Ухвала

від 05.04.2018 по справі 552/1220/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1220/18

Провадження № 1-кс/552/692/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.04.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВЛЕНО:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: Полтавська обл., Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська, 15, 15А, 16, АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_5 А, АДРЕСА_5 Б, АДРЕСА_6 , АДРЕСА_6 А, АДРЕСА_7 , АДРЕСА_7 А, АДРЕСА_7 , яке належить на праві приватної власності ПА «Агротехнологія»

У своєму клопотанні зазначив, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №32018170000000006 від 15.12.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32018170000000006 здійснюється СУ ФР ГУ ДФС України в Полтавській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що сільськогосподарські товаровиробники та постачальники на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України, серед яких ТОВ «Сенча» (30879687) ПА «Агротехнологія» (код 31040682)та фізична особа ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) за попередньою змовою із членами злочинної групи, умисно ухилились від сплати податків шляхом здійснення із використанням реквізитів фіктивних підприємств зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції на суму 4,6 млн.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Зазначив, що вказана група осіб, за попередньою змовою між собою, організували діяльність із умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, що полягає у закупівлі сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита, цукру і т.д.) за готівкові кошти у с/г виробників Полтавської, Сумської та інших областей України (фермерів, фермерських господарств тощо) без жодного документального оформлення та відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках платників податків. Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які згідно супровідних документів виступають власниками вищевказаної сільськогосподарської продукції.

Досудовим розслідуванням встановлено, що діяльність указаної злочинної групи продовжується і на даний час. Для придбання, зберігання та транспортування, здобутої злочинним шляхом, сільськогосподарської продукції співучасники використовують зернові склади та території Полтавської та Сумської областей.

Вказав, що до вищеописаної протиправної діяльності причетні посадові особи ПА «Агротехнологія» (код 31040682), які під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, організували незаконну діяльність, пов`язану із реалізацією сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без належного оформлення бухгалтерських документів.

В подальшому вищевказані особи дану реалізацію за готівку с/г продукції по документах бухгалтерського та податкового обліку відображають на підприємства, які мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Агротрейдінг Ойл» (код 39543339), ТОВ «Запоріжагропродукт» (код 39546345), ПРАТ «Креатив» (код 31146251) на загальну суму понад 21,5 млн. (в тому числі ПДВ 3,6 млн.грн.)

Додатково, в ході аналізу наявних баз даних ДФС України встановлено, що директором та засновником ПА «Агротехнологія» є громадянин ОСОБА_5

ОСОБА_5 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 та являється фактичним організатором діяльності підприємства ПА «Агротехнологія».

Також встановлено адресу реєстрації підприємства ПА «Агротехнологія», а саме: Полтавська область, Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська,20. Крім того встановлено що за ПА «Агротехнологія» зареєстровано право власності на будівлі за адресою Полтавська обл., Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська, 15, 15А, 16, 17, 17А, 18А, 18Б, 19, 19А, 20, 20А, 20Б, 21, 21А, 22, 22А, 22Б.

Прокурор у судовому засіданні просив надати дозвілна проведення обшуку цілісного майнового комплексу розташованого за адресою: Полтавська обл., Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська, 15, 15А, 16, 17, 17А, 18А, 18Б, 19, 19А, 20, 20А, 20Б, 21, 21А, 22, 22А, 22Б, яке належить на праві приватної власності ПА «Агротехнологія», та вилученні оригіналів документів ПА «Агротехнологія» (код 31040682), ТОВ «Агротрейдінг Ойл» (код 39543339), ТОВ «Запоріжагропродукт» (код 39546345), ПРАТ «Креатив» (код 31146251) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Надані до слідчого судді матеріалимістять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018170000000006 від 15.12.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, відповідно до матеріалів клопотання, наявних баз даних ДФС України встановлено, що директором та засновником ПА «Агротехнологія» являється ОСОБА_5 .

Встановлено адресу реєстрації підприємства ПА «Агротехнологія», а саме: Полтавська область, Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська,20. Крім того встановлено що за ПА «Агротехнологія» зареєстровано право власності на будівлі за адресою Полтавська обл., Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська, 15, 15А, 16, АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_4 А, 20, АДРЕСА_5 А, 20Б, 21, 21А, 22, 22А, АДРЕСА_7 як цілісного комплексу.

З огляду на викладене слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, оскільки наявні достатні підстави вважати, що запитувані документи можуть там знаходитись.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Полтавська обл., Новосанжарський р-н., с. Судівка, вул. Братська, 15, 15А, 16, 17, АДРЕСА_1 А, АДРЕСА_2 А, 18Б, 19, АДРЕСА_4 А, 20, АДРЕСА_5 А, 20Б, 21, 21А, 22, 22А, АДРЕСА_7 , яке належить на праві приватної власності ПА «Агротехнологія», та вилученні оригіналів документів ПА «Агротехнологія» (код 31040682), ТОВ «Агротрейдінг Ойл» (код 39543339), ТОВ «Запоріжагропродукт» (код 39546345), ПРАТ «Креатив» (код 31146251) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, у тому числі, угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання продукції; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; оригіналів документів для відпуску та переоформлення продукції, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання продукції, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання продукції; пропусків; матеріальних перепусток; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість продукції, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу продукції (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; чорнових записів; транспортних засобів, готівкових коштів в тому числі в іноземній валюті, здобутих злочинним шляхом; банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи; печаток, та штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; не облікованої у встановленому законодавством порядку, чи розміщеної на складі сільськогосподарської продукції, набутої кримінально протиправним шляхом.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1