Ухвала

від 14.12.2016 по справі 751/9433/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9433/16-к

Провадження №1-кс/751/2991/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2016 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , з тих підстав що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР від 16.09.2016 №32016270000000092 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993538), ДП «Чернігівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993490), ДП «Холминське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993484), ДП «Добрянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993509), ДП «Корюківське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00993515), Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389149), Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05389161), Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 05435398), Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31333576), Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво» (код ЄДРПОУ 31254259), Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ 31188244), Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» (код ЄДРПОУ31187172) за період 2015-2016 років, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно висновку управління аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, щодо дослідження експорту деревини (лісопродукції) лісовими господарствами Чернігівської області, а саме: ДП «Новгород-Сіверське лісове господарство», ДП «Чернігівське лісове господарство», ДП «Холминське лісове господарство», ДП «Добрянське лісове господарство», ДП «Корюківське лісове господарство», Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ріпкирайагроліскосп», Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Чернігіврайагролісгосп», Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Сосницярайагролісгосп», Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Семенівкарайагролісгосп», Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Ніжинрайагролісництво», Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Новгород-Сіверськрайагролісгосп», Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Козелецьрайагролісгосп» протягом 2015 - I-го півріччя 2016 років занижували ціну реалізації деревини (половнику сосни та ялини) на експорт в адресу нерезидентів, підконтрольних невстановленим особам, пов`язаним з Державним агентством лісових ресурсів України. Фактично ціни реалізації на експорт деревини вказаних державних лісгоспів Чернігівської області у країни призначень за подібних умов Інкотермс протягом 2015-2016 років нижчі ніж ті, що склались на ринку. Різниця між ринковою вартістю лісопродукції та фактичною вартістю лісу, за якою його експортує лісгосп, є збитком державного підприємства. Службові особи вищевказаних лісгоспів ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 8 021,37 тис. грн.

Попередня правова кваліфікація дій службових осіб державних лісгоспів Чернігівської області підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому від оперативних співробітників надійшла інформація, що під час заходів встановлені дані та адресу особи, яка представляють в Україні інтереси компанії Timber Group LLP (Великобританія), яка являється покупцем деревини у лісових господарств області, а саме: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , є засновником ТОВ «Деревообробне підприємств «ЮСК» код ЄДРПОУ37450782).

Встановлено, що ОСОБА_5 , представляючись посадовою особою Timber Group, спілкується з керівниками лісових господарств Чернігівської області щодо закупівлі пиловнику (кругляку) та пиломатеріалів, встановлення цін на експортовану продукцію, узгоджує кількість, якість необхідної деревини та питання доставки і оплати за неї на користь лісгоспів від імені нерезидентів. Закуповується при цьому деревина сумнівного походження за заниженими цінами, чим завдаються збитки лісовим господарствам та державі. Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 активно веде пошук та закуповує від імені Timber Group LLP пиловник (кругляк) у будь-яких суб`єктів господарювання або фізичних осіб, в тому числі й незаконного походження, за готівку з підробленими документами на перевезення товару по території України до митного терміналу «Ліски» (Одеська область). Законність походження деревини для ОСОБА_5 не має ніякого значення. Кінцевою метою його діяльності є збір необхідної кількості пиловнику на митному терміналі з метою його подальшого експорту в Китай.

Згідно з інформацією від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області, документи по взаємовідносинам між Timber Group LLP та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом можуть зберігатись за місцем проживання представника компаній Timber Group LLP ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , згідно з Державним реєстром речових прав на нерухоме майно право власності за даним адресом відсутнє, згідно з відповіддю КП «Київської міської ради «Київське міське бюро технічної інвентаризації» право власності за даною адресою зареєстровано за ОСОБА_6 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за місцем проживання представника компаній Timber Group LLP ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 знаходяться документи по взаємовідносинам між Timber Group LLP та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом, документи по реалізації деревини як на території України так і на експорт (контракти, договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, специфікації, вантажно-митні декларації); сертифікати походження, лісорубні квитки, звіти, будь-які інші документи, в яких містяться дані щодо заготовленої (вирубленої) деревини по лісовому господарству із зазначенням виду деревини, її сортності, довжини, а також кількості помісячно за період 01.01.2015 по 01.11.2016; печатки, штампи, кліше інших підприємств,; чорнові записи, що можуть становити докази у кримінальному провадженні; не обліковані грошові кошти, мобільні телефони, засоби відео фіксації, відео спостереження та інші речі та документи які мають значення для досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні. Надав суду витяг з кримінального провадження № 32016270000000092 від 16.09.2016 року станом на 14.12.2016 р..

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні житлі.

Згідно з відповіддю КП «Київської міської ради «Київське міське бюро технічної інвентаризації» від 28.11.2016 року № 15022 (И-2016) право власності за адресою квартира АДРЕСА_2 на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 (а.с.14).

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , заступнику начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , начальнику СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , начальнику відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_16 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_17 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку жилому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , згідно з Державним реєстром речових прав на нерухоме майно право власності за даним адресом відсутнє, згідно з відповіддю КП «Київської міської ради «Київське міське бюро технічної інвентаризації» право власності за даною адресою зареєстровано за ОСОБА_6 , в якому проживає ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ) з метою відшукання і вилучення оригіналів, а вразі їх відсутності належним чином завірених копій документів (в тому числі в електронному вигляді) по взаємовідносинам між Timber Group LLP та лісовими господарствами Чернігівської області (контракти, залізничні накладні, ТТН, CMR, специфікації тощо), в тому числі ті, що вказують на реальні (незанижені) ціни, по яких відбувається реалізація деревини, чорнові записи із зазначенням відомостей про фактичні ціни деревини, за якою вона реалізується лісовими господарствами Чернігівської області на експорт, комп`ютерна техніка, через яку здійснюється доступ до електронних скриньок, за допомогою яких ведеться листування з лісовими господарствами або з їх керівництвом, документи по реалізації деревини (контракти, договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, специфікації, вантажно-митні декларації); сертифікати походження, лісорубні квитки, звіти, будь-які інші документи, в яких містяться дані щодо заготовленої (вирубленої) деревини по лісовому господарству із зазначенням виду деревини, її сортності, довжини, а також кількості помісячно за період 01.01.2015 року по 01.11.2016 року; печатки, штампи, кліше інших підприємств; чорнові записи, що можуть становити докази у кримінальному провадженні; не обліковані грошові кошти, мобільні телефони, засоби відео фіксації, відео спостереження та інші речі та документи які мають значення для досудового розслідування за період 01.01.2015 року по 01.11.2016 року.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Обшук проводити у присутності власника жилого приміщення та особи у володінні якої фактично знаходиться, відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1