10.2016р. на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова проведені обшуки: у нежитловому приміщенні у буд. АДРЕСА_1 , вилучене майно, належне ТОВ «Велотрейд» (код 30036332); сумки, належної ОСОБА_30 ; у буд. АДРЕСА_2 , належному ОСОБА_24 ; робочого місця, стола та ящиків ОСОБА_5

18.10.2016 р. ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова вилучене під час вищевказаних обшуків майно, - арештоване.

Відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Беручи до уваги позицію сторони обвинувачення, яка не заперечує проти повернення вилученого майна за проведення з ним необхідних слідчих дій, відсутність його доказового значення у кримінальному провадженні №32015220000000256, у відповідності до положень ст. 26 КПК України, слідчий суддя підстав відмови у задоволенні клопотання не вбачає.

Керуючись ст.ст. 174, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання власника майна ОСОБА_5 , про скасування арешту майна у кримінальному провадженні №32015220000000256 від 11.12.2015р., - задовольнити.

Арешт накладений ухвалою Київського районного суд м. Харкова від 18 жовтня 2016р.на належні ОСОБА_5 : щоденник чорного кольору з написом на першій сторінці: « ОСОБА_31 »; блокнот синього кольору з написом «Велопланета ДИЛЕР ВСТРЕЧА 2015 Велики»; блокнот синього кольору з написом «Велопланета ДИЛЕР ВСТРЕЧА 2015 1С»; договір наміру співпраці в напрямку консигнації, чорнові записи, експрес накладні Нової Пошти, копії паспортів зшиті в том №2, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 21 арк; блокнот білого кольору з написом «25 років з вами megabank»; блокнот красного кольору з написом «Укрзалізниця»; чорнові записи, зшиті в том №3, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 12 арк; блокнот чорного кольору з написом «2013»; блокнот чорного кольору з написом «pride»; блокнот чорного кольору з написом «Вело планета»; блокнот чорного кольору з написом «2015»; блокнот чорного кольору з написом «schwalbe»; чорнові записи, копії документів зшиті в том №4, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 21 арк.; блокнот чорного кольору з написом «2015»; блокнот білого кольору з написом «Велопланета Диллер встреча 2013»; блокнот червоного кольору з написом «2016»; чорнові записи, копії документів, оригінали договорів оренди, експрес накладні зшиті в том №5, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 33 арк.; папка з написом «Договора о намерении» зшиті в том №6, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 31 арк.; реєстраційні данні ФОП, копії паспортів (папка інтернет магазини) зшиті в том №7, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 132 арк; реєстраційні данні ФОП, копії паспортів (папка інтернет магазини) зшиті в том №8, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 256 арк. ; блокнот червоного кольору з написом «2013»; блокнот червоного кольору з написом «BRISK OFFICE»; блокнот білого кольору з написом «Велопланета 15 октября 2013г»;блокнот коричневого кольору з написом «USON»; блокнот коричневого кольору з написом «Electra»; блокнот червоного кольору з написом «2016»; блокнот темно коричневого кольору з написом «2015»; блокнот зеленого кольору з написом «Велопланета 210,00 грн.»; блокнот чорного кольору з написом «cannondale»; блокнот чорного кольору з написом «2016»; блокнот синього кольору з написом «2015»; блокнот чорного кольору з написом «2013»; блокнот білого кольору з написом «Велопланета»; реєстраційні данні ФОП, копії паспортів, Експрес накладні, чорнові записи зшиті в том №9, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 124 арк.; блокнот червоного кольору з написом «sun ice»; блокнот синього кольору з написом «2011 sun ice»; блокнот жовтого кольору з написом «Tour dEiffel CopybooK»; блокнот білого кольору з написом «5»; зошит з написом «vintage style»; чорнові записи, оригінали та копії договорів, документи ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , ФОП ОСОБА_7 , товарні чеки, зшиті в том №10, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 102 арк.; ноутбук чорного кольору «Lenovo B570», серійний номер WB02769198; чорнові записи, оригінали та копії, документів, оригінали актів, оригінали видаткових накладних, товарні чеки, інші документи зшиті в том №11, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 96 арк; банківські чеки ФО Підприємців упаковані в целофановий пакет, який опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого; ноутбук чорного кольору «Lenovo B50-10», серійний номер MP09BK1X; блокнот синього кольору з надписом «Lea planner»; копії паспортів, чорнові записи, оригінал договору поставки з ФОП ОСОБА_34 , копії інших документів зшиті в том №12, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 40 арк.; ноутбук чорного кольору «Lenovo G50-30», серійний номер PF031Q7W; банківські виписки ФОП зшиті в том №13, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 354 арк.; банківські виписки ФОП зшиті в том №14, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 329 арк.; документи інвентаризації товарів на складі зшиті в том №20, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 186 арк.;чорнові записи, інші документи зшиті в том №15, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 86 арк.; чорнові записи, інші документи зшиті в том №17, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 23 арк.; чорнові записи, оригінали видаткових накладних ФОП ОСОБА_7 , інші документи зшиті в том №18, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 301 арк.; чорнові записи, інші документи зшиті в том №16, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 225 арк.; чорнові записи, інші документи зшиті в том №19, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 188 арк.; чорнові записи, зшиті в том №22, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 308 арк.; чорнові записи, зшиті в том №21, який був пронумерований та опечатаний биркою з підписами понятих, обшукуваного та слідчого на 211 арк.; блокнот синього кольору з написом «good year»; блокнот коричневого кольору з написом «diary»; блокнот чорнових записів, без обкладинки; блокнот блакитного кольору з написом від руки «Марина»; зошит рожевого кольору з намальованим пацюком з написом «Зошит»; ноутбук білого кольору «Asus x501A», з написом на нижній частині X501AXX243D; блокнот бірюзового кольору з написом «2014»; блокнот чорного кольору з написом «notebook»; блокнот білого кольору з написом «Велопланета 17 октября 2014»; блокнот білого кольору із зображенням собаки; блокнот із зображенням природи та написом «notebook»; блокнот бірюзового кольору із написом «Велопланета 2015»; блокнот бірюзового кольору із написом «Велопланета 2015»; блокнот білого кольору із написом «Велопланета 17 октября 2014г»; блокнот білого кольору із написом «Велопланета 17 октября 2014г»; ноутбук чорного кольору Lenovo G50-30, s/n pf02athu; блокнот зеленого кольору із написом «Промогрупп»; ноутбук чорного кольору Lenovo G50-45, s/n PF0F5883; договір оренди нежитлового приміщення №09/15 від 06 жовтня 2015 року, з додатками, на 10 арк.; додаткова угода №1 до договору оренди нежитлового приміщення №09/15 від 06 жовтня 2015 року від 30 вересня 2016 р.; акт приймання передачі нежитлового приміщення до Договору №09/15 оренди нежитлового приміщення від 06 жовтня 2015 року, від 20 жовтня 2015р.; грошові кошти купюрами наступних номіналів: 50 грн. 100 шт.; 50 грн. 100 шт.; 50 грн. 100 шт.; 100 грн. 100 шт.; 100 грн. 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 100 доларів США 100 шт.; 50 доларів США 100 шт.; 50 доларів США 34 шт.; 100 доларів США 35 шт.; 20 доларів США 69 шт.; 10 доларів США 37 шт.; грошові кошти у сумі: 65050 (шістдесят п`ять тисяч п`ятдесят) грн., 101950 (сто одна тисяча дев`ятсот п`ятдесят) доларів США, 410 (чотириста десять) євро, 22450 (двадцять дві тисячі чотириста п`ятдесят) рублів, наступних номіналів: 2 грн. 500 шт.; 200 грн. 66 шт.; 100 грн. 55 шт.; 50 грн. 47 шт.; 500 грн. 16 шт.; 100 євро 1 шт.; 50 євро 5 шт.; 20 євро 3 шт.; 1000 рублів 7 шт.; 5000 рублів 3 шт.; 100 рублів 2 шт.; 50 рублів 5 шт. - грошові кошти; ноутбук чорного кольору «Lenovo G580», серійний номер WB11296872; ноутбук білого кольору «HP G6-2274S», серійний номер 5CD2491YWR; ноутбук чорного кольору «ASUS ATHEROS|AR5B225», ic:4104A- AR5B225; ноутбук білого кольору «HP G6-2274SR», серійний номер 5CD2491YX1; ноутбук чорного кольору «Lenovo B590», серійний номер WB03010308; ноутбук чорного кольору «Lenovo G580», серійний номер WB11303867; ноутбук чорного кольору «Lenovo G50-30», серійний номер PF01QZXR; ноутбук чорного кольору «Lenovo G50-45», серійний номер PF0F5C1J; ноутбук чорного кольору «Lenovo В50-30», серійний номер CB33462940; ноутбук чорного кольору «Lenovo G50-30», серійний номер PF02AWXH; ноутбук чорного кольору «Lenovo 80MJ», серійний номер MP10QRWP; ноутбук чорного кольору «ASUS X551M», серійний номер BCM943142HM; ноутбук чорного кольору «ASUS K54C», серійний номер CBNDAS15679245A; ноутбук чорного кольору «Lenovo G50-30», серійний номер PF031RX1., - скасувати.

Зобов`язати слідчого негайно повернути вищезазначене майно власнику.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1