Ухвала

від 17.05.2018 по справі 552/1220/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/1220/18

Провадження № 1-кс/552/1207/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2018 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу прокуратури Полтавської області юрист 1 класу ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку будинку з господарськими будівлями за адресою: АДРЕСА_1 , тобто за місцем фактичного проживання службових осіб С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) та вилученні оригіналів документів С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) за період з 01.01.2016.

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №32018170000000006 від 15.12.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що група осіб, за попередньою змовою між собою, організували діяльність із умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, що полягає у закупівлі сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита, цукру і т.д.) за готівкові кошти у с/г виробників Полтавської, Сумської та інших областей України (фермерів, фермерських господарств тощо) без жодного документального оформлення та відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках платників податків. Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які згідно супровідних документів виступають власниками вищевказаної сільськогосподарської продукції.

Проведеними розшуковими заходами встановлено, що діяльність указаної злочинної групи продовжується і на даний час. Для придбання, зберігання та транспортування, здобутої злочинним шляхом, сільськогосподарської продукції співучасники використовують зернові склади та території Полтавської та Сумської областей.

Зазначив, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що до протиправної діяльності із незаконного продажу зерна та продуктів його переробки за готівкові кошти із використанням документів фіктивних підприємств причетні службові особи С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), які під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, організували незаконну діяльність, пов`язану із реалізацією сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без належного оформлення бухгалтерських документів. Відповідно до додатків податкової декларації єдиного податку четвертої групи за 2017 рік С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» обробляється 1946,92 га посівних площ, а відповідно до інформації, яка міститься в АІС «Архів електронної звітності» обсяг реалізації с/г продукції за період з 2017 по теперішній час склав близько 7тис. тонн. Таким чином, врожайність С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» складає близько 3,5 тонн с/г продукції з 1 га (35 центнерів з гектара), що є заниженими показниками. Експортні операції по С(Ф)Г «ВЕРЕСТ», за перевірений період , відсутні.

Установлено, що С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240) протягом 2016-2018 років не здійснювало реалізацію таких товарів, як олія, борошно та інших, а також не відображало в податкових та бухгалтерських обліках надання послуг із переробки вказаних сільськогосподарських товарів, надання в оренду указаних виробничих приміщень (відповідні податкові у ЄРПН не зареєстровано).

Згідно оперативної інформації, указані послуги надаються за готівкові кошти, а дані операції не мають свого відображення по податковому та бухгалтерському обліках.

Подальшим проведеним аналізом встановлено, що засновниками та фактичними власниками вказаного господарства являються ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) та його дружина ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), яка крім того є одним із засновників та керівником ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436), засновниками якого також являються ОСОБА_4 та його син ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ).

Указані особи також зареєстровані як фізичні особи-підприємці з основним видом діяльності допоміжна діяльність у рослинництва, а ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , згідно інформації з державного реєстру нерухомого майна та реєстру прав власності на нерухоме майно орендують земельні ділянки: ОСОБА_5 51,0707 га (для ведення фермерського господарства та для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), ОСОБА_6 52 га (для ведення особистого селянського господарства).

Додатково встановлено, що службовими особами С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» та ТОВ «Агрофірма Верес» використовуються адміністративні та житлові приміщення за адресою: Полтавська область, Глобинський район, с. Яроші, вул. Чумацький Шлях, буд. 41-А, вул. Чапаєва, 58-А, Набережна, 3, а також приміщення за адресою: Полтавська обл., Глобинський р., с. Пироги, вулиця Петровського, 18А,18Б, 18В, що на праві приватної власності належать С(Ф)Г «ВЕРЕСТ».

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення (документів, носіїв інформації, транспортних засобів), майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку будинку з господарськими будівлями за адресою: АДРЕСА_1 , тобто за місцем фактичного проживання службових осіб С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) та вилученні оригіналів документів С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) за період з 01.01.2016 року.

В судовому засіданні прокурор просив задовольнити клопотання та надати дозвіл на проведення обшуку будинку з господарськими будівлями за адресою: Полтавська область, Глобинський район, село Яроші, вулиця Набережна, 3, тобто за місцем фактичного проживання службових осіб С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) та вилученні оригіналів документів С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) за період з 01.01.2016 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши прокурора, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Надані до слідчого судді матеріалимістять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018170000000006 від 15.12.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною в клопотанні адресою.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 123847903, від 15.05.2018 будинок з господарськими будівлями за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку будинку з господарськими будівлями за адресою: АДРЕСА_1 , тобто за місцем фактичного проживання службових осіб С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) та вилученні оригіналів документів С(Ф)Г «ВЕРЕСТ» (код ЄДРПОУ 24386240), ТОВ «Агрофірма Верес» (код ЄДРПОУ 40815436) за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду, у тому числі, угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання продукції; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; оригіналів документів для відпуску та переоформлення продукції, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання продукції, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання продукції; пропусків; матеріальних перепусток; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість продукції, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу продукції (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; чорнових записів; готівкових коштів в тому числі в іноземній валюті, здобутих злочинним шляхом; банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи; печаток, та штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства; не облікованої у встановленому законодавством порядку, чи розміщеної на складі сільськогосподарської продукції, набутої кримінально протиправним шляхом.

Строк дії ухвали до 01.06.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1