Ухвала

від 21.02.2017 по справі 208/4542/16-к

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОДЗЕРЖИНСЬКА 

справа № 208/4542/16-к

№ провадження 1-кс/208/260/17

УХВАЛА

21 лютого 2017 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: Слідчого судді ОСОБА_1 , при секретареві ОСОБА_2 , за участю: слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної перевірки, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про проведення позапланової виїзної перевірки.

У своєму клопотанні слідчий просить суд призначити проведення працівниками Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС У Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39522811) позапланової виїзної перевірки фінансово-господарської діяльності КВП ДМР "Міськводоканал" (ЄДРПОУ 33855098), юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Кам`янське, вул. Широка, 16, з питань дотримання податкового та іншого законодавства України, а саме: фінансово-господарських взаємовідносин і взаєморозрахунків між КВП ДМР "Міськводоканал" (ЄДРПОУ 33855098) та ПП "Алькар" (код 32815997) по договорам про надання юридичних та консультаційних послуг №3/4 від 03.01.2014, №283/15 від 10.08.2015, №336/15 від 20.10.2015, №341/15 від 27.10.2015.

В судовому засіданні слідчий СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду клопотання, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до Єдиного реєстру досудового розслідування внесені відомості про те, що службові особи ПП «Алькар» протягом 2014-2015 років, шляхом службового підроблення даних в договорах про надання юридичних та консультаційних послуг з КВП ДМР «Міськводоканал» безпідставно отримали від КВП ДМР «Міськводоканал» грошові кошти.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що між КВП ДМР "Міськводоканал" та ПП "Алькар" укладені договори про надання юридичних та консультаційних послуг №3/4 від 03.01.2014, №283/15 від 10.08.2015, №336/15 від 20.10.2015, №341/15 від 27.10.2015.

Договір про надання юридичних та консультаційних послуг №3/14 від 03.01.2014, укладений між КВП ДМР "Міськводоканал", в особі генерального директора ОСОБА_4 та ПП "Алькар" (код 32815997), в особі директора ОСОБА_5 , та додаткова угода №1 від 08.01.2014 до цього договору. На виконання умов вказаного договору сторонами складений акт прийому передачі наданих послуг від 24.02.2014, в якому викладені відомості про надання послуг, які не відповідають фактичній дійсності.

Договір про надання юридичних та консультаційних послуг №283/15 від 10.08.2015, укладений між КВП ДМР "Міськводоканал", в особі генерального директора ОСОБА_4 та ПП "Алькар" (код 32815997), в особі директора ОСОБА_5 , та додаткова угода №1 від 26.10.2015 до цього договору. На виконання умов вказаного договору сторонами складені акти прийому передачі наданих послуг від 02.11.2015 та 18.12.2015, в яких викладені відомості про надання послуг, які не відповідають фактичній дійсності.

Договір про надання консультаційних послуг №336/15 від 20.10.2015, укладений між КВП ДМР "Міськводоканал", в особі генерального директора ОСОБА_4 та ПП "Алькар" (код 32815997), в особі директора ОСОБА_5 . На виконання умов вказаного договору сторонами складений акт прийому передачі наданих послуг від 24.12.2015, в якому викладені відомості про надання послуг, які не відповідають фактичній дійсності.

Договір про надання консультаційних послуг №341/15 від 27.10.2015, укладений між КВП ДМР "Міськводоканал", в особі генерального директора ОСОБА_4 та ПП "Алькар" (код 32815997), в особі директора ОСОБА_5 . На виконання умов вказаного договору сторонами складений акт прийому передачі наданих послуг від 27.12.2015, в якому викладені відомості про надання послуг, які не відповідають фактичній дійсності.

Під час допитів осіб в якості свідків та шляхом ознайомлення з матеріалами справ, які перебувають в судах, встановлено, що в них відсутні будь які документи складені за підписом гр. ОСОБА_5 , або іншого представника ПП "Алькар", окрім пояснення (з додатками) по справі №804/8841/15, яка перебуває в провадженні Дніпропетровського окружного адміністративного суду.

Згідно журналів судового засідання по справам №208/3571/14 та № 208/5348/14-ц, №208/7576/15-ц ОСОБА_5 представництво інтересів КВП ДМР "Міськводоканал" в Заводському районному суду м. Дніпродзержинська не здійснював.

Представництво інтересів КВП ДМР "Міськводоканал" в судах ОСОБА_5 , або представники ПП "Алькар" не здійснювали.

У володінні КВП ДМР "Міськводоканал" відсутні документи (довідки, роз`яснення, узагальнення, доповіді, проекти рішень (постанов, методичних рекомендацій, пропозиції з окремих питань, звіти про перевірку наказів), складені (надані) ПП "Алькар" в адресу КВП ДМР "Міськводоканал" протягом 2014-2015 років під час (за результатами) виконання юридичних та/або консультаційних послуг, які зазначені в акті прийому передачі наданих послуг від 24.02.2014 по договору про надання юридичних та консультаційних послуг №3/14 від 03.01.2014, акті прийому передачі наданих послуг від 02.11.2015 та від 18.12.2015 по договору про надання юридичних та консультаційних послуг №283/15 від 10.08.2015, актах прийому передачі наданих послуг від 24.12.2015 по договору про надання юридичних та консультаційних послуг №336/15 від 20.10.2015, акті прийому передачі наданих послуг від 24.12.2015 по договору про надання юридичних та консультаційних послуг №341/15 від 27.10.2015.

ОСОБА_5 на поставлені питання щодо виконання робіт (послуг) по договорам №3/4 від 03.01.2014, №283/15 від 10.08.2015, №336/15 від 20.10.2015, №341/15 від 27.10.2015 відмовився надавати пояснення, посилаючись на положення ст. 63 Конституції України.

Досудовим слідством з`ясовано, що у вказаний період часу на даному комунальному підприємстві працювали на посадах юрисконсультів юридичної служби ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , які фактично складали відповідні документи та здійснювали представництво інтересів КВП ДМР "Міськводоканал" в судах, тобто фактично надавали (виконували) послуги, які зазначені в актах прийому - передачі наданих послуг, складених по договорам про надання юридичних та консультаційних послуг №3/4 від 03.01.2014, №283/15 від 10.08.2015, №336/15 від 20.10.2015, №341/15 від 27.10.2015.

Таким чином, директором ПП "Алькар" ОСОБА_5 , уклав з КВП ДМР "Міськводоканал" договори про надання юридичних та консультаційних послуг №3/4 від 03.01.2014, №283/15 від 10.08.2015, №336/15 від 20.10.2015, №341/15 від 27.10.2015 та склав фіктивні на загальну суму 592 900 грн. без фактичного надання відповідних послуг, в наслідок чого безпідставно отримав від КВП ДМР "Міськводоканал" кошти на вказану суму.

Враховуючи вище викладене фінансово - господарська діяльність ПП "Алькар" (код 32815997) має ознаки фіктивності, а відносини між КВП ДМР "Міськводоканал" (ЄДРПОУ 33855098) та ПП "Алькар" (код 32815997) є удаваними, носять безтоварний характер, спрямовані на приховування безтоварних операцій, з метою розкрадання коштів комунального підприємства та ухилення від сплати податків.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що КВП ДМР "Міськводоканал" (ЄДРПОУ 33855098) перебуває на обліку в Дніпродзержинській ОДПІ ГУ ДФС У Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39522811) з 28.11.2005.

Слідчий у своєму клопотанні посилається на те, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної перевірки фінансово-господарської діяльності КВП ДМР "Міськводоканал" (ЄДРПОУ 33855098) за період з 03.01.2014 по 31.12.2015.

Враховуючи вищевикладене та те, що КПК України не передбачає порядок розгляду питань про призначення проведення перевірки вимог діючого законодавства, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про призначення проведення перевірки не підлягає задоволенню, окрім цього слідчим в судовому засіданні не доведена необхідного призначення та проведення такої перевірки.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 131, 369, 372 КПК України, суд,

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної перевірки, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1