Постанова

від 24.06.2009 по справі 4-562/09

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Спр ава 4-562/09

ПОСТАНОВА

24 червня 2009 року суддя Лен інського районного суду м. Кі ровограда Черненко І.В., розгл янувши подання слідчого прок уратури м. Кіровограда Щер батої О.В. про наданн я дозволу на розкриття банкі вської таємниці та проведенн я виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий прокуратури м. К іровограда Щербатої О.В. за згодою прокурора звернул ася до суду з даним поданням.

В обгрунтування подання зазначено, що прокуратурою м . Кіровограда розслідується кримінальна справа №61-0283, поруш ена відносно ПП ОСОБА_3 за фактом заволодіння бюджетни ми грошовими коштами шляхом зловживання службовою особо ю своїм службовим становищем , вчиненого в особливо велики х розмірах, за фактом зловжив ання службової особи своїм с лужбовим становищем, що спри чинило тяжкі наслідки та за ф актом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особлив о великих розмірах, за ознака ми злочинів, передбачених ч.5 с т.191, ч.2 ст.364, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК Украї ни.

Під час досудового слідст ва встановлено, що ОСОБА_3 являючись суб' єктом малог о підприємництва - ПП «ОСО БА_3.» (індивідуальний подат ковий номер НОМЕР_1), будуч и службовою особою, наділено ю організаційно-розпорядчим и та адміністративно-господа рськими обов' язками, що пол ягали в управлінні та розпор ядженні власним та прийнятим по цивільно-правовим догово рам майном, керівництвом най маними працівниками по трудо вим договорам працівниками, правом підпису офіційних док ументів, які мають юридичне з начення, 20.09.2007р. уклала з управл інням капітального будівниц тва Кіровоградської міської Ради договір №59-07 та додаткову угоду до цього договору №1/59-07 в ід 11.12.2007 року про проведення рем онтних робіт приміщення бакт еріологічної лабораторії пе ршої поліклініки першої місь кої лікарні, розташованої за адресою: м. Кіровоград, вул. Га бдрахманова, 5.

На підставі вказаного дого вору на розрахунковий рахуно к НОМЕР_3, відкритий ОСО БА_3 в КОД “Райффайзен ба нк Аваль” МФО 323538, управлінням капітального будівництва Кі ровоградської міської Ради д ля виконання будівельно-ремо нтних робіт перераховані гро шові кошти, а саме: 08.11.2007 року - 1 17 360,0 грн., 12.12.2007 року - 50 000,0 грн., 21.12.2007 р оку - 8 680,0 грн., на загальну суму 176 040 гривень.

Під час здійснення перевір ки виконаних робіт встановле но, що ремонтно-будівельні ро боти по бактеріологічній лаб ораторії першої поліклініки першої міської лікарні прот ягом 2007 року ПП “ОСОБА_3.” не виконувалися, що підтверджу ється протоколом огляду прим іщення лабораторії від 17.03.2009 р., та поясненням головного лік аря першої міської лікарні Андреєвої Л.М. Фактично рем онтно-будівельні роботи по б актеріологічній лабораторі ї першої поліклініки першої міської лікарні в 2007 році вико нувалися ТОВ “Укренергопол” на підставі договору №17-07 від 0 1.03.2007 року, укладеного ТОВ “Укре нергопол” з управлінням капі тального будівництва Кірово градської міської Ради. За ви конані роботи ТОВ “Укренерго пол” отримало згідно вказано го договору 196 796,8 грн., що підтве рджується копіями виписок з реєстраційних рахунків УКБ К МР.

Таким чином, ОСОБА_3 робо ти по ремонту бактеріологічн ої лабораторії першої полікл ініки першої міської лікарні не виконала, а бюджетними гро шовими коштами в сумі 176 040,8 грн., заволоділа та розпорядилася на власний розсуд.

Крім того, 22.02.2006 року між управ лінням капітального будівни цтва Кіровоградської місько ї ради та ПП ОСОБА_3 укладе но договір № 11-06 та додаткові уг оди до цього договору № 1/11-06 від 27.04.2006 р., № 2/11-06 від 29.05.2006 р. та № 3/11-06 від 05. 11.2006 р. про виконання ремонтно-б удівельних робіт загальноос вітньої школи № 32, розташовано ї за адресою: м. Кіровоград, ву л. Глінки, 1.

На підставі вказаного дого вору на розрахунковий рахуно к НОМЕР_3 ПП “ОСОБА_3.” у правлінням капітального буд івництва Кіровоградської мі ської ради перераховані грош ові кошти для виконання буді вельно-ремонтних робіт: 23.02.2006 ро ку перераховано 20 000,0 грн., 30.03.2006 р. п ерераховано 3 000,0 грн., 04.04.2006 року п ерераховано 15 000,0 грн., 07.04.2006 року п ерераховано 5 000,0 грн., 11.04.2006 року п ерераховано 2339,0 грн., 27.04.2006 року пе рераховано 10 000,0 грн., 03.05.2006 року пе рераховано 10 000,0 грн., 04.05.2006 року пе рераховано 5 000,0 грн., 05.05.2006 року пе рераховано 5 000,0 грн., 11.05.2006 року пе рераховано 2 000,0 грн., 15.05.2006 року пе рераховано 2 000,0 грн., 07.06.2006 року пе рераховано 10 000,0 грн., 31.07.2006 року пе рераховано 20 557,0 грн., 31.07.2006 року пе рераховано 9 742,0 грн., 16.11.2006 перерах овано 9 742,0 грн. Загальна сума пе рерахованих бюджетних кошті в складає 129 756,0 грн., з яких за роб оти по першому поверху школи на суму 98 341 грн.

Під час здійснення перевір ки виконаних робіт встановле но, що ремонтно-будівельні ро боти по ремонту першого пове рху загальноосвітньої школи № 32 у 2006 році ПП “ОСОБА_3.” не виконувалися, що підтверджує ться протоколом огляду примі щення школи від 03.03.2009 р., та поясн енням директора школи ОСОБ А_6 і заступником директора ОСОБА_7

Таким чином, ОСОБА_3 робо ти по ремонту першого поверх у загальноосвітньої школи № 32, розташованої за адресою: м. К іровоград, вул. Глінки, 1, не вик онала, а бюджетними грошовим и коштами в сумі 98 341 грн. заволо діла та розпорядилася на вла сний розсуд та завдала держа ві матеріальної шкоди в особ ливо великих розмірах на заг альну суму 274 381 грн.

Так, як у ПП ОСОБА_3 по осо бовому рахунку обліковувавс я податковий борг по податку на додану вартість на суму 205 0 15,63 грн., з метою ухилення від сп лати податкового боргу 26.05.2008 р оку ОСОБА_3 звернулась до Господарського суду Кіровог радської області із заявою п ро порушення справи про банк рутство.

Не маючи на меті, відповідн о до Закону України № 2181-ІІІ від 21.12.2000 року, сплачувати податков у заборгованість ОСОБА_3 с пільно з чоловіком ОСОБА_8 , 07.11.2007 року зареєструвала в Кі ровоградській МДПІ ПП «БК «К вартал - В» (код ЄДРПОУ 35500679) ро зрахунковий рахунок № НОМЕ Р_2, відкритий в Кіровоградс ькій ОД ВАТ „ОСОБА_4 банк А валь”, де являється директор ом, а чоловік засновником під приємства.

Також, ОСОБА_3 прийняла н а роботу тих же працівників, які працювали за трудовими у годами у ПП ОСОБА_3 та здій снює той же вид господарськ ої діяльності.

Під час розслідування к римінальної справи виникла н еобхідність у встановлені ро зміру доходів ПП БК «Квартал -В», що можна підтвердити дани ми банківської установи із з азначенням руху коштів на ба нківському рахунку вказаног о приватного підприємства, т ому для підтвердження законн ості проведення розрахунків та доказу фіктивності викон аних ремонтно-будівельних ро біт та фактів закупівлі буді вельних матеріалів слідству необхідно отримати інформац ію про види призначення плат ежу при відрахуванні коштів з банківського рахунку із за значенням рахунку контраген та (кореспондуючого рахунку) .

Згідно ст.62 Закону України “Про банки та банківську дія льність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш та л иста Національного банку Укр аїни від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599, орган и Державної податкової служб и мають право отримати будь-я ку інформацію, віднесену Зак оном до банківської таємниці , на підставі пунктів 1 (з дозво лу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного в ище Закону.

Враховуючи те, що для п овного, всебічного та об' єк тивного розслідування та вст ановлення істини по справі н еобхідно провести виїмку роз друківки руху коштів з зазна ченням кореспондентів з елек тронних носіїв по рахунку та інших фінансових документів , що знаходяться на рахунку НОМЕР_2, відкритого в Кірово градській обласній дирекції ВАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВА ЛЬ», що розташована за адресо ю: м. Кіровоград вул. Декабрист ів, 2/14, МФО банку - 380805, та що стан овлять банківську таємницю в ідносно клієнта банку ПП БК « Квартал - В», платіжних доку ментів, які підтверджують пе рерахування та отримання кош тів, юридичної та кредитної с прави за період з 1 січня 2008 рок у по 1 червня 2009 року, тому вважа ю, що подання є мотивованим, а проведення виїмки роздрук івки руху коштів та документ ів та розкриття банківської таємниці - доцільним.

На підставі викладеного, с т.62 Закону України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами і доп овненнями) та керуючись ст.178 К ПК України суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого прок уратури м. Кіровограда Щер батої О.В. про наданн я дозволу на розкриття банкі вської таємниці та проведенн я виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на розкр иття банківської таємниці та на про проведення виїмки док ументів, тобто банківської д окументації по руху коштів н а рахунку № НОМЕР_2, відкри тий у Кіровоградській облас ній дирекції ВАТ «РАЙФФАЙЗ ЕН БАНК АВАЛЬ», що знаходит ься за адресою: м. Кіровоград, вул. Декабристів, 2/14, МФО банку - 380805 приватним підприємство м Будівельною компанією «Ква ртал-В» (ЄДРПОУ 35500679), а саме:

- банківської виписки руху коштів на рахунку ПП БК «Квар тал - В», із зазначенням приз начення платежу та рахунків клієнтів (контрагентів) на як і перераховувалися кошти (ко респондуючих рахунків), за пе ріод з 1 січня 2008 року по 1 червн я 2009 року;

- банківської картки із зраз ками підписів і відбитка печ атки ПП БК «Квартал - В»;

- довіреності та договорів п ро надання права підпису та р озпорядження коштами які зна ходяться на рахунку;

- оригіналів всіх прибут кових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, заяв на проведення безготівковог о розрахунку (про переказ гро шових коштів на інші рахунки ) та платіжних доручень про бе зготівковий переказ коштів я кі знаходилась на рахунках П П БК «Квартал - В», за період з 1 січня 2008 року по 1 червня 2009 р оку

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Черненко І.В.