Постанова

від 12.01.2010 по справі 4-24/10

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ  УКРАИНЫ

                                         Дело № 4- 24\10

12.01.2010  г. судья Центрального  районного суда г. Симферополя   Гулевич Ю.Г.  

 рассмотрев представление старшего следователя Центрального РО Симферопольского ГУ ГУМВД Украины в АРК ОСОБА_1   о  даче разрешения на проведение внеплановой ревизии                                                

УСТАНОВИЛ:

            Согласно представления  29.10.2009 СО Центрального РО Симферопольського ГУ ГУМВД Украины в Автономной Республике Крым возбуждено уголовное дело №10905020399 по ч.5 ст.185 УК Украины по факту тайного хищения государственного имущества в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 21.03.2009  по 23.03.2009  неизвестные лица путем взлома замков проникли на склад товарно-материальных ценностей филиала «Крымского аукционного центра» ГАК «НСАЦ», расположенный в подвальном помещении пятиэтажного дома по ул.Трубаченко, 20 в г.Симферополе, откуда тайно похитили государственное имущество на сумму 1 353 197 грн.

Со слов директора филиала ОСОБА_2, наличие имущества и целостность замков проверялось им,  либо водителем ОСОБА_3 ежедневно. 21.03.2009,  в дневное время,  водителем ОСОБА_3 была осуществлена проверка склада, при этом нарушений замков и опечатывания им обнаружено не было. 23.03.2009, около 8 часов 45 мин. водитель ОСОБА_3 при проверке склада,  обнаружил нарушение опечатывания и отсутствие навесных замков, на которые был закрыт склад, однако присутствовали иные навесные замки, которые были навешены на петли дверей склада, но не запирали его. При осмотре помещения склада ОСОБА_2 было обнаружено отсутствие части товара. 23.03.2009 г.  Басович А.И. по факту кражи  имущества обратился с заявлением в Центральный РО Симферопольского городского управления, при этом количество похищенного имущества и сумму ущерба не указал, обязавшись сделать это в ближайшее время.

В ходе следствия установлено, что в 2008-2009 годах ОГИС ГУЮ в Автономной Республики  Крым согласно договоров, заключенных с филиалом «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ»  в лице директора ОСОБА_2, передавал арестованное имущество на хранение и реализацию, посредством проведения аукционов, которое директор  филиала поместил на хранение в арендуемое им помещение в подвале жилого пятиэтажного дома по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе.

09.04.2009 года по акту государственного исполнителя имущество, конфискованное  у гр. ОСОБА_4 в количестве 687 единиц было передано от филиала  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» на ответственное хранение в Крымский филиал  ЧП «СП Юстиция». При передаче имущества выявлена недостача в количестве 27 единиц, о чем был составлен акт. Вышеуказанные акты были составлены и подписаны заместителем ППИР ОГИС ГУЮ МЮУ в АР Крым ОСОБА_5 и директором КФ ЧП «СП Юстиция» ОСОБА_6, директор КФ ГАК «НСАЦ» ОСОБА_2 указанный акт государственного исполнителя не подписал.

Согласно акта от 23.07.2009 года ревизии материальных ценностей по филиалу «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ», проведенной комиссией в составе  директора ОСОБА_2, заместителя директора ОСОБА_7, главного бухгалтера ОСОБА_8, главного специалиста ОСОБА_9, ведущего специалиста ОСОБА_10, начальника отдела ОСОБА_11 зафиксирована недостача товарно-материальных ценностей, находящихся на ответственном хранении в сумме 1353197 грн.

05.08.2009 в адрес ГУЮ МЮУ в АР Крым от КФ ГАК «НСАЦ» поступил вышеуказанный акт ревизии от 23.07.2009 года.

18.08.2009 заместитель начальника Главного управления юстиции – начальник отдела государственной исполнительной службы ОСОБА_12 направил предписание в адрес и.о. начальника ППИР ОГИС ГУЮ МЮУ в АР Крым ОСОБА_13 и и.о. директора КФ ГАК «НСАЦ» ОСОБА_14 предписание об незамедлительном расторжении в одностороннем порядке договоров о предоставлении услуг по организации и проведению аукционов по реализации арестованного движимого имущества №37/4 от 24.01.09, №19/01 от 03.02.09, 336/01 от 17.02.09, которые заключены с ГАК «НСАЦ». А также изъятии имущества, которое находилось на ответственном хранении согласно  акта приема-передачи от 26.01.09, договора об ответственном хранении имущества от 13.01.09, акта приема-передачи арестованного имущества на ответственное хранение имущества от 05.12.08, акта приема-передачи арестованного имущества на ответственное хранение имущества от 18.12.08, акта описи и ареста имущества от 25.02.08 для недопущения дальнейшей растраты имущества и передачи вышеуказанного имущества на ответственное хранение другим специализированным торгующим организациям.

20.10.2009 направлено повторное предписание в адрес руководства филиала  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» о передаче вышеуказанного имущества на ответственное хранение в ООО «Юнор».

Согласно сводного акта от ноября 2009 года передачи материальных ценностей от филиала  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» Крымскому филиалу ООО «Юнор» сумма недостачи составила 1 483 205 грн. Также в результате приема-передачи имущества от филиала  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» Крымскому филиалу ООО «Юнор» комиссия установила факты пересортицы имущества. В результате пересортицы на складе оказалось  неучтенное в первичных документах бесхозное имущество.

           В ходе досудебного следствия, в целях полного, всестороннего, объективного досудебного следствия возникла необходимость путем проведения документальных проверок и ревизий, изучения бухгалтерских и иных документов, проведения встречных проверок установить наличие или отсутствие в действиях должностных лиц  филиала  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» признаков преступлений, предусмотренных ст. ст. 191, 366, 367 УК Украины, в целях полного, всестороннего, объективного расследования,  возникла необходимость  назначить и провести ревизию финансово-хозяйственной деятельности по вопросам  приема на учет товарно-материальных ценностей, их хранение и реализацию. Проведение ревизий также необходимо для установления признаков фиктивности составленных документов (акты сверки, акты приема-передачи, инвентаризации, ревизии), не соответствие сведений, указанных в бухгалтерской и иной документации фактическим данным, следовательно и признаков совершения преступлений.

 Согласно положениям ст. 11 Закона Украины «О контрольно-ревизионной службе в Украине» внеплановые выездные ревизии субъектов предпринимательской деятельности независимо от формы собственности, которые не отнесены этим Законом к подконтрольным учреждениям, проводятся органами контрольно-ревизионной службы по решению суда, вынесенным на основании представления прокурора или следователя для обеспечения расследования уголовного дела. Орган контрольно-ревизионной службы, прокурор или следователь, который инициирует проведение внеплановой выездной ревизии, подает в суд письменное обоснование поводов проведения такой ревизии и даты её начала и окончания, документы, которые свидетельствуют о возникновении оснований для проведения такой ревизии.

            Суд считает необходимым удовлетворить представление следователя,   принимая во внимание, что установлено, что предприятия, с которыми филиал  «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» имел финансово-хозяйственные взаимоотношения, являлись: ГУЮ МЮУ в Автономной Республике АР Крым   (ЕГРПОУ  0047970, юридический адрес:   г. Симферополь, ул. К.Либкнехта, 16).   Крымский филиал ООО «Юнор» (ЕГРПОУ 36241148, юридический адрес: г.Симферополь,  ул. Трансформаторная, 6). Крымский филиал частного предприятия «Специализированное предприятие «Юстиция» (ЕГРПОУ  32277680, юридический  адрес: г.Симферополь, ул. Октябрьская, 12, оф. 310).    

Руководствуясь ст. ст. 22, 66 УПК Украины, ст. 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине»,  суд

                                                               ПОСТАНОВИЛ:

          Представление старшего следователя Центрального РО Симферопольского ГУ ГУМВД Украины в АРК ОСОБА_1  о  даче разрешения на проведение внеплановой ревизии  удовлетворить.

        Дать разрешение на проведение внеплановой выездной ревизии в филиале «Крымский аукционный центр» государственной акционерной компании «Национальная сеть аукционных центров» (ЕГРПОУ 23191698, юридический адрес: г. Симферополь, ул.Русская, д.103-А, фактический адрес: г.Симферополь, ул. Трансформаторная, 6), по вопросам принятия на ответственное хранение и реализацию конфискованного  имущества, по договорам с Главным управленим юстиции  Министерства юстиции Украины в Автономной Республике  Крым и  передачи другим торгующим организациям товарно-материальных ценностей – Крымский филиал ООО «Юнор» и Крымский филиал  ЧП «СП Юстиция» за период 19.11.2007 по 25.12.2009.

       Перед ревизорами поставить следующие вопросы:

?   Сколько и какие конкурсы на право реализации арестованного государственными исполнителями имущества выиграл филиал «Крымский аукционный центр»?

?   При каких взятых на себя обязательствах филиал «Крымский аукционный центр» выиграл вышеуказанные конкурсы?

?   Какие договора заключены между филиалом «Крымский аукционный центр» по хранению, реализации или передаче арестованного государственными исполнителями имущества с иными предприятиями?

?   исполнены ли условия указанных договоров?

?   Каково количество переданных товарно-материальных ценностей от ГУЮ МЮ Украины в Автономной Республике Крым в адрес филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ»?

?   Полнота оприходования и постановка на учет филиалом «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» указанных товарно-материальных ценностей?

?   Кто являлся материально-ответственным лицом указанных товарно-материальных ценностей с момента их поступления в филиал «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» и до передачи иным организациям?

?   Каково количество, наименование и стоимость недостающих товарно-материальных ценностей преданных ГУЮ МЮ Украины в Автономной Республике Крым в адрес филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» образовалось за время их хранения на складе в арендуемом филиалом КАЦ помещении по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе?

?   Имела ли место замена товарно-материальных ценностей (более ценного менее ценным товаром) за время их хранения на складе в арендуемом филиалом КАЦ помещении по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе, количество, наименование и стоимость замененного и имеющегося товара, сумма ущерба в результате замены?

?   Какое количество, наименование и стоимость товарно-материальных ценностей было передано филиалом КАЦ другим торгующим организациям – Крымский филиал ООО «Юнор» и Крымский филиал  ЧП «СП Юстиция»?

?   Каково количество, наименование и стоимость недостающих товарно-материальных ценностей, выявленных во время вышеуказанной передачи?

?   Полнота оприходования и постановка на учет указанных товарно-материальных ценностей Крымским филиалом ООО «Юнор» и Крымским филиалом  ЧП «СП Юстиция»?

 При проведении ревизии разрешить провести встречные проверки в следующих организациях:

1.  Главное управление юстиции МЮУ в Автономной Республике Крым (ЕГРПОУ 00047970,

     юридический адрес: г. Симферополь, ул. К.Либкнехта, 16).

2. Крымский филиал ООО «Юнор» (ЕГРПОУ 36241148, юридический адрес: г.Симферополь,  

     ул. Трансформаторная, 6).

3.  Крымский филиал частного предприятия «Специализированное предприятие «Юстиция»

    (ЕГРПОУ  32277680 , юридический  адрес: г.Симферополь, ул. Октябрьская, 12, офис 310).        

      Проведение ревизии поручить ревизорам Управления контрольно-ревизионной службы Украины в Автономной Республике Крым, определив  срок её проведения в 15 рабочих дней с 18 января 2010 года  по 05 февраля 2010 года включительно.

         На постановление может быть подана апелляция в Апелляционный Суд АР Крым, в течение 3 суток со дня его вынесения, через Центральный районный суд г. Симферополя.

                                  Судья