Ухвала

від 14.12.2016 по справі 751/9433/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9433/16-к

Провадження №1-кс/751/2990/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2016 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул.. Артема, 37-41,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , з тих підстав що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР від 16.09.2016 №32016270000000092 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993538), ДП «Чернігівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993490), ДП «Холминське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993484), ДП «Добрянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993509), ДП «Корюківське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993515), Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389149), Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389161), Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05435398), Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31333576), Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво» (код ЄДРПОУ 31254259), Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31188244), Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ31187172) за період 2015-2016 років, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно висновку управління аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, щодо дослідження експорту деревини (лісопродукції) лісовими господарствами Чернігівської області, а саме: ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство», ДП «Чернігівське лісове господарство», ДП «Холминське лісове господарство», ДП «Добрянське лісове господарство», ДП «Корюківське лісове господарство», Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагроліскосп», Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп», Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп», Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп», Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво», Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп», Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» протягом 2015 - I-го півріччя 2016 років занижували ціну реалізації деревини (половнику сосни та ялини) на експорт в адресу нерезидентів, підконтрольних невстановленим особам, пов`язаним з Державним агентством лісових ресурсів України. Фактично ціни реалізації на експорт деревини вказаних державних лісгоспів Чернігівської області у країни призначень за подібних умов Інкотермс протягом 2015-2016 років нижчі ніж ті, що склались на ринку. Різниця між ринковою вартістю лісопродукції та фактичною вартістю лісу, за якою його експортує лісгосп, є збитком державного підприємства. Службові особи вищевказаних лісгоспів ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 8 021,37 тис. грн.

Попередня правова кваліфікація дій службових осіб державних лісгоспів Чернігівської області підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому від оперативних співробітників надійшла інформація, що під час заходів встановлені дані та адресу особи, яка представляють в Україні інтереси Globus LLC (США), Beluks LTD (Великобританія), які являються покупцями деревини у лісових господарств області, а саме: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , уродженець м. Рені Одеської області, місце реєстрації: АДРЕСА_1 ). ОСОБА_5 є директором ТОВ «Ліспром Україна (код ЄДРПОУ 37260247, м. Овруч Житомирської області).

Під час заходів, проведених по кримінальному провадженню, встановлено, що ОСОБА_5 , представляючись посадовою особою Globus LLC та Beluks LTD, спілкується з керівниками лісових господарств Чернігівської області та директорами суб`єктів господарювання щодо закупівлі пиловнику (кругляку) та пиломатеріалів, встановлення цін на експортовану продукцію, узгоджує кількість, якість необхідної деревини, питання доставки і оплати за неї на користь лісгоспів та СГ від імені нерезидентів. Закуповується деревина сумнівного походження, зокрема: яка виграна суб`єктами господарювання на аукціонах з реалізації необробленої деревини і яка заборонена для експорту у вигляді кругляку; деревина за заниженими цінами. Такими діями лісовим господарствам області та державі завдаються збитки.

Згідно з інформацією від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області, документи по взаємовідносинам між Globus LLC, Beluks LTD та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом за адресою: м. Київ, вул. Артема, 37-41, згідно з Державним реєстром речових прав на нерухоме майно право власності за даною адресою зареєстровано за ТОВ «ДК ТРЕЙД», код ЄДРПОУ 37728930, ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ТОВ «Компанія Персона Грата» (ЄДРПОУ 33551831), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ТОВ «Юридична група «Грищенко та Партнери» (код ЄДРПОУ 30635714), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ТОВ «Юридична компанія «Альянс» (ЄДРПОУ 31861871), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 , ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_15 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у офісі представництва компанії Globus LLC, Beluks LTD за адресою: м. Київ, вул. Артема, 37-41 знаходяться документи по взаємовідносинам між Timber Group LLP та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом, документи по реалізації деревини як на території України так і на експорт (контракти, договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, специфікації, вантажно-митні декларації); сертифікати походження, лісорубні квитки, звіти, будь-які інші документи, в яких містяться дані щодо заготовленої (вирубленої) деревини по лісовому господарству із зазначенням виду деревини, її сортності, довжини, а також кількості помісячно за період 01.01.2015 по 01.11.2016; печатки, штампи, кліше інших підприємств,; чорнові записи, що можуть становити докази у кримінальному провадженні; не обліковані грошові кошти, мобільні телефони, засоби відео фіксації, відео спостереження та інші речі та документи які мають значення для досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні. Надав суду витяг з кримінального провадження № 32016270000000092 від 16.09.2016 року станом на 14.12.2016 р..

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні житлі.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно №73251518 від 17.11.2016 року нежилий будинок ( АДРЕСА_2 загальною площею 11178,2 кв.м. на праві приватної власності належить: 2/1000 ТОВ «ДК ТРЕЙД», 1/2000 ОСОБА_6 , 1/2000 ОСОБА_7 , 21/1000 ОСОБА_8 , 2/1000 ОСОБА_9 , 579/2000 ОСОБА_10 , 579/2000 Ми ОСОБА_21 , 14/1000 ОСОБА_12 , 8/100 ТОВ «Крмпанія «ПЕРСОНА ГРАТА», 4/1000 ОСОБА_13 , 8/100 ТОВ Юридична група «Грищенко та партнери», 7/1000 ОСОБА_22 , 2/100 ОСОБА_15 , нежилий будинок (літ.А) АДРЕСА_2 , загальною площею 231,90 кв.м. на праві приватної власності належить: 12/100 ТОВ «Альянс», 14/2000 ОСОБА_16 , 584/2000 ОСОБА_10 , 14/2000 ОСОБА_16 , 584/2000 ОСОБА_11 , 6/300 ОСОБА_17 , 6/300 ОСОБА_18 , 6/600 ОСОБА_19 , 21/1000 ОСОБА_20 (а.с.12-20).

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_25 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_26 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_27 , слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_28 , заступнику начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_29 , начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_30 , начальнику СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_31 , начальнику відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_32 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_33 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 на проведення обшуку усіх приміщень, які використовуються компанією Globus LLC, Beluks LTD на другому поверсі буд. 37-41 по вул. Січових Стрільців (Артема) в м. Києві, згідно з Державним реєстром речових прав на нерухоме майно право власності за даною адресою зареєстровано за ТОВ «ДК ТРЕЙД», код ЄДРПОУ 37728930, ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ТОВ «Компанія Персона Грата» (ЄДРПОУ 33551831), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ТОВ «Юридична група «Грищенко та Партнери» (код ЄДРПОУ 30635714), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ТОВ «Юридична компанія «Альянс» (ЄДРПОУ 31861871), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 , ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_15 ), з метою відшукання і вилучення оригіналів, а вразі їх відсутності належним чином завірених копій документів (в тому числі в електронному вигляді) по взаємовідносинам між Globus LLC, Beluks LTD та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом, документи по реалізації деревини як на території України так і на експорт (контракти, договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, специфікації, вантажно-митні декларації); сертифікати походження, лісорубні квитки, звіти, будь-які інші документи, в яких містяться дані щодо заготовленої (вирубленої) деревини по лісовому господарству із зазначенням виду деревини, її сортності, довжини, а також кількості помісячно за період 01.01.2015 року по 01.11.2016 року; печатки, штампи, кліше інших підприємств; чорнові записи, що можуть становити докази у кримінальному провадженні; не обліковані грошові кошти, мобільні телефони, засоби відео фіксації, відео спостереження та інші речі та документи які мають значення для досудового розслідування за період 01.01.2015 року по 01.11.2016 року.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Обшук проводити у присутності власників будівлі та особи у володінні якої фактично перебуває приміщення.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1