Ухвала

від 23.08.2017 по справі 522/10175/17

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/10175/17

Провадження № 1-кс/522/16007/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

(повний текст)

23 серпня 2017 року Місто Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про арешт майна, -

У С Т А Н О В И В:

Заступник начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про накладення арешту на майно ТОВ «Трансвей-сервіс» (ЄДРПОУ 38721894).

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№42017060000000039 від 17.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що підставою для початку досудового розслідування послужили матеріали, які надійшли з прокуратури Житомирської області, згідно яких, проведеними СУ ФР ГУ ДФС в Житомирській області обшуками було ліквідовано «конвертаційний центр», який діяв на території Херсонської області та надавав послуги по ухиленню від сплати податків СГД-реального сектору економіки, в тому числі для ТОВ «Трансвей-сервіс» (ЄДРПОУ 38721894). В ході реалізації було вилучено печатки ряду ФСПД, що входили до складу ліквідованого «конвертаційного центру», в тому числі печатки ПП «Терри-тайм» (ЄДРПОУ 39746490) та ТОВ «Конектіс» 39179457) з якими ТОВ «Трансвей-сервіс» мало фінансово-господарські взаємовідносини.

ТОВ «Трансвей-сервіс» зареєстровано рішенням Одеського міського управління юстиції від 25.04.2013 за № 15561020000046744, та 26.04.2013 взято на податковий облік Державною податковою інспекцією у Суворовському районі м. Одеси за № 15541375002, основним видом діяльності ТОВ «Трансвей-сервіс» є вантажний автомобільний транспорт. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Трансвей-сервіс» порушуючи вимоги податкового законодавства в період часу квітень 2013- березень 2017 шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварних операцій, умисно ухилилися від сплати податків на суму 3652500 грн., що становить особливо великі розміри.

Так, згідно з актом документальної перевірки №376/15-32-14 02/38721894 від 15.12.2016 встановлено, що службові особи ТОВ «Трансвей-сервіс» в період з 26.04.2013 по 30.06.2016, мало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП «Терри-тайм», ТОВ «О.К. Лоджістік», ТОВ «БС Транс сервіс ЛТД», ТОВ «Конектіс», ТОВ «Експо сервіс ЛТД», ТОВ «Форт консалт», ТОВ «Інтер трейдинг», ТОВ «Таліса Груп», ПП «ТПВ», ТОВ «СТН Фрейт Форвард» ,ТОВ «КРК-Сервіс», ТОВ «Гол-авто», ТОВ «Валко груп», ТОВ «Євростандарт», ТОВ «Джі Ві Ес Сервіс», ТОВ «Блек Сі Шіппінг ЛТД», ТОВ «Логістік сервіс плюс», ТОВ «Сталкер», ТОВ «Ітл-Груп», ТОВ «Вог Рітейл», ТОВ «Стейт Оіл», ТОВ «Техойл Рітейл», ТОВ «Донметсплав», Підприємство з іноземними інвестиціями «Аміак Україна», вказані підприємства не мали можливості фактично надавати товари (послуги) для ТОВ «Трансвей-сервіс» через недостатність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення операцій з надання товарів (послуг), відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності, недостатності трудових ресурсів та основних фондів, що призвело до порушення службовими особами ТОВ «Трансвей-сервіс» вимог податкового законодавства.

13 червня 2017 року на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси від 06.06.2017 було проведено обшук за адресою: м. Одеса, Балтська дорога, 6, в ході якого було вилучено первинні бухгалтерські документи ТОВ «Трансвей-сервіс» по фінансово-господарським взаємовідносинам з вище вказаними підприємствами.

16 червня 2017 року ухвалою Приморського районного суду м. Одеси накладено арешт на вилучені під час проведення обшуку документи ТОВ «Трансвей-сервіс» за адресою: м.Одеса, Балтська дорога, 6.

03 липня 2017 року вилучені первинні бухгалтерські документи було оглянуто, за результатами огляду підтвердився факт фінансово-господарських взаємовідносини ТОВ «Трансвей-сервіс» з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Терри-тайм», ТОВ «О.К. Лоджістік», ТОВ «БС Транс сервіс ЛТД», ТОВ «Конектіс», ТОВ «Експо сервіс ЛТД», ПП «ТПВ», ТОВ «Форт консалт», ТОВ «Інтер трейдинг»,(ТОВ «Скуадра Транс»), ТОВ «ОК Лоджистік», ТОВ «Транс-групп». Цього ж дня винесено постанову про визнання вказаних документів речовими доказами.

Також, в ході проведення обшуку від 17.05.2016 в рамках кримінального провадження №32015060000000080 в офісному приміценні конвертаційного центру вилучено ряд печаток фіктивних СГД, в тому числі і ПП «Терри-тайм» та ТОВ «Конектіс».

Крім того, відповідно відомостей державної міграційної служби України засновники та директори підприємств ПП «Терри-тайм» та ТОВ «Конектіс» в інкримінований період та в період здійснення перереєстрації підприємств на территорії України не перебували.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено та допитано засновників та директорів ТОВ «Скуадра-Транс», ТОВ «Транс групп» та ТОВ «Експо сервіс ЛТД», які показали про свою непричетність до діяльності вказаних підприємств в період 2014-2017 років та показали про те, що придбали вказані підприємства за грошову винагороду, фактично діяльність не здійснювали, нікому цього не доручали та первинну документацію по фінансово-господарським взаємовідносинам з контрагентами, в тому числі з ТОВ «Трансвей-сервіс», не підписували.

Крім того, в ході проведення аналізу вилученої документації встановлено водіїв, які в період 2015-2017 року значаться в якості перевізників вантажу на замовлення ТОВ «Трансвей-сервіс» від імені ТОВ «ОК Лоджистік» (ЄДРПОУ 38721466), ТОВ «Транс групп» (ЄДРПОУ 40140475) та ТОВ «О.К. Лоджістік» (ЄДРПОУ 40139999). Будучи допитані в якості свідків водії повідомили що вказані перевезення в період 2015-2017 років здійснювали на власному автотранспорті на замовлення ТОВ «Трансвей-сервіс» та ТОВ «СТН Фрейт Форвардер», до діяльності ТОВ «ОК Лоджистік», ТОВ «Транс групп» та ТОВ «О.К. Лоджістік» будь-якого відношення не мають, службові особи та представники їм не відомі та не знайомі.

Враховуючи викладене, а також те, що в матеріалах кримінального провадження зібрано достатньо доказів є достатньо підстав вважати фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Трансвей-сервіс» з ПП «Терри-тайм» (ЄДРПОУ 39746490), ТОВ «О.К. Лоджістік» (ЄДРПОУ 40139999), ТОВ «БС Транс сервіс ЛТД» (ЄДРПОУ 32790391), ТОВ «Конектіс» (ЄДРПОУ 39179457), ТОВ «Експо сервіс ЛТД» (ЄДРПОУ 39303952), ТОВ «Форт консалт» (ЄДРПОУ 32971016), ПП «ТПВ» (ЄДРПОУ 39135294), ТОВ «Скуадра Транс» (ТОВ Інтер Трейдінг) (ЄДРПОУ 38972633), ТОВ «ОК Лоджистік» (ЄДРПОУ 38721466), ТОВ «Транс групп» (ЄДРПОУ 40140475) та ТОВ «Транс група» (ЄДРПОУ 40139894) безтоварними.

На думку слідчого, у разі не накладення арешту на вищезазначені первинні документи фінансово-господарської діяльності по вказаним взаємовідносинам може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню

Тому слідчий просить накласти арешт на зазначене майно.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, вважаючи його обґрунтованим наведеними підставами.

Представник власника майна заперечувала проти задоволення клопотання, зазначивши, що стороною обвинувачення пропущений строк звернення до суду із клопотання про арешт тимчасово вилученого майна; не існує доказів того, що було вчинено злочин, у зв`язку з яким здійснюється досудове розслідування; арешт вказаного майна було скасовано як необґрунтований ухвалою слідчого судді від 10.07.2017 року.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши учасників судового процесу, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Установлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№42017060000000039 від 17.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що проведеними СУ ФР ГУ ДФС в Житомирській області обшуками було ліквідовано «конвертаційний центр», який діяв на території Херсонської області та надавав послуги по ухиленню від сплати податків СГД-реального сектору економіки, в тому числі для ТОВ «Трансвей-сервіс» (ЄДРПОУ 38721894). В ході реалізації було вилучено печатки ряду ФСПД, що входили до складу ліквідованого «конвертаційного центру», в тому числі печатки ПП «Терри-тайм» (ЄДРПОУ 39746490) та ТОВ «Конектіс» 39179457) з якими ТОВ «Трансвей-сервіс» мало фінансово-господарські взаємовідносини.

Підозра щодо вчинення вказаного кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, ґрунтується на наступних досліджених в судовому засіданні доказах:

- Протоколах допиту свідків ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інших, які повідомили, що вантажні перевезення в період 2015-2017 років здійснювали на власному автотранспорті на замовлення ТОВ «Трансвей-сервіс» та ТОВ «СТН Фрейт Форвардер», до діяльності ТОВ «ОК Лоджистік», ТОВ «Транс групп» та ТОВ «О.К. Лоджістік» будь-якого відношення не мають, службові особи та представники їм не відомі та не знайомі;

- Акті документальної податкової перевірки ТОВ «Трансвей-сервіс» від 15.12.2016 року з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.04.2013 року по 30.06.2016 року, згідно із яким встановлено заниження податку на додану вартість.

- Протоколі обшуку від 17.05.2016 року та інших матеріалах справи.

Таким чином, з наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що є достатньо підстав вважати, що перелічена у клопотанні первинна документація ТОВ «Трансвей-сервіс» (ЄДРПОУ 38721894) визнана речовими доказами та містить сліди злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

Твердження представника власника майна щодо пропущення стороною обвинувачення строку звернення до суду із клопотання про арешт тимчасово вилученого майна не можуть бути враховані під час розгляду даного клопотання, оскільки у клопотанні порушується питання про арешт майна, яке на цей час не має статусу тимчасово вилученого.

Скасування арешту вказаного майна у минулому не є підставою для відмови у задоволенні даного клопотання слідчого, оскільки під час даного судового розгляду слідчим суддею були враховані додаткові відомості щодо обставин вчиненого кримінального правопорушення, надані стороною обвинувачення в судовому засіданні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на первинну документацію ТОВ «Трансвей-сервіс» (ЄДРПОУ 38721894) по взаємовідносинам з ПП «Терри-тайм» (ЄДРПОУ 39746490), ТОВ «О.К. Лоджістік» (ЄДРПОУ 40139999), ТОВ «БС Транс сервіс ЛТД» (ЄДРПОУ 32790391), ТОВ «Конектіс» (ЄДРПОУ 39179457), ТОВ «Експо сервіс ЛТД» (ЄДРПОУ 39303952), ТОВ «Форт консалт» (ЄДРПОУ 32971016), ПП «ТПВ» (ЄДРПОУ 39135294), ТОВ «Скуадра Транс» (ТОВ Інтер Трейдінг) (ЄДРПОУ 38972633), ТОВ «ОК Лоджистік» (ЄДРПОУ 38721466), ТОВ «Транс групп» (ЄДРПОУ 40140475) та ТОВ «Транс група» (ЄДРПОУ 40139894), в тому числі на:

?Заявка № КА000014903 от 25.05.2016, рахунок на оплату № СФ-0000021 від 31.05.2016, з додатками, на 6 аркушах.

?Заявка № КА000014902 от 25.05.2016 між ТОВ «ТРАНСВЕЙ-СЕРВІС», рахунок на оплату № СФ-0000022 від 31.05.2016, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014856 от 20.05.2016, CMR № 14856, два расходных ордера, по Акту № ОУ-0000022 здачі-прийняття робіт (надання послуг), про наданню автотранспортних послуг, рахунок на оплату № СФ-0000022 від 31.05.2016, з додатками, на 7 аркушах.

?Заявка № КА000014857 от 20.05.2016, CMR № 14857, навантажувальний ордер № 42 979, по Акту № ОУ-0000022 здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунок на оплату № СФ-0000022 від 31.05.2016, з додатками, на 6 аркушах.

?Акт № ОУ-0000023 здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунок на оплату № СФ-0000023 від 31.05.2016, з додатками, на 2 аркушах.

?Заявка № КА000014946 от 31.05.2016, CMR № 14946, TIR і маршрутна карта, расходный ордер, расходный ордер № 0188418, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014945 от 31.05.2016, CMR № 14945, TIR і маршрутна карта, расходный ордер 1167951, расходный ордер № 0188416, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014941 от 31.05.2016, CMR № 14941, TIR і маршрутна карта, расходный ордер 1167944, расходный ордер № 0188424, товарно транспортна накладна № 14941, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014899 от 25.05.2016, CMR № 14899, расходный ордер 0185889, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014986 от 31.05.2016, CMR № 14986, расходный ордер 1169093, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014985 от 31.05.2016, CMR № 14985, расходный ордер 1169094, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014964 от 31.05.2016, CMR № 14964, расходный ордер № 0188745, расходный ордер 1168197, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014963 от 31.05.2016, CMR № 14963, расходный ордер № 0188743, расходный ордер 1168194 з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014962 от 31.05.2016, CMR № 14962, расходный ордер № 0188746, расходный ордер 1168195, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014961 от 31.05.2016, CMR № 14961, расходный ордер № 0188748, расходный ордер 1168193, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014944 от 31.05.2016, CMR № 14944, расходный ордер 1167938, товарно- транспортна накладна № 14 944, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014943 от 31.05.2016, CMR № 14943, расходный ордер № 0188430, расходный ордер 1167943, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014872 от 23.05.2016, CMR № 14872, расходный ордер 0195659, расходный ордер 1163922, товарно- транспортна накладна № 14 872, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014877 от 23.05.2016, CMR № 14877, расходный ордер № 0188538, расходный ордер 1164914, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014878 от 23.05.2016, CMR № 14878, расходный ордер № 0185639, расходный ордер 1164918, товарно транспортна накладна № 14878, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014879 от 23.05.2016, CMR № 14879, расходный ордер, расходный ордер 1164934, товарно транспортна накладна № 14878, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014874 от 23.05.2016, CMR № 14874, расходный ордер № 0185642, расходный ордер 1164918, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014895 от 25.05.2016, CMR № 14895, расходный ордер № 0185908, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014897 от 25.05.2016, CMR № 14897, расходный ордер, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014831 от 18.05.2016, товарно-транспортна накладна № 14 872, расходный ордер 0184352, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014875 от 23.05.2016, CMR № 14875, расходный ордер № 1164924, посвідчення про якість № 6817 від 25.05.2016, расходный ордер, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014880 от 23.05.2016, CMR № 14880, расходный ордер 1164917, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014868 от 23.05.2016, CMR № 14868, расходный ордер № 0185634, 1164913, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014869 от 23.05.2016, CMR № 14869, расходный ордер, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014870 от 23.05.2016, CMR № 14870, расходный ордер № 0185611, расходный ордер 1164921, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014871 от 23.05.2016, CMR № 14871, расходный ордер, расходный ордер 1164919, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014894 от 25.05.2016, товарно- транспортна накладна № 14875, CMR № 14894, расходный ордер № 0185911, расходный ордер 1164921, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014893 от 25.05.2016, CMR № 14893, расходный ордер № 0185909, расходный ордер 1165192, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014898 от 25.05.2016, CMR № 14898, расходный ордер № 0165201, расходный ордер 0185913, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014876 от 23.05.2016, CMR № 14876, расходный ордер № 0185641, расходный ордер 1164920, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014897 от 25.05.2016, товарно- транспортна накладна № 14878, расходный ордер № 0195884, расходный ордер 1165204, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014896 от 25.05.2016, CMR № 14896, расходный ордер № 0185883, расходный ордер 1165193, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014937 от 31.05.2016, СMR №, навантажувальний ордер № 43 657, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014873 от 23.05.2016, CMR № 14873, расходный ордер № 0185636, расходный ордер 1164915, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014892 от 25.05.2016, CMR № 14892, расходный ордер № 1165193, расходный ордер 0185882, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014907 от 26.05.2016, CMR №, два расходных ордера, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014891 от 25.05.2016, CMR № 14891, расходный ордер № 1165210, расходный ордер 0185891, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014886 от 24.05.2016, CMR № 14886, расходный ордер 1165208, товарно-транспортна накладна № 14886, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014887 от 25.05.2016, CMR № 14887, расходный ордер № 0185885, расходный ордер 1165183, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014888 от 25.05.2016, CMR № 14888, расходный ордер № 1165196, расходный ордер 1165183, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка № КА000014889 от 25.05.2016, CMR № 14889, два расходных ордера, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014890 от 25.05.2016, CMR № 14890, расходный ордер, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт ОУ -000127 здачі прийняття робіт (надання послуг), 1 аркуш.

?Акт ОУ -000130 здачі прийняття робіт (надання послуг), 1 аркуш.

?Заявка № КА000014363 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14363, расходный ордер, з додатками, на 6 аркушах.

?Рахунок фактура № СФ-0000127 від 31.03.2016

?Заявка № КА00001435 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 143650, погрузо-розгрузочний ордер № 89697, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА00001434 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 143, расходный ордер 0169613, погрузо-розгрузочний ордер № 89716, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка № КА000014347 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14347, погрузо-розгрузочний ордер № 89716, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014351 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14351, погрузо-розгрузочний ордер № 89706, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014342 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14342, погрузо-розгрузочний ордер № 89711, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014344 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14344, погрузо-розгрузочний ордер № 89708, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014343 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14343, погрузо-розгрузочний ордер № 89712, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014349 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14349, погрузо-розгрузочний ордер № 89720, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка № КА000014343 от 09.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14343, погрузо-розгрузочний ордер № 89702, расходый ордер, з додатками, на 6 аркушах.

?Акт ОУ -0000128 здачі прийняття робіт (надання послуг), рахунок фактура № СФ-0000128 від 31.03.2016, на 2 аркушах.

?Заявка № КА00001442 от 14.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14420, погрузо-розгрузочний ордер № 90005, з додатками, на 4 аркушах.

?Акт ОУ -0000129 здачі прийняття робіт (надання послуг), рахунок фактура № СФ-0000129 від 31.03.2016, на 2 аркушах.

?Заявка № КА000014324 от 03.03.2016, рахунок-фактура, CMR №, два погрузочних ордера № 1 647, з додатками, на 4 аркушах.

?Акт ОУ -0000131 здачі прийняття робіт (надання послуг), рахунок фактура № СФ-0000131 від 31.03.2016, на 2 аркушах.

?Заявка № КА000014478 от 24.03.2016, рахунок-фактура, CMR № 14478, два расходных ордера, з додатками, на 5 аркушах.

?Акт ОУ -0000126 здачі прийняття робіт (надання послуг), рахунок фактура № СФ-0000126 від 31.03.2016, на 2 аркушах.

?Заявка № КА000014376 от 10.03.2016, Заявка № КА000014383 от 11.03.2016, Заявка № КА000014433 от 15.03.2016, CMR № 14433, два расходных ордера, CMR № 14376, CMR № 14375, два расходных ордера, CMR № 14383расходный ордер, з додатками, на 16 аркушах.

?Акт надання послуг № 429 від 24 листопада 2014р., CMR№ 5, CMR№10, CMR№7, CMR№11, CMR№14, CMR№12, CMR№16, CMR№15, CMR№6, CMR№8, CMR№2, CMR№4, CMR№5 CMR№3, CMR№24, з додатками, на 16 аркушах.

?Акт надання послуг № 33 від 26 травня 2014р., товарно-транспортна накладна №120 від 21.02.2014, з додатками, на 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 34 від 26 травня 2014р., товарно-транспортна накладна №5 від 22.02.2014, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 32 від 26 травня 2014р., товарно-транспортна накладна від 21.02.2014, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 36 від 26 травня 2014р., товарно-транспортна накладна №160 від 25.02.2014, з додатками, на 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 35 від 26 травня 2014р., товарно-транспортна накладна №5 від 22.02.2014, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 2 від 07 березня 2014р.,1 аркуш.

?Акт надання послуг № 105 від 11 червня 2014р., CMR№ 10282, товарно-транспортна накладна № 130483 від 24.04.2014, CMR№ 10280, товарно-транспортна накладна № 1304282, з додатками, на 7 аркушах.

?Акт надання послуг № 2 від 07 березня 2014р., CMR№ 807, акт первичной приемки, CMR№ 808, акт первичной приемки, CMR№ 810, акт первичной приемки, расходный листв графі від виконавця та від замовника стоять печаті та підписи, з додатками, на 8 аркушах.

?Акт надання послуг № 428 від 21 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг) від 21.11.2014, , з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 427 від 20 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг) від 20.11.2014, , з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 426 від 17 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг) від 21.11.2014, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 417 від 06 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг) від 06.11.2014, з додатками, 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 416 від 05 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг) від 06.11.2014, , з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 384 від 21 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 383 від 20 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 382 від 19 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 4 аркушах.

?Акт надання послуг № 389 від 26 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 397 від 31 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 420 від 10 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 419 від 08 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 415 від 03 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 84 від 31 травня 2014р., CMR№ 4004С, расходный ордер №8125, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 75 від 30 травня 2014р., CMR№, з додатками, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 328 від 19 вересня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 326 від 18 вересня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 421 від 11 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 422 від 12 листопада 2014р. акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 423 від 13 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 424 від 14 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 425 від 15 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 436 від 11 листопада 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 391 від 26 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 388 від 25 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 395 від 30 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 385 від 22 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 386 від 23 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), в графі від виконавця та від замовника стоять печаті та підписи, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 387 від 24 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 381 від 18 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 362 від 08 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 357 від 01 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 360 від 06 жовтня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 341 від 25 вересня 2014р., акт здачі прийняття робіт (надання послуг), з додатками, 2 аркушах.

?Податкова накладна №17 від 06.11.2014 на 1 аркуш.

?Податкова накладна №19 від 08.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №20 від 10.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №21 від 11.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №22 від 12.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №23 від 13.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №24 від 14.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №25 від 15.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №26 від 17.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №27 від 20.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №28 від 21.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №39 від 23.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №40 від 24.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №41 від 25.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №42 від 26.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №49 від 31.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №48, 1 аркуш.

?Податкова накладна №43 від 26.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №34 від 18.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №36 від 20.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 180 від 05.11ю2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №35 від 19.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №37 від 21.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №38 від 22.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №19 від 11.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №10 від 01.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №13 від 06.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №15 від 08.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №24 від 18.09.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №39 від 25.09.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №26 від 19.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 156 від 28.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 155 від 27.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 182 від 07.11.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 217 від 28.07.2014», 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 294 від 11.08.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 295 від 11.08.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 296 від 14.08.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 297 від 15.08.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 298 від 20.08.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 311 від 08.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 308 від 04.09.2014 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 307 від 03.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 319 від 12.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 323 від 16.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 321 від 15.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 338 від 20.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 339 від 22.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 340 від 23.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 341 від 24.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 343 від 26.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 344 від 27.09.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 360 від 02.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 361 від 03.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 363 від 07.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 365 від 09.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 366 від 10.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 370 від 13.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 380 від 16.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 381 від 17.10.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 159 від 30.10.2014 , 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 157 від 29.10.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №5 від 30.04.2014, квитанція, на 2 аркушах.

?Видаткова накладна №194 від 30.04.2014, з рахунком на оплату від 30.04.2014 та від 04.04.2014, на 3 аркушах.

?Акт надання послуг № 199 від 03 червня 2014р., рахунок на оплату, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 200 від 03 липня 2014р., рахунок на оплату, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 208 від 03 серпня 2014р., рахунок на оплату, , з додатками, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 233 від 01 вересня 2014р.., рахунок на оплату, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 258 від 01 жовтня 2014р., рахунок на оплату, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 259 від 03 листопада 2014р., рахунок на оплату, з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 312 від 27 грудня 2014р., рахунок на оплату, , з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 311 від 26 грудня 2014р., рахунок на оплату, , з додатками, 2 аркушах.

?Акт надання послуг № 128 від 20 лютого 2014р., рахунок на оплату, CMR б/н, расходний ордер, з додатками, 2 аркушах.

?Податкова накладна №22 від 20.02.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 110 від 13 лютого 2014р. рахунок на оплату, CMR№ 4160, расходний ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Рахунок на оплату № 87 від 06.02.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладна №18 від 13.02.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 87 від 06 лютого 2014р., рахунок на оплату, CMR№ 2701, расходний ордер, з додатками, на 3 аркушах.

?Податкова накладна №6 від 06.02.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 132 від 21 лютого 2014р., рахунок на оплату, CMR№ б/н, отчет о взвешивании, расходний ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Податкова накладна №26 від 21.02.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 132 від 21.02.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 125 від 21 лютого 2014р., рахунок на оплату, CMR№ б/н, расходний ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Податкова накладна №19 від 21.02.2014», 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 317 від 30 грудня 2014р. и, рахунок на оплату, 1 аркуш.

?Податкова накладна №8 від 30.12.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 191 від 31 березня 2014р., рахунок на оплату, рахунок на оплату, на 2 аркушах

?Податкова накладна №18 від 31.03.2014, 1 аркуш.

?Акт надання послуг № 192 від 04 квітня 2014р., рахунок на оплату, податкова накладна від 30.04.2014 №1, квитанція, на 4 аркушах.

?Акт надання послуг № 193 від 05 травня 2014р., рахунок на оплату, податкова накладна від 05.05.2014 №1, квитанція, на 4 аркушах.

?Акт надання послуг № 309 від 19 грудня 2014р., рахунок на оплату, податкова накладна від 27.12.2014 №3, податкова накладна, на 4 аркушах.

?РАсходная накладная № 58 від 27.11.2014

?Счет на оплату № 42 від 28.11.2014, 1 аркуш.

?Податкова накладжна за період липня - березня, на 12 аркушах.

?Видаткова накладна № 495 від 26.04. 2016

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 481 від 05.05.2016, з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 480 від 04.05.2016, з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 479 від 29.04.2016, квитанція до прибуткового касового ордеру № 18, квитанція № 37,з додатками, на 4 аркушах.

?Видаткова накладна № 175 від 31.03.2016

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 477 від 27.04.2016, з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 478 від 28.04.2016, квитанція до прибуткового касового ордеру № 18, квитанція № 25,з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 476 від 26.04.2016, квитанція № 21,з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 475 від 25.04.2016, квитанція № 11,з додатками, на 3 аркушах.

?Видаткова накладна № 85 від 31.05.2016

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 482 від 10.05.2016, квитанція до прибуткового касового ордеру № 37, з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 484 від 12.05.2016, квитанція до прибуткового касового ордеру № 57, з додатками, на 3 аркушах.

?Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт № 483 від 11.05.2016, квитанція до прибуткового касового ордеру № 37, з додатками, на 3 аркушах.

?Договір поставки №31/05/2016 з додатками, на 8 аркушах.

?Акт взаимозачета від 31ю03.2014, бухгалтерська довідка 1, на 2 аркушах.

?Акт № ОУ-0000299 здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунок фактура, на 2 аркушах.

?Заявка №КА000016080 від 02.03.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016101 від 07.03.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016079 від 02.03.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016075 від 27.03.2017, два CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016068 від 20.02.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016076 від 27.02.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016066 від 20.02.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016058 від 20.02.2017, CMR б/н, расходный ордер, з додатками, на 3 аркушах.

?Заявка №КА000016088 від 03.03.2017, CMR б/н, приемный акт, расходный ордер, товарно транспортна накладна, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016123 від 16.03.2017, CMR №16123, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016119 від 16.03.2017, CMR №16119, два расходных ордера, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016115 від 16.03.2017, CMR №16115, расходный ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016117 від 16.03.2017, CMR №16117, два расходных ордера, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016120 від 16.03.2017, CMR №16120, два расходных ордера, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016118 від 16.03.2017, CMR №16118, приемный акт, з додатками, на 4 аркушах.

?Заявка №КА000016121 від 16.03.2017, CMR №16121, два расходных ордера, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016116 від 16.03.2017, CMR №16116,приемный акт, расходный ордер, з додатками, на 5 аркушах.

?Заявка №КА000016122 від 16.03.2017, CMR №16122, два расходных ордера, з додатками, на 5 аркушах.

?Акт надання послуг № 30/12 від 30 грудня 2014р., CMR№ 14095, расходний ордер, CMR№2,расходний ордер , з додатками, на 6 аркушах.

?Акт надання послуг № 31/12 від 31 грудня 2014р., CMR№ 14095, расходний ордер, з додатками, на 4 аркушах.

?Договір поставки №21/11 від 21.11.2014, на 2 аркушах.

?Приказ №1 ТОВ «ТРАНСВЕЙ-СЕРВІС», на 2 аркушах.

?Ліцензія № 264202 ТОВ «БС ТРАНС СЕРВІС ЛТД», 1 АРКУШ.

?Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 2014, на 2 аркушах.

?Рахунок на оплату за період з листопада по грудень 2014 року, на 6 аркушах.

?Рахунок на оплату №317 від 30.12.2014, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату №337 від 30.12.2014, 1 аркуш.

?Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 від 01.01.2013-06.12.2016, на 4 аркушах.

?Видаткова накладна №4 від 29.01.2015

?Постанова про застосування адміністративно-господарського штрафу № 032694 ТОВ «ТРАНСВЕЙ-СЕРВІС», на 2 аркушах.

?Рахунок на оплату за період з січня по лютий 2015 року, на 5 аркушах.

?Видаткова накладна №13 від 31.03.2015

?АКТ надання послуг № 455 від 29.05.2015, 2 аркуши.

?АКТ надання послуг № 349 від 30.04.2015, рахунок на оплату, 1 аркуш.

?АКТ надання послуг № 314 від 23.12.2015, рахунок на оплату, 1 аркуш.

?АКТ надання послуг № 313 від 02.12.2015, 1 аркуш.

?АКТ надання послуг № 315 від 24.12.2015, 1 аркуш.

?АКТ надання послуг № 313 від 02.12.2015, рахунок на оплату, 1 аркуш.

?АКТ надання послуг № 316 від 29.12.2015, рахунок на оплату, 1 аркуш.

?Рахунок на оплату № 208 від 01.08.2014, на 5 аркушах.

?Договір про відступлення права вимоги № ПП2013/1 від 28.02.2014, на 2 аркушах.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .

Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

23.08.2017