Ухвала
від 10.03.2017 по справі 640/13115/16-к
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/13115/16-к

н/п 1-кс/640/1833/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" березня 2017 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю слідчого - ОСОБА_3 ,

власників майна, їх представників - адвоката ОСОБА_4 ,

адвоката ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова чотири клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно по кримінальному провадженню №32016220000000013 від 21.01.2016 за ч. 3 ст. 212КК України, -

встановив :

До Київського районного суду м. Харкова 09.03.2017 поштою надійшли чотири клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 , кожне з яких погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_9 , в яких сторона обвинувачення просить відповідно:

І. накласти арешт на майно, вилучене у ОСОБА_10 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , в ході обшуку 02.02.2017, за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: договір ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» на 3 арк. (т. 1 а.с. 2-5);

ІІ. накласти арешт на майно, вилучене у ОСОБА_6 , зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: АДРЕСА_4 , нежитлові приміщення 1-го поверху №33-36 (власник ОСОБА_11 , зареєстрований, м. Харків, вул. Володарського, 6):

1) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс Фасад» за 2013 рік по взаємовідносинам з ТОВ «БК Гефест Альянс» на 244 арк., а саме:

- Договір №130809-СП на 3 арк., податкова накладна 476 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк.;

- Договір №120618-СП на 3 арк., податкова накладна 474 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №18 на 1 арк.;

- Договір №200913-СП на 5 арк., податкова накладна 473 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №17 на 1 арк.;

- Договір №1305/1-СП на 3 арк., податкова накладна 547 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №22-04-13-СП на 3 арк., податкова накладна 546 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №01-07/13-СП на 3 арк., договірна ціна 5 арк. податкова накладна 430 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі приймання робіт №1 на 7 арк.;

- Договір №220413-СП на 3 арк., податкова накладна 429 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на арк.;

- Договір №130618-СП на 3 арк., податкова накладна 475 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк. податкова накладна 428 на 1 арк. акт здачі приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №140513-СП на 5 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 4 арк. Відомість ресурсів на 5 арк. податкова накладна 456 на 1 арк. податкова накладна 455 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №2 з додатками на 9 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 8 арк.;

- Договір №1803/1-СП на 5 арк., податкова накладна 456 на 1 арк. податкова накладна 364 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 2 арк.;

- Договір №130105-СП на 5 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 7 арк. Відомість ресурсів на 3 арк. податкова накладна 455 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №2 з додатками на 9 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 9 арк.;

- Договір №130103-СП на 5 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 7 арк. Відомість ресурсів на 3 арк. податкова накладна 376 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №2 з додатками на 9 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 9 арк.;

- Договір №2911/1-СП на 5 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 7 арк. Відомість ресурсів на 3 арк. податкова накладна 374 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк., акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 9 арк.;

- Договір №130306-СП на 5 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 7 арк. Відомість ресурсів на 3 арк. , податкова накладна 375 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. , акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 6 арк.;

2) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2013-2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Люкс-90» на 117 арк., а саме:

- Договір №129С-СП на 3 арк., податкова накладна 48 на 1 арк. податкова накладна 47 на 1 арк. податкова накладна 51 на 1 арк. податкова накладна 50 на 1 арк. податкова накладна 49 на 1 арк. довідка про вартість робіт 6 арк. акт здачі робіт 6 арк.;

- Договір №159С-СП на 3 арк., податкова накладна 45 на 1 арк. податкова накладна 44 на 1 арк. податкова накладна 42 на 1 арк. довідка про вартість робіт 3 арк. акт здачі-приймання робіт 3 арк.;

- Договір №126С-СП на 3 арк., податкова накладна 41 на 1 арк. податкова накладна 40 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт 2 арк.;

- Договір №184С-СП на 3 арк., податкова накладна 39 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №166С-СП на 3 арк., податкова накладна 37 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №2С-СП на 3 арк., податкова накладна 36 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №160С-СП на 3 арк., податкова накладна 38 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №162С-СП на 3 арк., податкова накладна 35 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №161С-СП на 3 арк., податкова накладна 38 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №156С-СП на 3 арк., податкова накладна 31 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №158С-СП на 3 арк., податкова накладна 32 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №157С-СП на 3 арк., податкова накладна 33 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №155С-СП на 3 арк., податкова накладна 30 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №154С-СП на 3 арк., податкова накладна 29 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1арк. акт здачі-приймання робіт 1 арк.;

- Договір №127С-СП на 3 арк., податкова накладна 28 на 1 арк. податкова накладна 25 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт 2 арк. (а.с. 17-23);

3) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Люкс білдінг групп», ТОВ «Секвоя СК», ТОВ «СК Вавилон» на 78 арк., а саме:

- Договір №20.02-2014/СП на 3 арк., договірна ціна 1 арк. локальна смета на 8 арк. Відомість ресурсів на 9 арк. податкова накладна 14 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 7 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 9 арк. Відомість ресурсів на 5 арк.;

Договір №2096/1СП на 2 арк., Договір №1906/1СП на 2 арк., договірна ціна 1 арк. локальна смета на 8 арк. Відомість ресурсів на 9 арк. податкова накладна 117 на 1 арк. податкова накладна 118 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 6 арк.;

- Договір №12.03-2014/СП на 4 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 8 арк. Відомість ресурсів на 7 арк. податкова накладна 167 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі робіт №1 з додатками на 6 арк. Відомість ресурсів на 3 арк.;

4) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2013-2015 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Ікон трейд» на 121 арк., а саме:

- Договір №01-06/12 на 1 арк., податкові накладні №3,4,5,7 на 7 арк.;

- Договір №165-СП на 3 арк., договірна ціна 1 арк. локальна смета на 6 арк. Відомість ресурсів на 3 арк. податкова накладна 7 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 5 арк.;

- Договір №68-СП на 3 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 5 арк. Відомість ресурсів на 6 арк. податкова накладна 14 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк. , Відомість ресурсів на 6 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк.;

- Договір №67-СП на 3 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 5 арк. Відомість ресурсів на 6 арк. податкова накладна 13 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк. , Відомість ресурсів на 6 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк.;

- Договір №176-СП на 3 арк., договірна ціна 2 арк. локальна смета на 5 арк. Відомість ресурсів на 6 арк. податкова накладна 8 на 1 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк. , Відомість ресурсів на 6 арк. довідка про вартість робіт 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 з додатками на 5 арк. Відомість ресурсів на 4 арк. податкова накладна 10 на 1 арк.;

5) договори ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Ікон трейд», ТОВ «БК Гефест Альянс», ТОВ «Секвоя СК», ТОВ «Елвіс компані на 7арк.;

6) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2015 рік по взаємовідносинам з ТОВ « Компанія інтеграл центр», на 36 арк., а саме:

- Договір №02-15к СП на 3 арк.;

- Договір №01-15к СП на 2 арк.;

- Договір №4448 СП на 2 арк.;

- Договір №01.06 СП на 2 арк.;

- Договір №011015 СП на 1 арк.;

- Договір №150813 СП на 2 арк.;

- Договір №01/15-СП на 2 арк.;

- Договір №150706 СП на 2 арк.;

- Договірна ціна 1 арк. локальна смета на 8 арк. Відомість ресурсів на 9 арк. податкова накладна 14 на 1 арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк. акт здачі-приймання робіт №2 на 1арк. акт здачі-приймання робіт №ОУ-1 на 1 арк арк. довідка про вартість робіт 1 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк. довідка про вартість робіт 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк.;

7) документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «СК Спецбудтехнологія» за 2016 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Вентто», ТОВ «Марвел пройм», ТОВ Павермонт інвест», ТОВ «Елвіс компані», ТОВ «МІК Енергоком», ТОВ « Компанія інтеграл центр», ТОВ «Делькар експо», ТОВ «Проф корпорація» на 133 арк., а саме:

-Договір №250816-СП на 1 арк., договірна ціна 2 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк.;

- Договір №110716-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк.;

- акт здачі приймання робіт №1 на 3 арк.;

- Договір №250316-СП на 3 арк., договірна ціна 5 арк. акт здачі-приймання робіт №1 на 2 арк. податкова накладна №64 на 1 арк. податкова накладна №92 на 1 арк. податкова накладна №46 на 1 арк. видаткова накладна 10-967 на 1 арк. видаткова накладна 10-984 на 1 арк.;

- Чернетки податкових накладних на 12 аркушах;

- Договір №4448/1-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №220816-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №4448/7-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Договір №119-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк.;

- Чернетки податкових накладних на 4 аркушах;

- Договір №19.04/2016 на 8 арк., смета 4 арк. акт виконаних робіт №1 на 3 арк. податкова накладна №64 на 1 арк. податкова накладна №92 на 1 арк. податкова накладна №46 на 1 арк. видаткова накладна 10-967 на 1 арк. видаткова накладна 10-984 на 1 арк.;

-Договір №220616 на 1 арк., видаткові накладні №РН68, №РН40, №РН38, №РН37, №РН15, №РН14, №РН13, №РН4, №РН10, №РН4, №РН3 в кількості 11 арк., Чернетки податкових накладних ТОВ « Компанія інтеграл центр» на 33 аркушах, видаткові накладні №РН36, №РН12, №РН4, в кількості 4 арк., Чернетки податкових накладних ТОВ «Делькар експо», на 5 аркушах,;

- Договір №01.03/2016-СП на 1 арк., акт здачі-приймання робіт №1 на 1 арк. видаткові накладні №РН8, №РН18, №РН13, №РН10, №РН2, №РН21, №РН5. №РН14 в кількості 4 арк.;

- Чернетки податкових накладних ТОВ «Проф корпорація» на 5 аркушах;

- Флеш-накопичувач Apacer D 33466;

- Грошові кошти на суму 113 106 грн. (т. 1 а.с. 17-23);

ІІІ. накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку 02.02.2017, за адресою: АДРЕСА_5 (власник ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 ), а саме: ноутбук Acer Aspire 5720 series SNID 74318943918 (т. 1 а.с. 45-48);

ІV. накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку 02.02.2017, за адресою: м. Харків, пр-т Науки, 27-б, 6 поверх, №3, літ.А-12, площа 120,1 кв.м. (власник приміщення ТОВ «СЕНС-КОНТОРА» код 38494417, зареєстроване за адресою: м. Харків, пр-т Науки, 27-б, кімната 607), а саме:

1) накопичувач на жорсткому магнітному диску Scagate Barracuda 80gb s/n:5 Q21HBHQ;

2) накопичувач на жорсткому магнітному диску Western Digital 500 Gb s/n: WMAYU3438413;

3) аркуші з відбитками печаток та штампів підприємств ФОП ОСОБА_13 2433601099, ТОВ «Алеан ЛТД» 23467829, ТОВ «ХАТОН» 33413726, Фонд імені Н.І. Ахієзера 33817644, МГО «Український громадський інститут етики» 34392461, ТОВ «Будівельна компанія «Фасад-сервіс» 31236905, ТОВ «Українське комплексне постачання» 33697908, ТОВ «Техномаштрейд» 36060483, ТВО «Мінагротехніка» 36106632, ТОВ «СТБ Фасад-сервіс» 33412701, ТОВ «МАРКОН» 21269522, ТОВ «Інсофт Україна» 36989399 на 4 арк.;

4) накопичувач на жорсткому магнітному диску Toshiba s/n: 758A3TNAS X13;

5) накопичувач на жорсткому магнітному диску Western Digital 500 Gb s/n: WCASU7539202;

6) накопичувач на жорсткому магнітному диску WD 250Gb s/n: WCC2EN851873;

7) накопичувач на жорсткому магнітному диску WD 1:0 Tb s/n: WCC4J0SF8RVR;

8) документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ТП «Агронафтопродукт», з ТОВ «ГрандбудУкраїна», ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА» на 272 арк. а саме:

- договір будівельного підряду № 01/10/1 від 01.10.2014 в двох екз на 22 арк.;

- договірна ціна до договору 1659_дц_ в двох екземплярах на 2 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 26/1 від 26.10.2014 на 2 арк.;

- податкові накладні №1 від 06.11.2014, № 15від 31.10.2014, № 15 від 28.11.2014 на 3 арк.;

- довідка про вартість виконаних робіт договором № 01/10/1 від 01.10.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 01/10/1 від 01.10.2014 на 6 арк.;

- договір будівельного підряду № 19/1 від 19.09.2014 на 13 арк.;

- довідка про вартість виконаних робіт за договором 19/1 від 19.09.2014 на 1 арк.;

- договірна ціна до договору 1037_дц_ на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 19/1 від 19.09.2014 на 33 арк.;

- податкові накладні №136 від 21.11.2014, №175 від 25.09.2014, №174 від 25.09.2014, №173 від 25.09.2014, №171 від 25.09.2014, № 172 від 25.09.2014 на 6 арк.;

- договір будівельного підряду № 07/10/2 від 07.10.2014 на 11 арк.;

- договірна ціна до договору 1943_дц_ на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 07/10/2 від 07.10.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 07/10/2 від 07.10.2014 на 3 арк.;

- податкова накладна № 130 від 12.12.2014 на 1 арк.;

- договір будівельного підряду № 26/1 від 26.09.2014 на 13 арк.;

- договірна ціна до договору 1984_дц_ в двох екземплярах на 2 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 26/1 від 26.09.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 26/1 від 26.09.2014 на 2 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 26/1 від 26.09.2014 на 1 арк.;

- податкові накладні № 75 від 06.11.2014, № 249 від 31.10.2014 на 2 арк.;

- договір будівельного підряду № 17/09/3 від 17.09.2014 на 13 арк.;

- договірна ціна до договору 929_дц_ на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 17/09/3 від 17.09.2014 на 9 арк.;

- податкова накладна № 64 від 01.12.2014 на 1 арк.;

- договір будівельного підряду № 17/09/3 від 17.09.2014 на 11 арк.;

- договір будівельного підряду № 17/10/3 від 07.10.2014 на 11 арк.;

- договірна ціна до договору 1944_дц_ на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 07/10/3 від 07.10.2014;

- акт приймання виконаних будівельних робіт за договором № 07/10/3 від 07.10.2014 на 2 арк.;

- податкова накладна № 128 від 12.12.2014 на 1 арк.;

- договір будівельного підряду № 07/10/1 від 07.10.2014 на 11 арк.;

- договірна ціна 1942_дц на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 07/10/1 від 07.10.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних будівельних робіт за договором № 07/10/1 від 07.10.2014 на 8 арк.;

- податкова накладна № 129 на 1 арк.;

- договір будівельного підряду № 17/09/2 від 17.09.2014 на 11 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 01/10/1 від 01.10.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних будівельних робіт за договором № 01/10/1 від 01.10.2014 на 2 арк.;

- відомість ресурсів 1575_вр_ на 2 арк.;

- розрахунок № 1-2 за листопад 2014 року 1575_ор_ на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 17/09/2 від 17.09.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних робіт за договором № 17/09/2 від 17.09.2014 на 4 арк.;

- податкова накладна № 1 від 01.12.2014 на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 17/09/3 від 17.09.2014 на 1 арк.,

- договір будівельного підряду № 19/2 від 19.09.2014 на 13 арк.;

- договірна ціна до договору 1935_дц_на 1 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за договором № 19/2 від 19.09.2014 на 1 арк.;

- акт приймання виконаних будівельних робіт за договором № 19/2 від 19.09.2014 на 30 арк.;

- податкові накладні №340, 341, 342, 343, 345, 92 на 6 арк.;

9) копії установчих документів ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА» на 63 арк.

10) Копії договорів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фасад-сервіс» за 2014рік , а саме:

-Договори №2369/1г, №У02/14/1, №1від 01.01.2014, №02/09/РКп, №1 від 01.09.2014, №07/02-1, №07/02-2, №07/28-2, №07/28-1, №20, №24/1, №06/1-1, №06/1-2, №27/1, №НК-028, №10, №12/06/14, №04/06/14, №04/06/14, №9, №8, №07/05, №29/04/14, №15, №2, №02/3, №02/2, №02/1, №01/1, №01/2, №01/24-2, №01/24-1, №01/16-2, №01/16-1, №14/1-1, №14/1-2, №14/1-3, №7, №1/1, №01/14-11, №320-д, №11, №329-д, №5, №2, №4, №3, №1;

- додаткова угода №1 до договору №15 з додатками на 11 арк.;

- додаткова угода №2 до договору №11 з додатками на 11 арк.;

11) Копії договорів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фасад-сервіс» за 2016 рік, а саме:

- Договори №53, №38-д, №34-д, №33-д, №32-д, №50, №01, №49, №48, №46, №2ДП, №3ДП, №4ДП, №5ДП, №58, №75/ОКС, №29-16, №58, №18-08/16, №9, №56, №68-Д, №2ДП, №54, №55, №01, №52, №2, №СР-W, №16/505, №86-Д, №83 ОКС, №56, №01, №524, №73, №53-Д, №1606, №428, №61-Д, №06/06, №110/05, №62, №82-С, №115/ОКС, №231216/С, №24ДБ/СП, №03/10, №195/О, №82-С, №24ДБ/СП, №23/09-2016, №16-0812, №132-Д, №562-16, №64, №80, №132-Д/С, № 321216, №64, №123-Д, №15-11/16;

- додаткова угода №1 до договору №41 з додатками на 8 арк;

- додаткова угода №2 до договору №23 з додатками на 5 арк;

- Додаткова угода №2 до договору №59 з додатками на 24 арк;

- Додаткова угода №1 до договору №96-д з додатками на 12 арк;

- Додаткова угода №2 з додатками на 2 арк;

- Акт генподрядных услуг по договору №24ДБ/СП з додатками на 1 арк;

12) Оригінали договорів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фасад-сервіс» з ПОГ «Всесвіт-2» за 2014 рік , а саме:

- Договори № БМ 28/1, № 3-С от 05.05.14, № 2-С от 25.02.14, № 1-С, от 25.02.14, № 03/02, № 389, № 238, № 234, № 314;

- Додаткова угода № 1 по договору №238 з додатками на 7 арк.;

- Додаткова угода № 2 по договору №БМ-29 з додатками на 33 арк.;

- Договірна ціна з додатками на 5 арк.;

- Договірна ціна з додатками на 7 арк.;

- Договірна ціна з додатками на 10 арк.;

- Довідка про вартість та Акти з додатками на 15 арк.;

- Довідка про вартість та Акти з додатками на 12 арк.;

- Довідка про вартість та Акти з додатками на 14 арк.;

- Довідка о вартість та Акти з додатками на 13 арк.;

13) Оригінали податкових накладних за 2014 р. Продавець ПОГ «Всесвіт-2»,

Покупець ПП «Фасад-Сервіс». А саме:

-Податкові накладні №№ 3, 4, 6, 19, 22, 9, 1, 13, 37, 36, 35, 34, 1, 4, 5, 10, 6, 7, 8, 9, 15, 17, 18, 21, 22, 23, 24, 38, 39, 40, 41, 20,19, 12, 13, 14, 11, 42, 3, 21, 9.

14) Копії податкових накладних за 2014 р. Продавець ПОГ «Всесвіт-2», Покупець ПП «Фасад-Сервіс», а саме:

- Податкові накладні №№ 13, 3, 4, 9, 6, 19, 22, 1, 35, 34, 42, 41, 39, 40, 38, 37, 36, 1, 3, 4, 10, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 21, 9.

15) Довідки про вартість виконаних будівельних робіт. Заказчик ЧП «Фасад-Сервис», Генподрядчик ПОГ «Всесвіт-2». А саме:

- Довідка вартості виконаних робіт за август 2014 г. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 листах;

- Договірна ціна + ведомость ресурсов к договорной цене на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за февраль 2014 г. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №2 приймання виконаних робіт на 6 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №3 приймання виконаних робіт на 7 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №1 приймання виконаних робіт на 15 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за апрель 2014 г. с актом №2 приймання виконаних робіт на 8 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №2 приймання виконаних робіт на 4 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за март 2014 г. с актом №3 приймання виконаних робіт на 6 листах;

- Довідка вартості виконаних робіт за декабрь 2014 г. с актом №1 приймання виконаних робіт, актом виконаних робіт №2 на 4 листах;

- Акт №1 приймання виконаних робіт за декабрь 2014 г., акт №2 приймання виконаних робіт за декабрь 2014 г к Доп.соглашению 2 договора БМ-29 на 6 листах;

- Акт приймання виконаних будівельних робіт за февраль 2014 г. на 1 листе;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіти затратах за февраль 2014 г. на 1 листе;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г., с актом №2 приймання виконаних робіт на 2 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г. на 1 листе;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г.,с актом №1 приймання виконаних робіт на 2 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г.,с актом №1 приймання виконаних робіт на 3 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г..с актом №2 приймання виконаних робіт на 3 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за март 2014 г.,с актом №3 приймання виконаних робіт на 3 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за апрель 2014 г.,с актом №2 приймання виконаних робіт на 4 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за октябрь 2014 г.,с актом №1,№2,№3 приймання виконаних робіт на 10 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за декабрь 2014 г.,с актом №1,№2,№3,№4 приймання виконаних робіт на 12 листах;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіти затратах за декабрь 2014 г.,с актом №4,№2,№4,№5№6№7,№8 приймання виконаних робіт на 11 листах;

16) Документи фінансово-підприємницької діяльності ПОГ «Буденергоактив» - ПП «Фасад-сервіс», а саме:

- Договір №01/11-14 на 3 арк.;

- Оригінали видаткових накладних: № РН-000603, № РН-000815, № РН-000711, № РН-000710, № РН-000612, № РН-000314, № РН-000204, № 59, № 10, № 62, № 119, № 121, № 122, № 123, № 11;

- Копії видаткових накладних: 120, 123, 122, 119, 121, 127, 126, 125, 124, 3, 4, 128, 129, 130, 131, 133, 134, 135, 137, 136, 117, 116, 115, 114, 81, 80, 79, 78, 77, 76, 75, 74, 73, РН-000914, 62, 17, 61, 11, 10, 59;

-Акт №2 про прийняття-передачі наданих послуг на 1 арк.

17) Оригінали податкових накладних ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»:

- Податкові накладні №№ 16, 4, 30, 10, 12, 32;

- Копії податкових накладних ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»:

-Податкові накладні №№ 14, 17, 23, 21, 24, 28, 26, 31, 20, 15, 22, 4, 10, 12, 16, 30, 32, 8, 27, 25, 24, 17, 18, 19, 16, 20, 14, 21, 15, 22, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9;

- Договір поставки № 25\1;

- Копії актів про прийняття-передачу послуг ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»: Акт №7, №3, №4, №1;

- Оригінали актів про прийняття-передачу послуг ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»: Акт №1, №2, №3, №4, №7, №6, №5;

- Копії актів про прийняття-передачу послуг ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»: Акт №6, №4, №3, №2, №1, №5;

- ТТН №17 від 16 вересня 2014;

18)Документи фінансово-підприемницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2014 рік по взаємовідносинам з ПОГ «Будсервіс», а саме:

-Акти надання послуг №№ 81, 79, 78, 77, 80, 82;

-Акти прийому-передачі обладнання №№ А10-14, 110-14, 120-14, 100-14, 100-14, 08/1-1, 120-14, А10-14, А12-14, А01-14, А01-08;

-Договори оренди №№ 100-14, А12-14, 08/1-1, А01-08, 01-15, А01-14, 120-14, 26/1-Б, 100-14, 100-14;

- Договір оренди обладнання № 100-14 на 2 арк. (оригінал);

- Договір оренди обладнання №А01-14 на 2 арк. (оригінал);

- Копії податкових накладних ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис»: №№ 6, 20, 3, 22, 4, 9, 8, 13, 12, 31, 30, 29, 32, 33, 25, 24, 23,28, 29, 26, 3, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 1, 2, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 16, 17, 4, 21, 19, 18, 17, 16, 14, 13, 12, 11, 10, 9, 8, 7, 6, 5;

- Оригінали актів надання послуг: №№ 4, 48, 3, 29, 77, 82, 78, 79, 80, 81, 55, 28, 49, 35;

- Акт здачі-прийняття робіт № ОУ-4 на 1 арк.;

- Акт здачі-прийняття робіт № ОУ-3 на 1 арк.;

- Акт здачі-прийому робіт на 2 арк.;

- Копії актів надання послуг: №№ 76, 75, 3, 4, 35, 79, 81, 80, 78, 77, 82, 29, 76, 75, 55, 48, 49;

- Акт виконаних робіт №1 до Дог.№08/1-1 на 14 арк.;

- Акт здачі-прийому робіт на 9 арк.;

-Акт №1 прийома-передачи автомобиля к Дог. Аренді № 01-15;

-Акт 2-12 прийому-передачі обладнання до Дог.№А12-14;

-Акт № 1-14 прийому-передачі обладнання до Дог №А01-14;

-Акт звіряння рахунків з 01.01.2015 по 16.11.2015 на 3 арк.;

-Акт сверки взаимных расчетов за октябрь 2014 г. на 3 арк.;

-Оригінали видаткових накладних ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис» за 2014-2015 рік: №№ 57, 31, 33, 32, 26, 27, 49, 48, 44, 16, 17, 22, 25;

-Копії податкових, видаткових накладних ПОГ «Буденергоактив» - ПП«Фасад-Сервис» за 2014-2015 рік:

-Видаткові накладні №№ 7, 31, 57, 74, 73, 72, 54, 17, 16, 24, 32, 33, 26, 25, 22, 33, 4, 3, 4, 3, 32, 15, 14, 13, 12, 11, 10, 9, 8, 7, 6, 5, 22, 16, 27, 26, 25, 31, 30914, 49, 48, 44, 36, 31, 29, 26, 25, 24, 23, 17, 16, 15, 14, 13, 12, 44, 48, 49, 17, 16, 45, 63, 62, 61, 60, 59, 58, 56, 55, 47, 65, 64, 68, 66, 69, 70;

-Податкова накладна № 7 на 1 арк.;

ТТН. Замовник ПП «Фасад-Сервис» - Вантажовідправник ПОГ «Будсервис»:

-ТТН №Р17, №Р9, №Р10, №Р11, №Р12, ТТН №Р13, №Р14, №Р15, №Р16, №Р4, №Р5, №Р6, №Р7, №Р8, №Р16, №Р4, №Р49, №Р48.

19) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2013-2014 рік по взаємовідносинам з ПЕП «Госпром», а саме:

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за січень 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за апрель 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Письмо Директору ПП «Фасад-сервис» от Проректора ХНУ им. В.Н. Каразина от 17.04.2014 № 0801-76 на 1 лист.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за апрель 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Акт сдачи-приема робіт № ОУ-000019 на 1 лист.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за апрель 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за март 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за март 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за март 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 15 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за март 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на11 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за март 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Акт здачі-прийняття робіт №28/03 на 1 арк.;

- Акт здачі-прийняття робіт №ОУ-000011 на 1 арк.;

- Акт здачі-прийняття робіт до Дог № 19/12 від 19.12.2013;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за березень 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 8 арк.

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за березень 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 12 арк.

- Акт №3624-4059004 від 28.02.2014;

- Акт №3624-4059003 від 28.02.2014;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за февраль 2014 р. с актом №1/6 приймання виконаних робіт на 16 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за февраль 2014 р. с актом №1/5 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

- Акт здачі-прийому робіт №ОУ-0000006 замовник ПАТ «УкрСиббанк»;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за лютий 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за январь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за январь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за январь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за январь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на10 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 12 арк.

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Акт №1 здачі-прийняття робіт по дог.№9 на 1 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Акт №1 до договору №07/1-14 на 1 арк.;

- Акт №1 до договору №07/2-14;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Акт №1 від 22 серпня 2014 до дог№ 04/06/14 на 1 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за август 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Акт №ОУ-00000044 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- Акт №1 здачі-прийняття робіт по Дог№ 07\05 від 07.05.2014;

- Акт № ОУ-0000039 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за июль 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Акт №ОУ-00000030 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- Акт №ОУ-00000025 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за вереснь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 11 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за вересень 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за вереснь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 16 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за вересень 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за апрель 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за січень 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за січень 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за січень 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

- Акт здачі-прийому робіт № ОУ-0000002 на 1 арк.;

- Акт здачі-прийому робіт № ОУ-0000001 на 1 арк.;

20) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2014 рік по взаємовідносинам з НТУ «ХПИ». А саме:

- Акт № 1/12 по Дог. №12 на 1 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за Грудень 2014 р. с актом №1/14 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за грудень 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 7 арк.;

- Довідка вартості виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №7 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №7 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 11 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №9 приймання виконаних робіт на 13 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

- Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №7 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №6 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №6/1,№7/2,№8\3,№9\4 приймання виконаних робіт на 9 арк.

-Акт здачі-прийома робіт №43 на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 11 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №6 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1/15 приймання виконаних робіт на 12 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №13 приймання виконаних робіт на 14 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №8 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 11 арк.;

-Договірна ціна №1 на 12 листах;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №6 приймання виконаних робіт на 14 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №6 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №15 приймання виконаних робіт на 21 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Акт №16 приймання буд.робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 11 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 12 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №10 приймання виконаних робіт на 14 арк.;

-Акт №9 приймання буд. Робіт 2014 р. на 5 арк.;

-Акт №8 приймання буд. Робіт 2014 р. на 7 арк.;

-Акт №7 приймання буд. Робіт 2014 р. на 11 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 10 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 18 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за декабрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

21) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

- ООО фирма «БРИГ» 2014-2016 р.р.А саме:

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом № приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом № 1 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №16 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за октябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Акт №7 приймання виконаних робіт за вересень 2016 на 3 арк.;

-Акт №6 приймання виконаних робіт за вересень 2016 на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом №5 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за сентябрь 2016 р. с актом №4 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Договірна ціна №2 с Дог. 53 от 26.04.16 на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень-2 2016 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень-3 2016 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

- Акт №1 приймання виконання будівельних робіт за серпень 2016 на 2 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2016 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №15 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №15 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

- Акт №1 приймання виконання будівельних робіт за липень 2016 на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за червень 2016 р. с актом №3 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Акт зарахування зустрічних однорідних (грошовіх) вимог ПП «Фасад-Сервіс» - ТОВ «СК «ЛУВР» 10.05.2016;

-Акт зарахування зустрічних однорідних (грошовіх) вимог ПП «Фасад-Сервіс» - ТОВ «СК «ЛУВР» 23.03.2016;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за червень 2016 р. с актом №14 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за травень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за травень 2016 р. с актом №12 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №13 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом №13 приймання виконаних робіт на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Акт здачі-приймання робіт від 21.04.2016 р замовник АТ «ХАРП»;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за апрель 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за апрель 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за липень 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 9 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за квітень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за квітень 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за квітень 2016 р. с актом №11 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за квітень 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за квітень 2016 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Акт №52 від 23.03.2016 Підрядник «СК «ЛУВР»;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом №10 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом №9 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом № 1 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом №8 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за март 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом № 1 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом №8 приймання виконаних робіт на 8 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом № приймання виконаних робіт на 6 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом №12 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за февраль 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 7 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за январь 2016 р. с актом №2 приймання виконаних робіт на 5 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт за январь 2016 р. с актом №1 приймання виконаних робіт на 4 арк.;

22) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-ОК ВЕП «Держпром`за 2014-2016 р.р. а саме:

- довідки про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №6 приймання виконаних робіт. з додатками на 26 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за листопад 2014 р. с актом №5 приймання виконаних робіт. з додатками на 4 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №11 приймання виконаних робіт з додатками на 11 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №2 приймання виконаних робіт з додатками на 5 арк.;

23) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-ТОВ «СК Лувр» за 2014р.р. а саме:

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт з додатками на 6 арк.;

24) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-ГП «Гіпрококс» за 2014р.р. а саме:

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №1 приймання виконаних робіт з додатками на 6 арк.;

25) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-ГП «Гіпрококс» за 2014р.р. а саме:

26) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-Національна академія Національної гвардії України за 2014р.р. а саме:

Договірна ціна з локальним кошторисом №2-1-1 на 14 аркушах;

27) Копії документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»

-ТОВ «Жилбудкомплект» за 2014р.р. а саме:

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 р. с актом №3 приймання виконаних робіт з додатками на 9 арк.;

Копії документів фінансово-господарських відносин ПП «Фасад-Сервіс» :

- Договірна ціна (по адресу: Салтівское шосе, 264 б) на 1 арк.;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту приемки №1 за грудень на 1 арк;

- Договірна ціна (по адресу: Салтовское шоссе, 264 б) на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом приема виконаних робіт на 4 листах;

- Договірна ціна (по адресу: ул. Володарского, 46) на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом приема виконаних робіт на 4 листах;

- Договірна ціна (по адресу: ул. Аврамовская, 4) на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Договірна ціна (по адресу: пр. Победы, 83) на 1 арк;

- Акт №1 приема виконаних робіт со справкой о стоимости виконаних работ за грудень 2016 на 4 листах;

- Договірна ціна (по адресу: Салтовское шоссе, 264 б) на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №3 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Родниковая, 11) на 3 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №3 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Родниковая, 11) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №3 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Мироносицька, 1) на 3 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №4 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Мироносицька, 1) на 3 листах;

- Відомість ресурсів к акту №4 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Акт №1 приема виконаних робіт з грудень 2016г. с Відомістью к акту №1(по адресу: ул. Рымарская, 21) на 5 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016г. на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: майдан Свободи, 4) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (пров. Плетнівський, 7) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (пров. Плетнівський, 7) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (ул. Сумская, 72) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Договірна ціна на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 3 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (по адресу: пл Свободы,5) на 4 листах;

- Дополнительное соглашение №2 от 01.12.2016 к договору подряда №18-08/16 от 17.08.2016 на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 1 арк;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: просп. Льва Ландау, 27) на 5 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Артема, 1, г. Дергачи) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Наукова, 1, г. Дергачи) на 4 листах;

Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (по адресу: просп. Льва Ландау, 27) на 3 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Молодежная, 68, с. Караван) на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Молодежная, 68, с. Караван) на 5 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: просп. Льва Ландау, 27) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №5 приема виконаних робіт (по адресу: пл Свободы,5) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №5 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №3 приема виконаних робіт на 4 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Ленина, 4, с. Пархомовка) на 5 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. 1 Мая, 9, с. Кегичевка) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за грудень 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. 40 лет Победы, с. Боровское) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за грудень 2016г. на 2 листах;

- Сводный отчет реестра реализации на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: просп. Победы, 65-Г) на 4 листах;

- Акт №3624-6321086 от 16.11.2016 на 1 арк;

- Акт зарахування зустрічних вимог от 16.11.2016 на 1 арк;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт на 5 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №1 приема виконаних робіт на 5 листах;

- Відомість ресурсів к акту №1 за листопад 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: пл. Свободы, 5) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за листопад 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт (по адресу: ул. Лозовская, 88, г. Дергачи) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту за листопад 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №4 приема виконаних робіт (по адресу: пл. Свободы, 5) на 4 листах;

- Відомість ресурсів к акту №4 за листопад 2016г. на 3 листах;

- Довідка про вартість виконаних робіт за листопад 2016 г. с актом №2 приема виконаних робіт на 5 листах;

- Відомість ресурсів к акту №2 за листопад 2016г. на 2 листах;

- Накладная №91 от 18.11.2016;

- Накладная №89 от 16.11.2016;

- Акт №1 (т. 1 а.с. 60-92).

На обґрунтування клопотань сторона обвинувачення зазначає, зокрема, що проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що cлужбові особи ТОВ ТП «Агронафтопродукт» код 31149289 у 2013-2014 р. при здійсненні фінансово-господарської діяльності умисно ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 8 976 715 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення невиїзної позапланової документальної перевірки ТОВ ТП«Агронафтопродукт» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства частині взаємовідносин з ТОВ «МДК-Альянс» код 39302409, за грудень 2014 року, ТОВ «Укрбуд Компані» код ЄДРПОУ 39288196 за листопад-грудень 2014 року, ТОВ «Дімекс-про» код 39274691 за грудень 2014, ТОВ «Олівія інвест» код ЄДРПОУ 38496901, за вересень 2014, та ТОВ «Марафон 12» код ЄДРПОУ 38277529 за лютий 2013 складено акт №1396/20-30-22-03/31149289 від 13.11.2015, та виявлено завищення податкового кредиту з ПДВ та заниження сум зобов`язань з податку на додану вартість на суму 4027488 грн, та податку на прибуток на суму 3627144 грн. Також в ході проведення невиїзної позапланової документальної перевірки ТОВ ТП «Агронафтопродукт» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Бурспецстроймонтаж» код 34466585, складено акт №1539/20-30-22-03/31149289 від 27.11.2015, та виявлено заниження сум податку на додану вартість на суму 626250 грн та податку на прибуток на суму 695833 грн.

Дані акти не оскаржувалися в адміністративному та судовому порядках, згідно інформації, наданої з Центральної ОДПІ ГУ ДФС у м. Харкові.

Слідством встановлено, що у вказаний в актах перевірок період директором ТОВ ТП «Агронафтопродукт», являвся ОСОБА_14 , але останній відмовився від надання показів по даним фактам. Також, 01.07.2016 ОСОБА_14 отримав вимогу про надання документів по взаємовідносинам ТОВ ТП «Агронафтопродукт», з підприємствами ТОВ «МДК-Альянс» код 39302409, ТОВ «Укрбуд Компані» код ЄДРПОУ 39288196, ТОВ «Дімекс-про» код 39274691, ТОВ «Олівія інвест» код ЄДРПОУ 38496901, ТОВ «Марафон 12» код ЄДРПОУ 38277529, ТОВ «Бурспецстроймонтаж» код 34466585, але не надав документів по вказаним взаємовідносинам.

Харківським НДІ Судових експертиз ім. Бокаріуса надано повідомлення про неможливість проведення судової економічної експертизи по акту перевірки ТОВ ТП «Агронафтопродукт», без вивчення документів по взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «МДК-Альянс», ТОВ «Укрбуд Компані», ТОВ «Дімекс-про», ТОВ «Олівія інвест», ТОВ «Марафон 12», ТОВ «Бурспецстроймонтаж».

Згідно показів співробітника ТОВ ТП «Агронафтопродукт», ОСОБА_15 , їй не відомий гр-н ОСОБА_14 . Згідно показів ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , які оформлені співробітниками ТОВ ТП «Агронафтопродукт», вони не працювали на ТОВ ТП «Агронафтопродукт», та їм не відомий ОСОБА_14 .

Під час допиту сина ОСОБА_18 - директора ТОВ «Дімекс-Про» ОСОБА_19 було встановлено, що остання в період 2014 року була безробітна, та на теперішній час працює в супермаркеті «Сільпо». Достатніх професійних, освітніх, практичних навиків ОСОБА_18 не має для здійснення підприємницької діяльності. ОСОБА_19 повідомив, що його матір погодилася зареєструвати на своє ім`я підприємство за винагороду.

В ході допиту бабусі ОСОБА_20 - головного бухгалтера ТОВ «Дімекс-Про» ОСОБА_21 було встановлено, що її внук на теперішній час проживає на території Російської Федерації. До виїзду ОСОБА_20 був реалізатором в магазині. При цьому ОСОБА_21 було відмічено, що їй не було відомо, що її внук займав посаду головного бухгалтера на підприємстві ТОВ «Дімекс-Про» та, окрім того, не мав спеціальної освіти для того, щоб її займати. В ході досудового розслідування було допитано працівників ТОВ «Мелана» ОСОБА_22 , ТОВ «МДК-Альянс» ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , які повідомили, що їх підприємства здійснюють роздрібну торгівлю продуктами харчування, при цьому прізвища службових осіб, вказаних в картках платків податків за 2014 рік останнім не відомі. Підприємство ТОВ ТП «Агронафтопродукт» працівникам невідомо, будь-яких ремонтних робіт ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 за адресою: Харківська область, м. Дергачі, вул. Артема, 1, не здійснювали. Слідством встановлено, що ТОВ «Бурспецстроймонтаж» код 34466585 сформовано податковий кредит підприємству ТОВ ТП «Агронафтопродукт», але, згідно показів ОСОБА_25 , який оформлений директором ТОВ «Бурспецстроймонтаж», та значився директором ТОВ «Бурспецстроймонтаж» у період, вказаний в акті перевірки №1396/20-30-22-03/31149289 ТОВ ТП «Агронафтопродукт», останній не виписував податкові накладні по взаємовідносинам з ТОВ ТП «Агронафтопродукт», та не здійснював фінансово-господарську діяльність ТОВ «Бурспецстроймонтаж».

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено та допитано ряд осіб, які не являлися працівниками ТОВ ТП «Агронафтопродукт», ТОВ «МДК-Альянс», ТОВ «Укрбуд Компані», ТОВ «Дімекс-про», ТОВ «Олівія інвест», ТОВ «Марафон 12», ТОВ «Бурспецстроймонтаж», ТОВ «Мелана та які фактично виконували будівельні та монтажні роботи по улаштуванню пішохідних доріжок і майданчиків на об`єкті будівництва, комплексний благоустрій території, роботи по улаштуванню слабкострумових мереж, роботи по улаштуванню інженерних мереж водопроводу, каналізації, електропостачання на об`єкті будівництва, прокладку мереж теплопостачання та інші будівельні роботи для ТОВ ТП «Агронафтопродукт» за адресою розташування Харківського центру професійної технічної освіти Державної служби зайнятості: м. Дергачі, вул. Артема,1: ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 .

З метою встановлення фактичних обставин правопорушення, 02.02.2017 проведено обшук житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , де було документацію, які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

02.02.2017 проведено обшук приміщення за адресою: м. Харків, пр-т Науки, 27-б, 6 поверх, №3, літ.А-12, площа 120,1 кв.м, власник ТОВ «СЕНС-КОНТОРА» код 38494417, де було виявлено комп`ютерну техніку, печатки підприємств, документацію ТОВ «ТП «Агронафтопродукт», документацію ПП «Фасад-сервіс», яке виконувало підрядні будівельні роботи для ТОВ «ТП «Агронафтопродукт», чорнові записи, які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

02.02.2017 проведено обшук житлового приміщення за адресою: Харківська область, Дергачівський район, с. Подвірки, вул. Польова, б.4-а, де було виявлено комп`ютерну техніку, інформація, що свідчить про ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

02.02.2017 проведено обшук приміщення за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, б.12-б, літ. «А-9», нежитлові приміщення 1-го поверху №33-36, де було виявлено комп`ютерну техніку, грошові кошти, документацію, чорнові записи, ТОВ «Декорбудсервіс» та ТОВ «БК Будспецтехнологія» які виконувало підрядні будівельні роботи для ПП «Фасад сервіс» та ТОВ «ТП Агронафтопродукт», які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

Сторона обвинувачення зазначає у клопотаннях, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані тимчасово вилучені речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою подальшого відшкодування завданих державі збитків, у зв`язку з чим необхідно накласти арешт.

Ухвалою Київського районного суду м. Харкова від 09.03.2017 вказані клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 про арешт майна об`єднані в одне провадження за № 640/13115/16-к, н/п 1-кс/640/1833/17 (т.2 а.с 1).

При розгляді клопотання в судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтрималаклопотання про арешт тимчасово вилученого майна, переліченого в клопотаннях.

В судовому засіданні ОСОБА_6 , він же як представник, директор ТОВ «Декорбудсервіс», адвокат ОСОБА_5 в інтересах ОСОБА_6 та ТОВ «Декорбудсервіс» заперечували проти задоволення клопотання, вказуючи, що вилучене в ході обшуку 02.02.2017 майно за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, 12-Б, літ. «А-9» не має ніякого доказового значення у даному кримінальному провадженні. Крім того, вилучені за вказаною адресою грошові кошти належать особисто ОСОБА_6 , та отримані ним від продажу квартири. Зазначили, що останній також не має жодного відношення до даного кримінального провадження.

В судовому засіданні представники ТОВ «БК Спецбудтехнологія» - директор ОСОБА_7 , адвокат ОСОБА_5 просили відмовити в задоволенні клопотання про арешт майна, так само вказуючи, що вилучене в ході обшуку 02.02.2017 майно за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, 12-Б, літ. «А-9» не має ніякого доказового значення у даному кримінальному провадженні.

Адвокат ОСОБА_5 також наполягав на пропуску стороною обвинувачення строку на звернення до суду з клопотаннями про арешт майна.

В судовому засіданні представник ТОВ «Сенс-Контора» - адвокат ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання, вказуючи, що при проведенні обшуку 02.02.2017 в приміщенні, що розташовано на шостому поверсі будинку АДРЕСА_6 було порушено порядок проведення обшуку та вилучені документи, які належать йому особисто як адвокату, які перебували в приміщені саме у зв`язку із здійсненням ним адвокатської діяльності.

Крім того, адвокат ОСОБА_4 заперечував в судовому засіданні проти задоволення клопотання як власник тимчасово вилученого майна, надав також письмово викладені заперечення (т.2 а.с. 45-54), вказуючи, зокрема, що обшукане приміщення належить на праві приватної власності ТОВ «Сенс-Контора». Учасниками цього Товариства є ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 та ОСОБА_4 . Основним видом діяльності цього Товариства є надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. ОСОБА_4 займається індивідуальною адвокатською діяльністю, а ОСОБА_36 , крім підприємницької діяльності, також активно займається громадською діяльністю, зокрема, є членом Громадської ради доброчесності. На відповідній правовій підставі вказане приміщення використовує у своїй діяльності юридична компанія Фірма «Сенс Консалтинг» ТОВ (ЄДРПОУ 30591227) та адвокат ОСОБА_4 , який одночасно з кінця 2016 року є співучасником як ТОВ «Сенс-Контора» так і Фірми «Сенс Консалтинг» ТОВ. Посилаючись на ст. 2 КПК України, ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», вказує, що, як вбачається з тексту протоколу обшуку від 02.02.2017, перед початком проведення обшуку слідчому було повідомлено, що обшукувані приміщення є власністю адвоката ОСОБА_4 , де він провадить свою адвокатську діяльність. На підтвердження цього факту слідчому було надано копію статуту ТОВ «Сенс-Контора» та копію апеляційної скарги, в якій зазначено адресу робочого місця адвоката. З тексту ухвали слідчого судді Київського районного суду міста Харкова вбачається, що обшук був дозволений на підставі клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 , що суперечить п. 3 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», де зазначено, що слідчі дії стосовно адвоката проводяться виключно за клопотанням Генерального прокурора, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя. Вилучені в ході обшуку документи та інформація на електронних носіях були отримані під час здійснення адвокатської діяльності безпосередньо від клієнтів, зокрема і ТОВ «ТП «Агронафтопродукт», яке в грудні 2015 року звернулось за правовою допомогою у справі щодо оскарження податкових повідомлень-рішень № 0720302203 та № 0820302203 від 08.10.2015, прийнятих на підставі акту перевірки №629/20-30-22- 03/31149289 від 14.09.2015 по взаємовідносинам з ТОВ «Грандбуд Україна» (ЄДРПОУ 34629718) за період з 01.07.2012 по 31.12.2014 з ТОВ «Олівія Інвест» (ЄДРПОУ 3 8496901) за період з 01.11.2014 по 31.01.2015 та ТОВ «Мелана» (ЄДРПОУ 39090327) за листопад-грудень 2014 року, надавши також копію договору про надання правової допомоги, укладеного з ТОВ «ТП «Агронафтопродукт». Вказує, що оригінали а копії документів були передані за відповідним актом, складеним у довільній формі.

Адвокат ОСОБА_4 також зазначив, що в ході обшуку також було вилучено документи, що стосуються діяльності ПП «Фасад-сервіс» (ЄДРПОУ 32438415). Зазначене підприємство також є його клієнтом, у зв`язку з чим, він регулярно отримує документи від ПП «Фасад-сервіс» для надання правових консультацій з різних питань. Ухвалою слідчого судді не надавався дозвіл на вилучення документації, яка стосується ПП «Фасад-сервіс» та його контрагентів.

Адвокат ОСОБА_4 зазначив, що відразу після прибуття на місце проведення обшуку, адвокатом було заявлено про недопустимість огляду та вилучення будь-якої документації або інших речей, оскільки вони містять адвокатську таємницю. Однак, слідчий зазначив, що за даними Єдиного реєстру адвокатів України робочим місцем адвоката ОСОБА_4 зазначено АДРЕСА_7 (зареєстроване місце проживання).

Посилаючись на абз. 2 ч. 2 ст. 17 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», зазначив, що у разі наявності декількох робочих місць адвоката до Єдиного реєстру адвокатів України вноситься лише одна адреса робочого місця адвоката. Вважає, що закон надає адвокату право зареєструвати лише одне робоче місце і одночасно не забороняє використовувати декілька приміщень для таких цілей. Вважає, що одразу після встановлення обставин, що передбачають спеціальний порядок для проведення слідчих дій, слідчий зобов`язаний був припинити проведення обшуку.

Вважає, що при проведенні обшуку 02.02.2017 були порушені всі передбачені гарантії адвокатської діяльності ОСОБА_4 . В ході обшуку було вилучено речі та документи, які з достатньою ймовірністю могли бути надані адвокату для отримання юридичних консультацій. В ході обшуку не були виявлені речі або документи, які б свідчили про здійснення ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» господарської діяльності за адресою м. Харків, пр. Науки 27 Б, наприклад статутні документи, печатки, штампи, чисті аркуші з підписами тощо. Крім того, з наведених слідчим обґрунтувань неможливо встановити відповідність вилученого майна критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України. До клопотання була додана копія лише одного акту перевірки від 13.11.2015 №1396/20-30-22-03/31149289, проте не додано жодних податкових повідомлень-рішень. Клопотання також містить розбіжності зі змістом акту перевірки в частині сум заниження податків. все вилучене майно.

Неприбуття в судове засідання інших власників майна, відповідно до вимог ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотань. Більш того, володілець майна, який не був присутнім при розгляді клопотання про арешт майна, має право заявити клопотання про скасування арешту майна в порядку та на підставах, визначених ст. 174 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників процесу, дослідивши надані докази, встановив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №32016220000000013 від 21.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (т. 1 а.с. 7, 25, 51, 94).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 надано дозвіл на проведення обшуку в житлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 (т. 2 а.с. 110-113).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 надано дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_8 , нежитлові приміщення 1-го поверху, літ.«А-9», №33-36 (т. 2 а.с. 114-117).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 надано дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні, житловому будинку, надвірних будівлях, та інших приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_5 (т. 2 а.с. 106-109).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 надано дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_9 , нежитлові приміщення №3, літ.А-12, площею 120,1 кв.м. (т. 2 а.с. 118-121).

02.02.2017 на підставі вказаних ухвал Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 за адресами: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_9 , нежитлові приміщення №3, літ.А-12, площею 120,1 кв.м; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_8 , нежитлові приміщення 1-го поверху, літ.«А-9», №33-36, проведені обшуки, в ході яких, згідно протоколів обшуків від 02.02.2017 вилучено майно, перелічене в даних клопотаннях слідчого (т. 1 а.с. 9-12,32-36, 52-55, 101-106).

03.02.2017 слідчий направив поштою клопотання про арешт майна, вилученого за вказаними адресами, що підтверджено наданою копією опису вкладення (т.1 а.с. 15, 43, 58, 173-174).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду від 13.02.2017 клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника міліції ОСОБА_8 по кримінальному провадженню №32016220000000013 від 21.01.2016 про накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуків 02.02.2017 за вказаними чотирма адресами повернуто прокурору відділу прокуратури Харківської області, та встановлено строк в 72 години для усунення недоліків (т. 1 а.с. 13-14, 41-42, 56-57, 175).

В подальшому, ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 21.02.2017 клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківські області у вказаному кримінальному провадженні про арешт майна, яке надійшло до суду 20.02.2017, повернуто прокурору, та встановлено строк в 72 години з моменту отримання копії ухвали для усунення недоліків.

З пояснень слідчого ОСОБА_3 в судовому засіданні встановлено, що в подальшому, стороною обвинувачення після усунення недоліків згідно ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 21.02.2017, та в подальшому згідно ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_37 вказані клопотання подані до Київського районного суду м. Харкова в строк, 09.03.2017, про що свідчать вхідні штампи канцелярії суду (т.1 а.с. 2, 17, 45, 60).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені вчастині першій цієї статті.

Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч. 6 ст. 132 КПК України, до клопотання слідчого, прокурора про застосування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно фабули Витягу з кримінального провадження №32016220000000013 від 21.01.2016, в рамках якого подані вказані клопотання про арешти майна, службові особи ТОВ «ТП «Агронафтпродукт» код за ЄДРРОУ 31149289, відповідальні за утримання та внесення податків до бюджету, при здійсненні фінансово-господарської діяльності у 2014р., в порушення ст. 138, ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 занизили податок на прибуток у сумі 3486729 грн. та в порушення ст. 198, п. 200.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 занизили зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 3874143 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах (т.1 а.с. 7, 25, 51, 94).

В залученому стороною обвинувачення до клопотань Акті №1396/20-30-22-с31149289 від 13.11.2015 зазначено «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «Агронафтпродукт» податковий номер 31149289 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України в частині господарських взаємовідносин ТОВ «Агронафтпродукт» з ТОВ «МДК-Альянс» код 39302409, ТОВ «Укрбуд Компані» код ЄДРПОУ 39288196, ТОВ «Дімекс-про» код 39274691, ТОВ «Мелана» (ЄДРПОУ 39090327), ТОВ «Олівія інвест» код ЄДРПОУ 38496901 та ТОВ «Марафон 12» код ЄДРПОУ 38277529 (т.1 а.с. 96-100).

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Більш того, в статті 223 КПК України викладені вимоги до проведенні слідчих (розшукових) дій. Так, відповідно до ч.1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Таким чином, в разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про проведення обшуку, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з таким клопотанням саме в рамках конкретного провадження, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, у зв`язку із розслідуванням якого подається клопотання та відомості щодо вчинення саме цього кримінального правопорушення.

Метою проведення обшуків у зазначених вище ухвалах слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 було зазначено відшукання і вилучення: податкової, первинної, бухгалтерської, банківської та іншої документації, предметів, комп`ютерної техніки, чорнових записів, печаток, штампів ТОВ ТП «Агронафтопродукт» код 31149289, в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, оргтехніки техніки, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків), печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися з метою мінімізації податкових зобов`язань, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження (т. 2 а.с. 106-109, 110-113, 114-117, 118-121).

Таким чином, обставини, які встановлені в ході досудового розслідування та зазначені слідчим в клопотаннях щодо арешту майна, документації, комп`ютерної техніки тощо інших підприємств, зокрема, ТОВ «Сенс-Контора», фірми «Сенс Консалтинг», ТОВ «Декорбудсервіс», ТОВ «БК Будспецтехнологія», ПП «Фасад сервіс», в тому числі документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2013 рік по взаємовідносинам з ТОВ «БК Гефест Альянс» на 244 арк., документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2013-2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Люкс-90» на 117 арк., документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Люкс білдінг групп», ТОВ «Секвоя СК», ТОВ «СК Вавилон» на 78 арк., документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2013-2015 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Ікон трейд» на 121 арк., документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс фасад» за 2014 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Ікон трейд», ТОВ «БК Гефест Альянс», ТОВ «Секвоя СК», ТОВ «Елвіс компані» на 7 арк., документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Декорбудсервіс Фасад» за 2015 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія інтеграл центр» на 36 арк., документів фінансово-господарської діяльності СК «Спецбудтехнологія» за 2016 рік по взаємовідносинам з ТОВ «Вентто», ТОВ «Марвел пройм», ТОВ «Павермонт інцест», ТОВ «Елвіс компані», ТОВ «МІК Енергоком», ТОВ «Компанія інтеграл центр», ТОВ «Делькар експо», ТОВ «Проф-корпорація» на 133 арк., які були вилучені в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, 12-б, літ. «А-9»; а також аркушів з відбитками печаток та штампів підприємств ФОП ОСОБА_13 2433601099, ТОВ «Алеан ЛТД» 23467829, ТОВ «ХАТОН» 33413726, Фонд імені Н.І. Ахієзера 33817644, МГО «Український громадський інститут етики» 34392461, ТОВ «Будівельна компанія «Фасад-сервіс» 31236905, ТОВ «Українське комплексне постачання» 33697908, ТОВ «Техномаштрейд» 36060483, ТВО «Мінагротехніка» 36106632, ТОВ «СТБ Фасад-сервіс» 33412701, ТОВ «МАРКОН» 21269522, ТОВ «Інсофт Україна» 36989399 на 4 арк.; копій договорів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фасад-сервіс» за 2014 рік, за 2016 рік, податкових накладних та копій податкових накладних за 2014 рік продавець ПОГ «Всесвіт-2», покупець ПП «Фасад-Сервіс»; довідок про вартість виконаних будівельних робіт , замовник ПП «Фасад-Сервіс», Генпідрядник ПОВ «Всесвіт-2»; документів фінансово-підприємницької діяльності ПОГ «Буденергоактив» - ПП «фасад-Сервіс», податкових накладних та копій податкових накладених ПОГ «Буденергоактив» - ПП «Фасад-Сервис»; актів прийняття-передачі послуг ПОГ «Буденергоактив»- ПП «Фасад-Сервис», документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2014 рік по взаємовідносинам з ПОГ «Будсервіс», видаткових накладних ПОГ «Буденергоактив»- ПП «Фасад-Сервис» за 2014-2015 роки, копій податкових, видаткових накладних ПОГ «Буденергоактив»- ПП «Фасад-Сервис» за 2014-2015 роки, копій документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2013-2014 рік по взаємовідносинам з ПЕП «Госпром», копій документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» за 2014 рік по взаємовідносинам з НТУ «ХПІ», копій документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» - ТОВ фірма «Бриг» за 2014-2016 роки, копій документів фінансово-підприємницької діяльності ТОВ ПП «Фасад-Сервіс» - ОК ВЕП «Держпром» за 2014-2016 р.р., копій документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»-ТОВ «СК Лувр» за 2014р.р., копій документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс» -ГП «Гіпрококс» за 2014р.р.,копій документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»-ГП «Гіпрококс» за 2014р.р., копій документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс» - Національна академія Національної гвардії України за 2014р.р., копій документів фінансово-підприємницької діяльності ПП «Фасад-Сервіс»-ТОВ «Жилбудкомплект» за 2014р.р., які були вилучені в ході обшуку 02.02.2017 приміщень за адресою: м. Харків, пр. Науки, 27-б, 6 поверх, та саме щодо яких слідчий просить у клопотаннях (т.1 а.с. 7, 23, 60-92) застосувати заходи забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна, не внесені до ЄРДР у даному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого виходять в цій частині за межі кримінального провадження. Підстав до здійснення перевірки взаємовідносин суб`єктів господарювання саме в кримінальному провадженні, поза межами відкритого кримінального провадження, нормами КПК України не передбачено.

Слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав до задоволення в цій частині клопотань, оскільки слідчим не зазначено в клопотаннях та не доведено під час їх розгляду наявність підстав вважати, що вказане майно має значення для досудового розслідування, та може бути доказом у даному кримінальному провадженні. Матеріали кримінального провадження, що надані органом досудового розслідування слідчому судді, не містять належних та допустимих доказів, які б містили відомості на підтвердження в зазначеній частині поданих клопотань.

Більш того, як зазначено вище, в поданих клопотаннях метою арешту слідчий зазначає також подальше відшкодування завданих державі збитків.

Дійсно, відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної виголи. Згідно ч. 6 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 4 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні.

Однак, так само відсутні правові підстави до арешту вказаного майна, в тому числі грошових коштів в сумі 113106 гр., вилучених в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, 12-б, літ. «А-9», в порядку п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, оскільки слідчому судді не надано даних про наявність цивільного позову у даному кримінальному провадженні станом на час розгляду цих клопотань. Крім того, даних, що на теперішній час у даному кримінальному провадженні заявлена вимога про стягнення з юридичної особи (осіб) отриманої неправомірної вимог, так само слідчому судді слідчим не надано. Крім того, щодо вилучених грошових коштів, в ході розгляду клопотань ОСОБА_6 зазначив також, що вказані кошти належать йому особисто, отримані ним від продажу квартири згідно нотаріально-посвідченого договору купівлі-продажу квартири від 27.11.2015 року (т.2 а.с. 38), та зберігалися ним в приміщенні за адресою: м. Харків, вул. Сомівська, 12б, офіс 33-36, загальною площею 69,6 кв. м, яке він орендує на підставі договору оренди № 15122014 від 15.12.2014, укладеного з ТОВ «Декорбудсервіс» на строк 3 роки з 01.01.2015 до 30.12.2018 (т.2 а.с. 123-124, 125). В зауваженнях до протоколу обшуку ОСОБА_6 відразу заважив також про належність йому вказаних коштів та їх зберігання на роботі, де є охоронна сигналізація (т.2 а.с. 122).

Правові підстави до арешту вказаних коштів як майна підозрюваного відсутні, оскільки підозра у даному проваджені нікому не повідомлена.

Заходи забезпечення у вигляді арешту майна мають бути пропорційними щодо мети їх застосування, повинен бути встановлений справедливий баланс між завданнями кримінального провадження та вимогою захисту основних прав особи.

Згідно вимог ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Слідчим, прокурором доведено, що вищевказане майно, вилучене під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, договір ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» на 3 арк.; вилучене під час проведення обшуку за адресою: Харківська область, Дергачівський район, с. Подвірки, вул. Польова, 4-а, а саме: ноутбук Acer Aspire 5720 series SNID 74318943918; документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ТП «Агронафтопродукт» з ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА», копії установчих документів ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА» на 63 арк., вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Харків, пр. Науки, 27-б, 6 поверх, мають значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст. 98КПК України. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт вказаного майна в подальшому може перешкодити кримінальному провадженню. На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий в цій частині довів слідчому судді необхідність арешту цього майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.

Однак, відповідно до ч. 4 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Як передбачено ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Однією із загальних засад кримінального провадження, визначених п. 21 ч. 1 ст. 7 КПК України, є розумність строків. Відповідно до ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження визначено захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту майна у вказаній частині, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешти майна в цій частині підлягають задоволенню.

При цьому, враховуючи викладене, а також керуючись ст. 132, 172, 173 КПК України, загальними засадами кримінального провадження, викладеними в ст. 7 КПК України, приймаючи той факт, що вказаний ноутбук, договір ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» на 3 арк., документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ТП «Агронафтопродукт» з ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА», копії установчих документів ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА» вилучені стороною обвинувачення ще 02.02.2017, тобто, слідчий мав вказаний ноутбук, документи у своєму розпорядженні понад місяць, слідчий суддя вважає необхідним зобов`язати слідчого передати документи на відповідальне зберігання особам, у яких їх було вилучено відповідно, дозволивши слідчому виготовити в разі необхідності копії таких документів для залучення до матеріалів кримінального провадження, а також зобов`язати слідчого передати на відповідальне зберігання власнику майна відповідно ОСОБА_12 вилучений ноутбук після здійснення його огляду експертом в обсязі, необхідному для досягнення мети кримінального провадження та виготовлення копій даних, які містяться на вказаному носії, для залучення до матеріалів кримінального провадження №32016220000000013 від 21.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Застосування заходу забезпечення у вигляді арешту майна у вказаний спосіб відповідає належній правовій процедура та завданням кримінального провадження.

При цьому, прийшовши до висновку про наявність правових підстав до задоволення клопотання в частині арешту документів, вилучених за адресою: . Харків, пр-т Науки, 27-б, 6 поверх, №3, літ.А-12, площею 120,1 кв. м, щодо доводів адвоката ОСОБА_4 , слідчий суддя вважає необхідним також зазначити наступне.

Дійсно, відповідно до ч. 1 п. 4 ст. 17, абз. 2 ч. 2 ст. 17 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», до Єдиного реєстру адвокатів України вносяться відомості щодо адреси робочого місця адвоката. Адресою робочого місця адвоката є місцезнаходження обраної адвокатом організаційної форми адвокатської діяльності або адреса фактичного місця здійснення адвокатської діяльності, якщо вона є відмінною від місцезнаходження обраної адвокатом організаційної форми адвокатської діяльності. У разі наявності декількох адрес робочих місць адвоката до Єдиного реєстру адвокатів України вноситься лише одна адреса робочого місця адвоката.

Як вказано вище, ухвалою слідчого суддів Київського районного суду м. Харкова від 03.01.2017 надано дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою приміщень, що належали, згідно залучених слідчим даних до клопотання про надання дозволу на обшук, ТОВ «Сенс-Контора», саме з метою відшукання, документації ТОВ ТП «Агронафтопродукт» (т.2 а.с. 118-121), яка, як зазначено вище, була досягнута.

З наданих адвокатом ОСОБА_4 документів слідує, що він є одним із засновників ТОВ «Сенс-Контора» (т.2 а.с. 56-58). Також він є адвокатом, що підтверджено свідоцтвом про право на заняття адвокатською діяльністю (т.2 а.с. 44). Адреса робочого місця адвоката ОСОБА_4 визначена у Єдиному реєстрі адвокатів України: 61023, Харківська обл., вул. Сумська 73, квартира 48.

Офіс (кімната № 607) за вказаною адресою, де проведено обшук, не містило вивісок, що вказували б на перебування в ньому адвоката.

Крім того, вказана адреса, за якою проведено обшук, а саме: 61072, м. Харків, пр. Науки, буд. 27-Б, кімната 607, є зареєстрованим у встановленому законом порядку місцезнаходженням Товариства з обмеженою відповідальністю «Сенс-Конора» (т.2 а.с. 56-58), та Товариства з обмеженою відповідальністю «Сенс Консалтинг» (т. 2 а.с. 59-61).

Щодо наданого адвокатом в обґрунтування позиції договору про надання правової допомоги № 355/15 від 21.12.2015, укладеного між адвокатом ОСОБА_4 та ТОВ «Торгівельне підприємство «Агронафтапродукт» (т.2 а.с. 76-78), слідчий суддя вважає необхідним зазначити, що Законом України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» передбачено здійснення захисту, представництва та надання інших видів правової допомоги клієнту, а не ведення господарської чи іншої діяльності замість цих осіб. Крім того, слідчому судді не надано документів, якими би було зафіксовано факт передачі Товариством з обмеженою відповідальністю ТП «Агронафтопродукт» вказаних вище документів, щодо яких слідчий суддя прийшов до висновку про наявність правових підстав до їх арешту, та їх конкретного переліку для зберігання адвокату ОСОБА_4 . Реєстр документів ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» для судів, переданий ОСОБА_38 ОСОБА_4 , без дати його складання (т.2 а.с. 95-96), вказаного висновку слідчого судді не спростовує.

Крім того, з пояснень адвоката ОСОБА_4 вбачається, що він вважає певні дії посадових осіб органів досудового слідства неправомірними, однак, порядок оскарження дій слідчого на стадії досудового розслідування до слідчого судді регламентований ст. 303 КПК України і правом на оскарження таких дій адвокат має право скористатися окремо.

Відповідно до ч. 3 ст. 173 КПК України, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 2, 7, 132, 98, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно по кримінальному провадженню №32016220000000013 від 21.01.2016 за ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: ноутбук Acer Aspire 5720 series SNID 74318943918 до скасування арешту майна у встановленому нормами КПК України порядку.

Зобов`язати старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 передати на відповідальне зберігання ОСОБА_12 вилучений ноутбук після здійснення його огляду експертом в обсязі, необхідному для досягнення мети кримінального провадження та виготовлення копій даних, які містяться на вказаному носії, для залучення до матеріалів кримінального провадження №32016220000000013 від 21.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: договір ТОВ «ТП «Агронафтопродукт» на 3 арк. до скасування арешту майна у встановленому нормами КПК України порядку.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку 02.02.2017 за адресою: м. Харків, пр-т Науки, 27-б, 6 поверх, №3, літ.А-12, площею 120,1 кв. м, а саме, документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ТП «Агронафтопродукт» з ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА», копії установчих документів ТОВ «ОЛІВІЯ ІНВЕСТ» та ТОВ «МЕЛАНА» на 63 арк. до скасування арешту майна у встановленому нормами КПК України порядку.

Зобов`язати старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 передати на відповідальне зберігання зазначені документи особам, у яких їх було вилучено, дозволивши слідчому в разі необхідності виготовлення копій цих документів, для залучення до матеріалів кримінального провадження № №32016220000000013 від 21.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В іншій частині в задоволені клопотання відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Ухвала виготовлена в нарадчій кімнаті, є оригіналом.

Слідчий суддя ОСОБА_1


Суд	Київський районний суд м.Харкова
Дата ухвалення рішення	10.03.2017
Оприлюднено	06.03.2023
Номер документу	65360899
Судочинство	Кримінальне

Муратова С. О.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Ухвалавід 10.03.2017 по справі 640/13115/16-кКИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Судовий реєстр по справі —640/13115/16-к

Ухвала від 10.03.2017

Ухвала
від 10.03.2017 по справі 640/13115/16-к
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА