Постанова

від 15.06.2016 по справі 804/2047/16

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2016 р. Справа № 804/2047/16 Дніпропетровський окружний адміністративний суд у складі колегії суддів:

головуючий суддя суддя суддяОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, при секретаріОСОБА_4, за участю: представника позивача представника відповідача ОСОБА_5, ОСОБА_6, розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Дніпропетровську адміністративну справу за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" до Національного банку України, третя особа: Публічне акціонерне товариство "Банк Восток" про визнання дій протиправними, скасування рішення та зобов'язання вчинити дії, -

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" звернулося до суду з позовом до Національного банку України, третя особа: Публічне акціонерне товариство "Банк Восток", в якому (з урахуванням заяви про зміну позовних вимог) просить:

Визнати протиправними дії Національного банку України по не підтвердженню можливості здійснення операцій Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ по купівлі іноземної валюти (доларів США) в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7 950,00 доларів США; в сумі 24 500,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7000,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 22 000,00 доларів США; в сумі 8000,00 доларів США для перерахування за Кредитним договором №01- 1672/Т від 27.01.2014р.;

Скасувати рішення Національного банку України по не підтвердженню здійснення операцій Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ по купівлі іноземної валюти (доларів США) в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7 950,00 доларів США; в сумі 24 500,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7000,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 22 000,00 доларів США; в сумі 8000,00 доларів США для перерахування за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р.;

Зобов'язати Національний банк України направити Публічному акціонерному товариству БАНК ВОСТОК повідомлення про підтвердження операцій Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ по купівлі іноземної валюти (доларів США) в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7 950,00 доларів США; в сумі 24 500,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 7000,00 доларів США; в сумі 27 037,63 доларів США; в сумі 22 000,00 доларів США; в сумі 8000,00 доларів США для перерахування за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р.

В обґрунтування позову позивач зазначив, що не дивлячись на те, що ПАТ БАНК ВОСТОК дотримався процедури подання реєстру операцій за дорученнями Позивача із купівлі іноземної валюти до Національного банку України, Позивачу було повідомлено про не підтвердження можливості здійснення операції з купівлі коштів в іноземній валюті. При цьому, Відповідач не витребував з обслуговуючого банку додаткових документів, безпідставно відмовив в здійсненні операції щодо купівлі іноземної валюти, не надав Позивачу письмового підтвердження з НБУ щодо відмови або ж будь-якої інформації щодо причин та підстав за яких ТОВ АГРОСИСТЕМ було відмовлено в здійсненні фінансових операцій. Звідси слідує, що дії НБУ є незаконні та такі, що призводять до порушення прав ТОВ АГРОСИСТЕМ та нанесення останньому збитків, оскільки Позивач позбавлений можливості погасити позику, на суму якої по сьогоднішній день нараховуються відсотки.

В судовому засіданні представник позивача позовні вимоги підтримав, адміністративний позов просив задовольнити.

Представник відповідача в судовому засіданні заперечував проти позовних вимог, просив відмовити у їх задоволенні. Згідно письмових заперечень роз'яснено, що у зв'язку з неподанням Банком додатково запитуваних документів, а також із виникненням підозр щодо незаконного виведення коштів за межі України, які можливо є складовою капіталу ПАТ АКТАБАНК , проти якого провадиться процедура ліквідації, що були виявлені у ході здійснення аналізу, враховуючи також типові інструменти, способи та механізми розміщення і відмивання кримінальних доходів за 2015, опублікованих Державною службою фінансового моніторингу України, на засіданні Комісії Національного банку з питань розгляду ризикових операцій від 29.01.2016, було вирішено:

не підтверджувати можливість здійснення купівлі іноземної валюти клієнтом ТОВ АГРОСИСТЕМ на виконання умов договору про відступлення права вимоги від 01.08.2014 № б/н до кредитної угоди від 27.01.2014 №01- 1672/Т, укладеної з ПАТ АКТАБАНК ;

на підставі статті 18 Закону України Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю надати інформацію Службі безпеки України про наміри Клієнта Банку провести фінансові операції, що можуть свідчити про організовану злочинну діяльність або створювати умови для такої діяльності ( направлено лист від 14.03.2016 № 25-0004/21649/БТ).

З огляду на викладені обставини, відповідач вважає позовні вимоги є необгрунтованими та такими, що суперечать нормам матеріального та процесуального права, а отже згідно з нормами Кодексу адміністративного судочинства України не підлягають задоволенню.

Представник третьої особи в судове засідання не з'явився, про дату та час судового розгляду повідомлявся належним чином, що підтверджено матеріалами справи.

Заслухавши пояснення сторін, дослідивши матеріали справи, проаналізувавши чинне законодавство, суд встановив наступні обставини та відповідні їм правовідносини.

27.01.2014р. між Публічним акціонерним товариством АКТАБАНК (далі ПАТ АКТАБАНК ) та Товариством з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ (далі ТОВ АГРОСИСТЕМ , Позивач) було укладено Кредитний договір №01-1672Т, та додаткові угоди до нього:

-додаткова угода №1 до кредитного договору №01-1672/Т від 06.05.2014р.,

-додаткова угода №2 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 27.06.2014р.,

-додаткова угода №3 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 25.07.2014р.,

-додаткова угода №4 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 02.09.2014р.,

за умовами якого банк надає кредит в сумі 1 312 007,40 доларів США.

01.08.2014р. між ПАТ АКТАБАНК та FUNAMA HOEDINGS ITMITED (далі Компанія ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД ) було укладено Договір про відступлення права вимоги за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 01.08.2014р., відповідно до якого ПАТ АКТАБАНК передало Компанії ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД право вимоги, що належить ТОВ АКТАБАНК , і Компанія ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД стала кредитором за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р., укладеним між ПАТ АКТАБАНК та ТОВ АГРОСИСТЕМ . Вказаний Кредитний договір зареєстровано в Національному Банку України 29.09.2014р №66.

Згідно додаткової угоди №4 до кредитного договору №01-1672 Т від 27.01.2014р. від 02.09.2014р. ТОВ АГРОСИСТЕМ зобов'язується повернути Компанії -ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД" грошові кошти в сумі 1312 007,40 доларів США. сплатити проценти за користування позикою у розмірі 9.8% річних, та виконати свої зобов'язання у повному обсязі у строки, передбачені цим договором.

Таким чином, ТОВ АГРОСИСТЕМ відповідає за грошовими зобов'язаннями перед Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД і відповідно здійснює погашення за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р.

Обслуговуючим банком ТОВ АГРОСИСТЕМ є Публічне Акціонерне Товариство БАНК ВОСТОК (далі ПАТ БАНК ВОСТОК , Третя особа).

20.10.2015 року Позивачем до обслуговуючого банку - ПАТ БАНК ВОСТОК з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк була подана заявка про купівлю іноземної валюти №25 від 20.10.2015р. на суму 27 037,63 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р., перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до зазначеної заяви позивачем було долучено необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п. 18 Постанови Правління НБУ № 581 від 03.09.2015 року Про врегулювання ситуації на грошово- кредитному та валютному ринках України .

23.10.2015р. ПАТ БАНК ВОСТОК повідомив Позивача про не підтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявою від 20.10.2015р., грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

20.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК подана заявка про купівлю іноземної валюти №24 від 20.10.2015р. на суму 7 950,00 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої було долучено необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ №581.

23.10.2015р. ПАТ БАНК ВОСТОК повідомив ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною заявкою від 20.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

21.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК було подано заявку про купівлю іноземної валюти №26 від 21.10.2015р. на суму 24 500,00 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р„ перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучило необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ №581.

26.10.2015р. працівником ПАТ БАНК ВОСТОК в усній формі було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 21.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

23.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК подано заявку про купівлю іноземної валюти №27 від 23.10.2015р. на суму 27 037,63 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р„ перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучено необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ №581.

28.10.2015р. працівником ПАТ БАНК ВОСТОК в усній формі було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 23.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

23.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК подано заявку про купівлю іноземної валюти №28 від 21.10.2015р. на суму 7 000,00 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучило необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ № 581.

28.10.2015р. ПАТ БАНК ВОСТОК було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 23.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

30.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК була подана заявка про купівлю іноземної валюти №29 від 30.10.2015р. на суму 27 037,63 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучило необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ №581.

Працівником ПАТ БАНК ВОСТОК в усній формі було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 30.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

30.10.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК була подана заявка про купівлю іноземної валюти №30 від 30.10.2015р. на суму 22 000,00 доларів США для

виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р., перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучило необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ №581.

Працівником ПАТ БАНК ВОСТОК в усній формі було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 30.10.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .02.11.2015р. ТОВ АГРОСИСТЕМ до ПАТ БАНК ВОСТОК була подана заявка про купівлю іноземної валюти №31 від 02.11.2015р. на суму 8 000,00 доларів США для виконання свого зобов'язання як Боржника за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р„ перед Кредитором - Компанією ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД (нерезидент), до якої позивачем було долучено необхідний пакет документів в електронному вигляді та на паперових носіях відповідно до вимог п.18 Постанови Правління НБУ № 581.

Працівником ПАТ БАНК ВОСТОК в усній формі було повідомлено ТОВ АГРОСИСТЕМ про непідтвердження Національним банком України можливості здійснення купівлі іноземної валюти за вказаною Заявкою від 02.11.2015 року, грошові кошти було повернуто на рахунок Позивача, що підтверджується випискою по особовим рахункам ТОВ АГРОСИСТЕМ .

Листом №03-3 від 25.03.2016р. ТОВ АГРОСИСТЕМ звернулось до Дирекції ПАТ БАНК ВОСТОК в м. Дніпропетровськ з проханням повідомити про наведені Національним банком України підстави, з яких не підтверджено можливість здійснення купівлі іноземної валюти за заявками підприємства від 20.10.2015р. №25, №24; 21.10.2015р. №26; 23.10.2015р. №27, №28; 30.10.2015р. №29, №30; 02.11.2015р. №31.

У відповідь на запит, обслуговуючий банк листом за вих. № 07/1494 від 04.04.2016р. проінформував, що заявки на купівлю іноземної валюти підприємства ТОВ АГРОСИСТЕМ було включено до реєстрів операцій за дорученнями клієнтів із купівлі іноземної валюти, які банк подає до Національного банку України, для підтвердження можливості здійснення відповідних операцій.

При цьому банк повідомив, що Разом з реєстром було подано копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій. А саме: кредитний договір №01-1672/Т від 27.01.2014р., додаткову угоду №1 до кредитного договору №01- 1672/Т від 06.05.2014р., додаткову угоду №2 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 27.06.2014р., додаткову угоду №3 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 25.07.2014р., додаткову угоду №4 до кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. від 02.09.2014р., Договір про відступлення права вимоги від 01.08.2014р. за Кредитним договором №01-167/Т від 27.01.2014р., листи ТОВ АГРОСИСТЕМ (на дату заявою про купівлю іноземної валюти) про те, що гривневі кошти, які спрямовані на купівлю валюти, не є кредитними коштами та про залишки коштів на валютних рахунках, лист-пояснення ТОВ АГРОСИСТЕМ щодо суті відповідної операції, щомісячні звіти 503,504 форми на останню звітну дату, Реєстраційне свідоцтво №66 від 29.09.2014р. про реєстрацію Національним банком України Кредитного договору №01-1672/Т від 27.01.2014р. з повідомленням про договір, лист-повідомлення ПАТ АКТАБАНК про відступлення права вимоги боргу за Кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.2014р. нерезиденту ФУНАМА ХОЛДІНГЗ ЛІМІТЕД , виписки ПАТ АКТАБАНК по особовим рахункам, які підтверджують факт погашення кредиту за рахунок депозиту нерезидента- інвестора.

ПАТ БАНК ВОСТОК отримав від НБУ повідомлення про непідтвердження можливості здійснення цих операцій (вих.№25-03001/79571 від 23.10.2015 року; вих.№25- 03001/80134 від 26.10.2015 року; вих.№25-03001/81302 від 28.10.2015 року; вих.№25- 03001/83667 від 04.11.2015 року; вих.№25-03001/84214 від 05.11.2015 року).

ПАТ БАНК ВОСТОК отримав повідомлення, про те, що Національним банком України не підтверджені заявки клієнтів на купівлю та/або перерахування валюти за операціями по реєстру Інформація про намір купівлі та/або перерахування безготівкової валюти в розрізі суб'єктів , причини та підстави такої відмови не зазначаються.

Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів зазначає наступне.

Статтею 7 Закону про Національний банк встановлено, зокрема, що Національний банк проводить грошово-кредитну політику, встановлює для банків правила проведення банківських операцій, здійснює банківське регулювання, здійснює відповідно до визначених спеціальним законом повноважень валютне регулювання, визначає порядок здійснення операцій в іноземній валюті, організовує і здійснює валютний контроль за банками, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій.

Ст. 46 ЗУ Про Національний банк України передбачає, що Національний банк в необхідних випадках застосовує валютні обмеження. Згідно зі ст.44 вказаного Закону, до його компетенції належить видання нормативно-правових актів щодо ведення валютних операцій, здійснення контролю, у тому числі шляхом здійснення планових і позапланових перевірок за діяльністю банків, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, в частині дотримання ними валютного законодавства.

За змістом статей 1 і 2 Декрету Кабінету Міністрів України Про систему валютного регулювання і валютного контролю , резиденти і нерезиденти мають право бути власниками валютних цінностей і здійснювати валютні операції (а це операції, пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, з передаванням заборгованостей та інших зобов'язань, предметом яких є валютні цінності) з урахуванням обмежень, встановлених Декретом та іншими актами валютного законодавства України, тобто законодавчо встановлено особливий правовий режим обороту для такого виду майна як валютні цінності, зокрема для іноземної валюти.

Відповідно до положень Постанови Правління Національного банку України Про особливості здійснення деяких валютних операцій від 23.02.2015р. № 124, банк вживає додаткових заходів щодо проведення валютних операцій, зокрема, забороняє уповноваженим банкам здійснювати купівлю іноземної валюти за дорученням клієнтів за рахунок коштів у гривні, залучених цими клієнтами у формі кредиту. Уповноважені банки для погодження зазначених платежів зобов'язані формувати відповідний реєстр, що подається до Національного банку України засобами електронної пошти разом з копіями документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

Згідно підпункту 18 пункту 6 Постанови Правління Національного банк) України від 03.09.2015 № 581 Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України (що діяла в період подання заявок ТОВ АГРОСИСТЕМ ), з метою недопущення недобросовісної практики проведення валютних операцій уповноважені банки формують реєстр операцій за дорученнями клієнтів із купівлі іноземної валюти / перерахування за межі України іноземної валюти / перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках / перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав (далі - Реєстр), та подають його до Національного банку України в день отримання від клієнта заяви про купівлю іноземної валюти / платіжного доручення.

При цьому, п. 18 Постанови №581 Про врегулювання ситуації на грошово- кредитному та валютному ринках України зазначає, що якщо сума заяви про купівлю іноземної валюти/платіжного доручення на перерахування за межі України іноземної валюти/платіжного доручення на перерахування коштів у гривнях на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банку-нерезидента/платіжного доручення на перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидента через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав, у гривнях дорівнює або більше еквівалента 50000 доларів США на дату заяви/платіжного доручення, то уповноважений банк разом із реєстром подає копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій. Інформація за заявами про купівлю іноземної валюти/платіжними дорученнями на перерахування коштів у гривнях на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях/платіжними дорученнями на перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидента через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав, у яких сума менша, ніж зазначена, надається в реєстрі в узагальненому вигляді. Інформація за платіжними дорученнями в іноземній валюті на переказ коштів за межі України, у яких сума менша, ніж зазначена, до реєстру не надається.

Пакет документів, що подаються до Національного банку України для підтвердження можливості здійснення відповідних операцій, має додатково містити:

за операціями з імпорту товарів - відповідний акт цінової експертизи (погодження) у випадках, передбачених постановою Правління Національного банку України від 30 грудня 2003 року № 597 "Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями", зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2004 року за № 159/8758 (зі змінами);

за операцією з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі боргових цінних паперів (крім державних облігацій України), - довідку Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про відсутність підстав для включення емітента таких цінних паперів до переліку емітентів, що мають ознаки фіктивності, та ознак маніпулювання цінами під час здійснення відповідних операцій з такими цінними паперами;

за операцією з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі державних облігацій України, - документальне підтвердження, що свідчить про те, що купівля цих цінних паперів здійснювалася виключно за рахунок коштів, отриманих іноземним інвестором від продажу іноземної валюти за гривні, та/або коштів, отриманих іноземним інвестором за операціями з продажу державних облігацій України, виплати за ними доходу та їх погашення (копії відповідних договорів, довідок/виписок уповноважених банків, депозитарних установ тощо). Вимога цього абзацу не поширюється на випадки продажу іноземним інвестором державних облігацій України, що були придбані ним до 03 березня 2015 року включно.

Уповноваженим банкам забороняється проводити операцію клієнта в разі отримання від Національного банку України повідомлення про непідтвердження можливості її здійснення. Підтверджені операції можуть бути виконані не раніше четвертого операційного дня з дня подання уповноваженим банком інформації про ці операції в реєстрі.

Судом встановлено, що згідно з листом ПАТ Банк ВОСТОК Вих.№07/1494 від 04.04.2016 ТОВ АГРОСИСТЕМ було надано обслуговуючому банку ПАТ БАНК ВОСТОК вичерпну інформацію та документи щодо підстав для здійснення валютних операцій, а Банк в свою чергу надав необхідний реєстр з вичерпною інформацією по заявкам до НБУ.

При цьому, Позивач виконав вимоги вказаної Постанови №581 в повному обсязі та надав необхідний перелік документів, не зважаючи на те, що сума заяви про купівлю іноземної валюти/платіжного доручення на перерахування за межі України іноземної валюти/платіжного доручення на перерахування коштів у гривнях на користь нерезидента у гривнях була менше ніж еквівалент 50 000 доларів США на дату заяви/платіжного доручення, уповноважений банк разом із реєстром подав копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій, що вичерпало питання цілі такого здійснення купівлі іноземної валюти.

На вимогу п.18 постанови Правління Національного банку України від 03.09.2015 № 581 Про врегулювання ситуації на грошово- кредитному та валютному ринках України до Національного банку України протягом жовтня 2015 року уповноваженим банком ПАТ БАНК ВОСТОК (далі-Банк) було включено до реєстру 2С Інформація про намір купівлі та/або перерахування безготівкової валюти в розрізі суб'єктів (далі-Реєстр) ряд операцій клієнта ТОВ АГРОСИСТЕМ (далі-Клієнт) про намір купівлі іноземної валюти з метою перерахування на користь нерезидента FUNAMAHOLDINGS LIMITED. Кіпр банк отримувач коштів Versobank AS (Естонія) на виконання умов договору про відступлення права вимоги від 01.08.2014 № б/н до кредитної угоди від 27.01.2014 №01-1672/Т, укладеної з ПАТ АКТАБАНК .

Національним банком не було підтверджено заяви клієнта ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА Банк Восток ТОВ АГРОСИСТЕМ та Управлінням валютного контролю доповідною запискою від 24.11.2015 № В/25-03003/97220 було передано до Управління системного аналізу документи та інформацію щодо наміру придбання іноземної валюти Клієнтом для більш детального аналізу, дослідження змісту, доцільності та ризиковості такої операції. В ході здійснення аналізу Відділом системного аналізу було направлено запити до Банку з метою отримання додаткової інформації.

13.01.2016 з вихідною кореспонденцією № 25-0014/2055/БТ Національним банком було направлено запит в Банк щодо надання належним чином засвідчених копій документів та інформацію щодо Клієнта, а саме: обґрунтованого висновку про відсутність ознак здійснення банком ризикової діяльності та/або підстав уважати, що характер або наслідки щодо наміру здійснення фінансової операції Клієнтів можуть нести реальну або потенційну небезпеку використання уповноваженого банку з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення (далі- Обґрунтований висновок) на вимогу листа Національного банку від 18.12.2015 №25-02002/101317 Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій .

У відповідь на вказаний запит Банком було надано відповідь 19.01.2016 Вих.№02-БТ з повідомленням про наступне: з листопада 2015 Клієнт не звертався до ПАТ БАНК ВОСТОК з метою купівлі іноземної валюти, у зв'язку з чим додатковий перелік документів та інформації, необхідний для надання висновку згідно вимог листа Національного банку від 18.12.2015 №25- 02002/101317 Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій , Клієнтом не надавались. У разі звернення до ПАТ БАНК ВОСТОК Клієнта, зазначеного в запиті від 13.01.2016 № 25-0014/2055/БТ, з метою купівлі іноземної валюти, документи та інформація будуть витребувані у повному обсязі та надані до Національного банку разом з Обгрунтованим висновком.

При цьому суд зауважує, що Відповідачем направлено 13.01.2016 року лист в обслуговуючий банк щодо заяви про купівлю іноземної валюти, які були подані в період з 20.10.2015р. по 02.11.2015р. і дія листа Національного банку від 18.12.2015р. №25-02002/10317 Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій не поширюється на заявки Позивача.

Крім того, НБУ витребував документи в обслуговуючому банку та запитував додаткові відомості вже після відмови в проведенні купівлі іноземної валюти.

Отже, Відповідач в своїх поясненнях посилається на лист, який був прийнятий після звернень Позивача із заявками про купівлю іноземної валюти, які були подані в період з 20.10.2015р. до 02.11.2015р.

Щодо посилань відповідача на АФ Династія , то суд зазначає, що предметом позову є звернення позивача до НБУ та відмова останнього (непідтвердження) в проведенні банківських операцій з купівлі іноземної валюти з 20.10.2015 року до 02.11.2015 року. АФ Династія брала участь у перемовинах для уникнення в подальшому проблемної ситуації, а тому посилання Відповідача в своїх запереченнях щодо ненадання документів АФ Династією є безпідставними та оцінюються судом критично. Позивач звернувся до суду за захистом своїх прав в зв'язку з неправомірними діями НБУ, що виражена у безпідставній відмові у проведенні цільової операції із купівлі іноземної валюти, що була здійснена, ще до представництва АФ Династія інтересів ТОВ АГРОСИСТЕМ .

Таким чином, колегія суддів приходить до висновку, що Відповідач безпідставно та необґрунтовано відмовив ТОВ АГРОСИСТЕМ в здійсненні операції щодо купівлі іноземної валюти.

Відповідно до ч. 2 ст. 71 КАС України в адміністративних справах про протиправність рішень, дій чи бездіяльності суб'єкта владних повноважень обов'язок щодо доказування правомірності свого рішення, дії чи бездіяльності покладається на відповідача, якщо він заперечує проти адміністративного позову.

В силу ч. 2 ст. 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Оскільки, відповідач ОСОБА_7 банк України, як суб'єкт владних повноважень, правомірність своїх дій не довів шляхом надання належних та обгрунтованих доказів, колегія суддів вважає за необхідне задовольнити адміністративний позов Товариства з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" до Національного банку України, третя особа: Публічне акціонерне товариство "Банк Восток" про визнання дій протиправними, скасування рішення та зобов'язання вчинити дії.

Згідно частини 1 статті 94 Кодексу адміністративного судочинства України якщо судове рішення ухвалене на користь сторони, яка не є суб'єктом владних повноважень, суд присуджує всі здійснені нею документально підтверджені судові витрати за рахунок бюджетних асигнувань суб'єкта владних повноважень, що виступав стороною у справі, або якщо стороною у справі виступала його посадова чи службова особа.

З огляду на викладену вище норму, суд вважає за необхідне стягнути на користь Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ (код ЄДРПОУ 33421234) за рахунок бюджетних асигнувань Національного банку України сплачений судовий збір у розмірі 4134,00 грн. за подання адміністративного позову.

Керуючись статтями 160-163 Кодексу адміністративного судочинства України, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов Товариства з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" до Національного банку України, третя особа: Публічне акціонерне товариство "Банк Восток" про визнання дій протиправними, скасування рішення та зобов'язання вчинити дії - задовольнити.

Визнати протиправними дії Національного банку України по непідтвердженню здійснення операцій Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ щодо проведення цільової операції із купівлі іноземної валюти за поданими заявками: №25 від 20.10.15р. на суму 27037,63 доларів США: №24 від 20 жовтня 2015р. на суму 7950,00 доларів США; №26 від 21 жовтня 2015p. на суму 24500,00 доларів США; №27 від 23 жовтня 2015р. на суму 27037,63 доларів США; №28 від 23 жовтня 2015р. на суму 7000,00 доларів США; №29 від 30 жовтня 2015р. на суму 27037,63 доларів США; №30 від 30 жовтня 2015р. на суму 22000,00 доларів США; №31 від 02 листопада 2015р. на суму 8000,00 доларів США для перерахування за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.14р.

Скасувати рішення Національного банку України по непідтвердженню здійснення операцій Товариством з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" щодо проведення цільової операції із купівлі іноземної валюти за заявками: №25 від 20.10.15р. на суму 27037,63 доларів США: №24 від 20 жовтня 2015р. на суму 7950,00 доларів США; №26 від 21 жовтня 2015p. на суму 24500,00 доларів США; №27 від 23 жовтня 2015р. на суму 27037,63 доларів США; №28 від 23 жовтня 2015р. на суму 7000,00 доларів США; №29 від 30 жовтня 2015р. на суму 27037,63 доларів США; №30 від 30 жовтня 2015р. на суму 22000,00 доларів США; №31 від 02 листопада 2015р. на суму 8000,00 доларів США для перерахування за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.14р.

Зобов'язати Національний банк України направити Публічному акціонерному товариству БАНК ВОСТОК повідомлення про підтвердження операцій Товариства з обмеженою відповідальністю "АГРОСИСТЕМ" по купівлі іноземної валюти (доларів США) в сумі 27037,63 доларів США; в сумі 7950,00 доларів США; в сумі 24500,00 доларів США; в сумі 27037,63 доларів США; в сумі 7000,00 доларів США; в сумі 27037,63 доларів США; в сумі 22000,00 доларів США: в сумі 8000,00 доларів США для перерахування за кредитним договором №01-1672/Т від 27.01.14р.

Стягнути на користь Товариства з обмеженою відповідальністю АГРОСИСТЕМ (код ЄДРПОУ 33421234) за рахунок бюджетних асигнувань Національного банку України сплачений судовий збір у розмірі 4134,00 грн. за подання адміністративного позову.

Апеляційна скарга на постанову суду подається до Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду через Дніпропетровський окружний адміністративний суд протягом десяти днів з дня отримання копії повного тексту постанови. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції.

Постанова суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги постанова суду, якщо її не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.

Повний текст постанови складено 15 червня 2016 року.

Головуючий суддя Суддя Суддя ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3