Ухвала

від 07.09.2018 по справі 552/1251/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/2490/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.09.2018 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор укримінальному провадженні заступникначальника відділунагляду задодержанням законіворганами фіскальноїслужби управліннянагляду задодержанням законіву кримінальномупровадженні такоординації правоохоронноїдіяльності прокуратуриПолтавської області ОСОБА_4 звернувся дослідчого суддіз клопотанням про надання дозволуна проведенняобшуку приміщень,розташованих натериторії земельноїділянки зкадастровим номером1223285500:03:014:0074,яка розташованаза адресою:Дніпропетровська область,Новомосковський район,с.Піщанка,вул.Садова,земельна ділянкана правівласності належить ОСОБА_5 ,з метоювиявлення тавилучення оригіналівдокументів ТОВ«Бест-Полтава»(код39120335),ТОВ «ВімесАгро Трейд»(код37741286),ТОВ «АВМТехнолоджі» (код40058323),ПП «Кольчуга-С»(код33250937),ТОВ «Контур5»(код35542923),ТОВ «ЛегіонерДніпро» (код41309433),ТОВ «МеталСоюз» (код25477192),ТОВ «УкрАгро Сел»(код40745720),ТОВ «Грінкорд»(код40460222),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),ТОВ «УкраїнськіАграрні Технології»(код39269754),ТОВ «ДеметраГруп Трейд»(код40073760),ТОВ «КомільфоТур» (код37899097),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),«PlusUltraL.P.»,«PRIMEPROPERTYCORPORATION L.P.» «FORSTHILLOVERSEASL.P.» за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Посилався на та, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.2 ст.28, ч.2 ст.205; ч.2 ст.205-1; ч.2 ст.209; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.3 ст.358; ч.2 ст.28, ч.4 ст.358; ч.1 ст.366; ч.1 ст.388 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2015 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено організатора та членів злочинної групи та, механізм її діяльності.

Так,організатором злочинноїгрупи є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,зареєстрований заадресою: АДРЕСА_1 ,проживаючий заадресою: АДРЕСА_2 (земельна ділянка з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074).

На початку 2015, точної дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , маючи значний досвід зайняття підприємницькою діяльністю у сфері торгівлі сільськогосподарською продукцією та надання транспортних послуг, ділові та корупційні зв`язки, з метою незаконного збагачення унаслідок здійснення господарської діяльності без сплати до бюджетів податків та інших обов`язкових платежів, прийняв рішення про заняття злочинною діяльністю із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України.

З цією метою ОСОБА_5 розробив детальний план злочинної діяльності, ієрархічну структуру злочинної групи. Підшукав співучасників із числа колишніх та діючих працівників підконтрольних йому підприємств, інших осіб; визначив обов`язки та розподілив ролі кожного із співучасників.

Володіючи сумою готівкових коштів, походження яких на даний час досудовим розслідуванням не встановлено, достатніх для фінансування злочинної діяльності, ОСОБА_5 особисто організував на території Полтавської, Дніпропетровської, Харківської та інших областей закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти, без відображення у бухгалтерському та податкових обліках, у її фактичних виробників (аграрних підприємств, фермерських господарств тощо) та постачальників (осіб, що здійснюють первинну купівлю-продаж указаних товарів).

Реалізовуючи спільний злочинний умисел, у період часу з січня 2015 по грудень 2017 року, для досягнення плану вчинення кримінального правопорушення, ОСОБА_5 , будучи організатором, діючи у складі групи осіб за попередньою змовою, в порушення ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст. ст. 55, 55-1, 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. ст. 7, 17, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань», з метою прикриття незаконної діяльності, придбали шляхом державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства: ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433) та інші підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів, звідки за підробленими документами митного оформлення експортується за межі України.

Так, унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи ввід імені фіктивного підприємства ТОВ «Бест-Полтава» здійснено незаконні експортні операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Поряд з тим, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовується власний елеватор, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Зокрема, із використанням приміщень, розташованих на території земельної ділянки з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074, яка розташована за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, с. Піщанка, вул. Садова, учасники злочинної групи проводять підготовку, зберігання та переховування бухгалтерських документів, чорнових записів, комп`ютерної техніки, на якій містяться бухгалтерський облік та документація, а також готівкових коштів, отриманих у злочинний спосіб.

Зметою виявленнята фіксаціївідомостей прообставини вчиненнякримінального правопорушення,відшукання тавилучення знарядькримінального правопорушення(документів,носіїв інформації,транспортних засобів),майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,виникла необхідністьу проведенніобшуку приміщень,розташованих натериторії земельноїділянки зкадастровим номером1223285500:03:014:0074,яка розташованаза адресою:Дніпропетровська область,Новомосковський район,с.Піщанка,вул.Садова,та вилученніоригіналів документівТОВ «Бест-Полтава»(код39120335),ТОВ «ВімесАгро Трейд»(код37741286),ТОВ «АВМТехнолоджі» (код40058323),ПП «Кольчуга-С»(код33250937),ТОВ «Контур5»(код35542923),ТОВ «ЛегіонерДніпро» (код41309433),ТОВ «МеталСоюз» (код25477192),ТОВ «УкрАгро Сел»(код40745720),ТОВ «Грінкорд»(код40460222),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),ТОВ «УкраїнськіАграрні Технології»(код39269754),ТОВ «ДеметраГруп Трейд»(код40073760),ТОВ «КомільфоТур» (код37899097),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),«PlusUltraL.P.»,«PRIMEPROPERTYCORPORATION L.P.» «FORSTHILLOVERSEASL.P.» за періодз 01.01.2016по датувинесення ухвалисуду,у томучислі,угод,договорів тадодатків доних,додаткових угод;видаткових накладних;податкових накладних;товарно-транспортнихнакладних;актів приймання передачівиконаних робіт(наданняпослуг);актів приймання передачіТМЦ;довіреностей наотримання ТМЦ;оригіналів договорівпро складськезберігання продукції;складських квитанційта свідоцтв, письмових вимогпро видачутовару;оригіналів документівдля відпускута переоформленняпродукції,у томучислі:письмових зверненьвласника,доручень направо отриманняпродукції,актів-розрахунків;актів приймання-передаванняпродукції;оригіналів документів,що підтверджуютьоплату поставленоготовару чинаданих послуг(квитанційдо прибутковогокасового ордеру,банківських виписок);оригіналів документів, щозасвідчують якість продукції, чорнових записів;транспортних засобів,готівкових коштівв томучислі віноземній валюті,здобутих злочиннимшляхом;банківських тапластикових картокдля обслуговуваннякарткових,депозитних такредитних рахунків;юридично-правовідокументи;печаток,та штампів юридичнихта фізичнихосіб,кліше підписівфізичних осібабо відтиски,в томучислі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; мобільних телефонів, комп`ютерної техніки (жорстких дисків), інших носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства.

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної, судової почеркознавчої експертиз, з метою встановлення належності підписів службовими особам підприємств, які видали офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази, і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

Комп`ютерна техніка, мобільні телефони, інші носії інформації є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, оскільки на них містяться програми бухгалтерського обліку, за допомогою яких складались бухгалтерські, фінансові документи, податкова звітність; певні контакти та дані щодо перемовин з фактичними постачальниками, покупцями с/г продукції. Доступ до них може бути обмежений їх власниками, володільцями, утримувачами та пов`язаний з подоланням системи логічного захисту. Крім цього, комп`ютерна техніка, мобільні телефони, інші носії інформації будуть необхідні для проведення комп`ютерно-технічної та інших експертиз.

Грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочинів, підлягають вилученню з метою забезпечення збереження речових доказів та можливої подальшої спеціальної конфіскації.

Проведеними негласними слідчими (розшуковими) діями установлено, що ОСОБА_5 постійно особисто вживає заходів щодо конспірації та недопущення викриття незаконної діяльності працівниками правоохоронних органів. З цією метою він неодноразово проводив інструктаж членів групи щодо особливостей поведінки та спілкування під час здійснення діяльності фіктивних підприємств, у тому числі: замовчування у телефонних розмовах назв підприємств, сум операцій, призначень платежу; умов здійснення незаконної діяльності; конспірації місць розташування офісних приміщень та місць зустрічей із постачальниками, кур`єрами, тощо.

Спроба вилучення вищезазначених документів та речей у спосіб, відмінний від обшуку може призвести до їх знищення, переховування або втрати, оскільки члени злочинної групи усвідомлюють про протиправну діяльність та свідомо приховують документи та речі, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Згідно Інформації Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку право власності на земельну ділянку з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074, яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , належить ОСОБА_5 .

Крім того, у зв`язку із складністю досудового розслідування кримінального провадження, багатоепізодністю злочинної діяльності членів злочинного угрупування, великою кількістю слідчих дій та заходів забезпечення кримінального провадження, які на даний час перебувають на виконанні слідчої групи та групи прокурорів у кримінальному провадженні, з метою ефективного проведення слідчої дії та досягнення цілей, передбачених ст.223,234 КПК України, щодо отримання доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні, просив строк дії ухвали слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння встановити у 30 календарних днів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши обґрунтування прокурора ОСОБА_3 , що входить до складу групи прокурорів, що здійснюють процесуальне керівництво по зазначеному провадженню ( а.с.14), слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи;

5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212; ч.1 ст. 366; ч.2 ст. 209; ч.1 ст. 388; ч.2 ст. 205-1; ч.2 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.358; ч.2 ст.28, ч.4 ст.358 КК України ( а.с. 4-13 ).

Як повідомив в судовому засіданні прокурор, у ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так,організатором злочинноїгрупи є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,зареєстрований заадресою: АДРЕСА_1 ,проживаючий заадресою: АДРЕСА_2 (земельна ділянка з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074).

Реалізовуючи спільний злочинний умисел, у період часу з січня 2015 по грудень 2017 року, для досягнення плану вчинення кримінального правопорушення, ОСОБА_5 , будучи організатором, діючи у складі групи осіб за попередньою змовою, в порушення ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст. ст. 55, 55-1, 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. ст. 7, 17, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань», з метою прикриття незаконної діяльності, придбали шляхом державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства: ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433) та інші підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів, звідки за підробленими документами митного оформлення експортується за межі України.

Членами злочинної групи у протиправній діяльності використовується власний елеватор, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Зокрема, із використанням приміщень, розташованих на території земельної ділянки з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074, яка розташована за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, с. Піщанка, вул. Садова, учасники злочинної групи проводять підготовку, зберігання та переховування бухгалтерських документів, чорнових записів, комп`ютерної техніки, на якій містяться бухгалтерський облік та документація, а також готівкових коштів, отриманих у злочинний спосіб ( а.с.15,16).

Таким чином,з метоювиявлення тафіксації відомостейпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення,відшукання тавилучення знарядькримінального правопорушення(документів,носіїв інформації,транспортних засобів),майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,є необхідністьу проведенніобшуку приміщень,розташованих натериторії земельноїділянки зкадастровим номером1223285500:03:014:0074,яка розташованаза адресою:Дніпропетровська область,Новомосковський район,с.Піщанка,вул.Садова,та вилученніоригіналів документівТОВ «Бест-Полтава»(код39120335),ТОВ «ВімесАгро Трейд»(код37741286),ТОВ «АВМТехнолоджі» (код40058323),ПП «Кольчуга-С»(код33250937),ТОВ «Контур5»(код35542923),ТОВ «ЛегіонерДніпро» (код41309433),ТОВ «МеталСоюз» (код25477192),ТОВ «УкрАгро Сел»(код40745720),ТОВ «Грінкорд»(код40460222),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),ТОВ «УкраїнськіАграрні Технології»(код39269754),ТОВ «ДеметраГруп Трейд»(код40073760),ТОВ «КомільфоТур» (код37899097),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),«PlusUltraL.P.»,«PRIMEPROPERTYCORPORATION L.P.» «FORSTHILLOVERSEASL.P.» за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Згідно Інформації Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку право власності на земельну ділянку з кадастровим номером 1223285500:03:014:0074, яка розташована за адресою: Дніпропетровська область, Новомосковський район, с. Піщанка, вул. Садова, належить ОСОБА_5 ( а.с.16).

Матеріалами клопотання обґрунтовано ту обставину, що відшукані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної, судової почеркознавчої експертиз, з метою встановлення належності підписів службовими особам підприємств, які видали офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази, і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та майно являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

Спроба вилучення вищезазначених документів та майна у спосіб, відмінний від обшуку може призвести до їх знищення, переховування або втрати, оскільки члени злочинної групи усвідомлюють про протиправну діяльність та свідомо приховують документи та майно, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 30 днів.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвілна проведенняобшуку приміщень,розташованих натериторії земельноїділянки зкадастровим номером1223285500:03:014:0074,яка розташованаза адресою:Дніпропетровська область,Новомосковський район,с.Піщанка,вул.Садова,земельна ділянкана правівласності належить ОСОБА_5 ,з метоювиявлення тавилучення оригіналівдокументів ТОВ«Бест-Полтава»(код39120335),ТОВ «ВімесАгро Трейд»(код37741286),ТОВ «АВМТехнолоджі» (код40058323),ПП «Кольчуга-С»(код33250937),ТОВ «Контур5»(код35542923),ТОВ «ЛегіонерДніпро» (код41309433),ТОВ «МеталСоюз» (код25477192),ТОВ «УкрАгро Сел»(код40745720),ТОВ «Грінкорд»(код40460222),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),ТОВ «УкраїнськіАграрні Технології»(код39269754),ТОВ «ДеметраГруп Трейд»(код40073760),ТОВ «КомільфоТур» (код37899097),ТОВ «Сайфорс»(код41165600),«PlusUltraL.P.»,«PRIMEPROPERTYCORPORATION L.P.» «FORSTHILLOVERSEASL.P.» за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду, у тому числі, угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання продукції; складських квитанцій та свідоцтв,; письмових вимогпро видачутовару;оригіналів документівдля відпускута переоформленняпродукції,у томучислі:письмових зверненьвласника,доручень направо отриманняпродукції,актів-розрахунків;актів приймання-передаванняпродукції;оригіналів документів,що підтверджуютьоплату поставленоготовару чинаданих послуг(квитанційдо прибутковогокасового ордеру,банківських виписок);оригіналів документів, щозасвідчують якість продукції, чорнових записів;транспортних засобів,готівкових коштівв томучислі віноземній валюті,здобутих злочиннимшляхом;банківських тапластикових картокдля обслуговуваннякарткових,депозитних такредитних рахунків;юридично-правовідокументи;печаток,та штампів юридичнихта фізичнихосіб,кліше підписівфізичних осібабо відтиски,в томучислі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; мобільних телефонів, комп`ютерної техніки (жорстких дисків), інших носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1