Справа №592/7674/17
Провадження №1-кс/592/3705/17
УХВАЛА
18.07.2017 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 32017200000000013 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.04.2017 року, позапланової документальної перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2016 року по 28.02.2017 року.
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 32017200000000013 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.04.2017 року, позапланової документальної перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2016 року по 28.02.2017 року. Свої вимоги мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766) з січня 2016 року по лютий 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ «КАПРОМ ЛТД» (код 38870236, м. Київ), ТОВ «ДЕСПІНА» (код 40789417, м. Київ), ТОВ «Лепкора» (код 40708076, м. Київ), ТОВ «БЕННЕТ +» (код 40516937, м. Київ), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код 40095810, м. Київ), ТОВ «ЕЛІТ ТРЕЙДІНГ» (код 40795504, м. Київ), ТОВ «Савані-Електро» (код 40115344, м. Суми) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1066414 гривень.
Шкода, яка завдана державі у вигляді несплачених податків ПФ «ТІМВЕЛ» визначена на підставі аналітичного дослідження № 4/15/23046766 від 30.03.2017 головним державним ревізором-інспектором ГУ ДФС у Сумській області щодо фінансово-господарської діяльності ПФ «Тімвел» з питань використання бюджетних коштів при будівництві тролейбусної лінії по вул. Прокоф`єва вул. Г.Кондратьєва у м.Сумах за період 2016-2017 р.р.
Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 року по 28.02.2017 року.
Для проведення позапланової перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766) необхідні спеціальні знання, якими володіють працівники Головного управління ДФС у Сумській області.
Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 року по 28.02.2017 року, для чого необхідні спеціальні знання, якими володіють працівники Головного управління ДФС у Сумській області.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 7, 8, 9, 10, 17 КПК України, п.2 ч.1, ч.ч.2-4 ст.6 Закону України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», -
УХВАЛИВ:
1. Надати дозвіл на проведення по кримінальному провадженню зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 13.04.2017 за №32017200000000013 позапланової документальної перевірки ПФ «ТІМВЕЛ» (код 23046766, м.Суми, вул. Ярослава Мудрого (Пролетарська), 68) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2016 року по 28.02.2017 року.
2. Проведення перевірки доручити працівникам ГУ ДФС у Сумській області.
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Слідчий Суддя ОСОБА_1
Суд | Ковпаківський районний суд м.Сум |
Дата ухвалення рішення | 18.07.2017 |
Оприлюднено | 06.03.2023 |
Номер документу | 67801250 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Ковпаківський районний суд м.Сум
Фоменко І. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні