Ухвала

від 23.11.2016 по справі 751/10098/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/10098/16-к

Провадження №1-кс/751/2683/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 23 листопада 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

секретар ОСОБА_2

за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки платника податків,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки платника податків ТОВ «Укрпромспец ЛТД» (ЄДРПОУ 39465146, адреса: м. Чернігів, вул. Любецька, буд. 155) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Ахілес Груп» (ЄДРПОУ 38745742), ТОВ «Баден Сервіс» (ЄДРПОУ 39653841), ТОВ «Інкор-Трейд» (ЄДРПОУ 38515557), ТОВ «Віксар Плюс» (ЄДРПОУ 40339222), ТОВ «Зарін-Груп» (ЄДРПОУ 40156401), ТОВ «ТД Амерія» (ЄДРПОУ 40230778), ТОВ «Дентал ЮА» (ЄДРПОУ 39374080) за період з 01.01.2014 по 01.09.2016.

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015270000000027 від 07.05.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Для з`ясування питання щодо дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 01.09.2016 ТОВ «Укрпромспец ЛТД» (ЄДРПОУ 39465146) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ахілес Груп» (ЄДРПОУ 38745742), ТОВ «Баден Сервіс» (ЄДРПОУ 39653841), ТОВ «Інкор-Трейд» (ЄДРПОУ 38515557), ТОВ «Віксар Плюс» (ЄДРПОУ 40339222), ТОВ «Зарін-Груп» (ЄДРПОУ 40156401), ТОВ «ТД Амерія» (ЄДРПОУ 40230778), ТОВ «Дентал ЮА» (ЄДРПОУ 39374080), виникла необхідність у проведенні документальної позапланової перевірки платника податків.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Укрпромспец ЛТД» в судове засідання не з`явився, про день та час слухання справи повідомлявся належним чином, надіславши до суду заперечення на клопотання, просить справу розглядати у їх відсутність.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмовити в задоволенні даного клопотання.

Так, в матеріалах справи відсутні жодні письмові відомості щодо наявності будь яких взаємовідносин, у заявлений період часу, в тому числі і пов`язаних з мінімізацією податкових платежів, запитуваного ТОВ «Укрпромспец ЛТД» з вказаними контрагентами «конвертаційного центру» в рамках кримінального провадження № №32015270000000027 від 07.05.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Керуючись ст. 372 КПК України, п. 78.1.11 ст. 78 Податкового кодексу України, слідчий суддя

Ухвалив:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1