Постанова

від 16.11.2009 по справі 4-1909/2009

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1909/2009

П О С Т А Н О В А

16 листопада 2009 року м. Житомир

Богунський районний с уд міста Житомира в складі:

головуючого - судді П олонця С.М.

при секретарі - Ковпашко М.М.

за участю прокурора Х оменка А.В.

розглянувши подання ста ршого слідчого СВ ПМ ДПА у Жит омирській області по криміна льній справі № 079010/09 про надання дозволу на проведення обшук у житла чи іншого володіння о соби, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДП А у Житомирській області зве рнувся до суду з поданням на п роведення обшуку.

В поданні вказано, що службо ві особи ТОВ „Флорес плюс” (ко д ЄДР 36389492), яке знаходиться за а дресою: АДРЕСА_1, згідно ві дповідного свідоцтва НОМЕ Р_1 зареєстроване платником ПДВ, в період травня 2009р., з мето ю ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах, шляхом незаконного форму вання податкового кредиту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст . 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР в ід 03.04.1997 року, безпідставно вклю чили до податкового кредиту суми податку на додану варті сть по податковим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних підприємств, а сам е: ТОВ „Славія” (код ЄДР 32280625, м.Дн іпропетровськ), ПП „Екотехре сурс” (код ЄДР 33235510, м.Київ), ТОВ „І нтерлогістик Концепт” (код Є ДР 34979635, м.Київ).

Крім того в ході розслідува ння кримінальної справи було встановлено, що дана злочинн а схема по незаконному форму ванню податкового кредиту шл яхом включення сум податку н а додану вартість по податко вим накладним, отриманим від транзитних та фіктивних під приємств, а саме: ТОВ „Платіну м Індастріз” (код ЄДР 32193243), ТОВ „ Славія” (код ЄДР 32280625), ТОВ «Метр ідат" (код ЄДР 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (код ЄДР 33324626), ТОВ «Рубітек с" (код ЄДР 33516074), використовуєть ся службовими особами ТОВ „В елес-2003” (код ЄДР 32699303).

Також встановлено, що служб ові особи ТОВ „Велес-2003” (код ЄД Р 32699303), яке знаходиться за адрес ою: АДРЕСА_1, згідно відпов ідного свідоцтва НОМЕР_2 з ареєстроване платником ПДВ, в період з 12.09.2006 року по 30.09.2008 року, діючи умисно, протиправно, пе реслідуючи мету на умисне ух илення від сплати податків ш ляхом незаконного формуванн я податкового кредиту з пода тку на додану вартість та зан иження об' єкту оподаткуван ня, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п . 7.4, ст. 7 Закону України "Про пода ток на додану вартість" за № 168/9 7-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кре диту суми податку на додану в артість по податковим наклад ним, отриманим від транзитни х та фіктивних підприємств, а саме: ТОВ „Платінум Індастрі з” (код ЄДР 32193243), ТОВ „Славія” (ко д ЄДР 32280625), ТОВ «Метрідат" (код ЄД Р 33384088), ТОВ «Рейнбоу ЛТД» (код ЄД Р 33324626), ТОВ «Рубітекс" (код ЄДР 335160 74), внаслідок чого не нарахува ли та не сплатили до державно го бюджету податку на додану вартість в сумі понад 1,6 млн.гр н., що призвело до ненадходжен ня до державного бюджету кош тів в особливо великих розмі рах на вказану суму.

По даному факту 27 жовтня 2009 ро ку порушено кримінальну спра ву відносно службових осіб Т ОВ „Велес-2003” (код ЄДР 32699303) за озн аками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що директором ТОВ „Ве лес-2003” (код ЄДР 32699303) та ТОВ „Фа - О йл” (код ЄДР 36169535) є громадянин П онько Олександр Володимиров ич, який фактично керує діяль ністю ряду СПД м. Житомира, а с аме: ТОВ „Флорес плюс” (код ЄДР 36389492), ТОВ «Престиж-Ойл», ТОВ «Жи томир-Петрол», які відносять ся до однієї системи паливно -енергетичного комплексу. Фа ктично нафтопродукти знаход илися на зберіганні на нафто базі, за адресою: АДРЕСА_2, т а яка зареєстрована за ЗАТ «А віа-Плюс», звідки здійснювал ось відвантаження нафтопрод уктів на СПД м. Житомира:

ТОВ „Велес-2003”, ТОВ „Фа - Оіл”, ТОВ „Флорес плюс”, ТОВ «Прест иж-Ойл», ТОВ «Житомир-Петро л».

Враховуючи вищевикладе не, старший слідчий СВ ПМ ДПА у Житомирській області вважає , що є підстави вважати, що на н афтобазі, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2, можуть з находитись фінансово-господ арські документи (штампи, печ атки, чисті бланки первинних документів, договори, акти ви конаних робіт, накладні, пода ткові накладні, товарно-тран спортні накладні і т.п.) ТОВ „В елес-2003” (код ЄДР 32699303), ТОВ „Фа - Ой л” (код ЄДР 36169535), ТОВ „Флорес плю с” (код ЄДР 36389492), ТОВ «Престиж-Ой л», ТОВ «Житомир-Петрол», а так ож інші предмети та документ и, які мають значення для вста новлення істини по справі.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку прокуро ра, який підтримав подання, су д вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки є до статні підстави вважати, що д окументи фінансово-господар ської діяльності ЗАТ «Авіа-П люс», а також інші предмети та документи, які мають значенн я для встановлення істини по справі можуть знаходитись н а нафтобазі, за адресою: АДР ЕСА_2, зареєстрованій за ЗАТ «Авіа-Плюс».

Керуючись ст.177 КПК України, с уд -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук житла чи іншого володіння нафтобази, за адресою: АДРЕСА_2, яка за реєстрована за ЗАТ «Авіа-Плю с».

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: