Ухвала

від 12.11.2018 по справі 522/16895/18

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

12.11.2018

Справа 522/16895/18

Провадження № 1-кс/522/20597/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада2018року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про арешт майна.

Як вбачається з клопотання прокурора, прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42018160000000742 від 14.08.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадянами України використовується схема по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності.

Крім того, з матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадяни України створили підприємства з ознаками фіктивності з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України.

Попередня правова кваліфікація злочинів передбачена ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, є тяжким.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що до противоправної діяльності по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності, можуть бути причетні наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Альба Верітас» (ЄРДПОУ 39417658), ТОВ «Одеський торговий дім» (ЄРДПОУ 23862916), ТОВ «Трумен продакшн» (ЄРДПОУ 37810904), ТОВ «Трумен» (ЄРДПОУ 37476418), ТОВ «Рибницька ферма «Акватоп» (ЄРДПОУ 34995070), ТОВ «Хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 34594078), ТОВ «Роздільнянський хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 32078696), Одеське відділення № 6 ПАТ «АКБ «Конкорд» (ЄРДПОУ 34514392) та ТОВ «Євро Аудит» (ЄРДПОУ 40297764).

Одним з доказів протиправних діянь являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, що є об`єктами оподаткування.

Так,з метою відшуканнядоказів,що вказуютьна ухиленнявід сплатиподатків вособливо великихрозмірах тавиведення грошовихкоштів замежі територіїУкраїни,шляхом проведенняфінансово-господарськихоперацій черезпідконтрольні підприємстваз ознакамифіктивності,31.10.2018на підставіухвали слідчогосудді Приморськогорайонного судум.Одеси від10.10.2018проведено обшуку Одеськомувідділенні №6АТ «АКБ«Конкорд» за ардесою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, у ході якого вилучено речі та документи.

Виявлення та вилучення у в ході обшуку вказаних речей та документів свідчить про володіння, користування чи розпорядження службовими особами АТ «АКБ «Конкорд» вказаними речами та документами.

Також, вилучені речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, у органа досудового розслідування є підстави та розумні підозри вважати, що вилучені у ході обшуку речі та документи можуть бути доказом вчинення кримінального правопорушення.

В свою чергу повернення, не заборона використання та розпорядження вилученими у ході проведення обшуку речами та документами може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження, або настанню інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню і суттєво вплинути на його подальший хід.

Вказане в тому числі може призвести до втрати речових доказів у кримінальному провадженні.

Завданням та підставою для арешту майна є запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, оскільки не вжиття заходів щодо арешту цього майна може призвести до вказаних наслідків, зважаючи на можливу зацікавленість службових осіб АТ «АКБ «Конкорд» у тому, щоб вчинити вищевказані дії, що можуть перешкодити проведенню досудового розслідування.

Враховуючи викладене, прокурор просив накласти арешт на зазначене майно.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши прокурора, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Відповідно доп.1ч.1ст.170КПК Україниарештом майнає тимчасове,до скасуванняу встановленомуцим Кодексомпорядку,позбавлення заухвалою слідчогосудді абосуду правана відчуження,розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Таким чином, з метою захисту, охорони прав та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, задля встановлення істини у справі, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів, суд приходить до висновку про необхідність накладення арешту, оскільки існує реальна загроза відчуження, зміни або знищення вказаного майна, а його втрата - може слугувати втратою доказової бази у провадженні.

Відтак, метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого КПК України, та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

Відповідно дост. 13 Конституції України«держава забезпечує захист прав усіх суб`єктів права власності». Кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, і ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності (ст. 41 Конституції України).

Відповідно до ст. 1 Додаткового протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Враховуючи, що вказане в клопотанні речі та документи, які вилучені у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, є предметом кримінального правопорушення, та те, що незастосування арешту даного майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження даного майна та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.

Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.

Керуючись ст.ст. 130,131, 170-173, 372,376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт арешт на речі та документи, які вилучені у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, а саме на:

№Документ чи речіКількість арк.1.Лист № 134 від 14.09.201812.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 30.09.201723.Акт надання послуг № 2455 від 31.05.201714.Акт надання послуг № 2397 від 30.06.201715.Акт надання послуг № 2391 від 30.06.201716.Акт надання послуг № 1934 від 31.05.201717.Акт надання послуг № 1930 від 31.05.201718.Акт надання послуг № 1744 від 30.04.201719.Акт надання послуг № 217 від 31.01.2016110.Акт надання послуг № 218 від 31.01.2016111.Акт надання послуг № 5891 від 30.11.2015112.Акт надання послуг № 6363 від 31.12.2015113.Акт надання послуг № 6351 від 31.12.2015114.Акт надання послуг № 6286 від 31.1 2.201 5115.Акт надання послуг № 5855 від 30.11.2015 16.Акт надання послуг № 5864 від 30.1 1.2015117.Акт надання послуг № 744 від 29\02.2016118.Акт надання послуг № 307 від 31.01.2016119.Акт надання послуг № 743 від 29.02.2016120.Акт надання послуг № 3502 від 31.08.2016121.Акт надання послуг № 3415 від 31.08.2016122.Акт надання послуг № 3736 від 3 1.08.2016123.Акт надання послуг № 3882 від 30.09.2016124.Акт надання послуг № 4141 від 30.09.2016125.Рахунок на оплату № 1,376 від 31.03.2018126.Акт надання послуг № 1376 від 31.03.2018127.Акт надання послуг № 1376 від 31.03.2018128.Акт надання послуг № 1470 від 30.04.2018129.Акт надання послуг № 1470 від 30.04.20181ЗО.Рахунок на оплату № 1470 від 01.04.2018131.Акт надання послуг № 1495 від 30.04.2018132.Акт надання послуг № 1495 від 30.04.2018133.Рахунок на оплату № 1495 від 01.04.2018134.Заявка на сертифікацію від 14.05.2015135.Картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Одеський торговий дім» від 14.11.2014136.Квитанція № 21 37.Фінансовий звіт TOB «Одеський торговий дім»2 38.Лист№ 19 від 10.02.20141 39.Картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Одеський торговий дім» від 20.01.20151 40.Картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Одеський торговий дім» від 09.09.20165 41.Картка із зразками підписів і відбитка печатки ГОВ «Одеський торговий дім» від 13.09.20162 42.Картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Одеський торговий дім» без дати1 43.Квитанція № 21 44.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 31.12.20152 45.Квитанція № 21 46.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 31.03.20162 47.Квитанція № 21 48.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 30.06.20162 49.Заява ТОВ «Одеський торговий дім»1 50.Заява ТОВ «Одеський торговий дім» № 31 від 25.03.20161 51.Копія наказу ТОВ «Одеський торговий дім» № 17 від 08.09.2016 1 52.Копія статуту ТОВ «Одеський торговий дім»16 53.Лист № 204 від 17.12.20141 54.Договір № 40.07.000072 від 14.11.20143 55.Додаткова угода до договору № 40.07.000072 від 14.11.20141 56.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 30.09.20162 57.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 31.12.20152 58.Фінансовий звіт ТОЙ «Одеський торговий дім» на 30.09.20152 59.Лист № 49 від 10.03.20151 60.Аналіз рахунку 311 20161 61.Доручення № 23 від 11.02.20151 62.Анкета клієнта ТОВ «Одеський торговий дім»8 63.Анкета опитувальник ТОВ «Одеський торговий дім»14 64.Заява № 33 від 30.03.20161 65.Сертифікат відкритого ключа ТОВ «Одеський торговий дім» від 13.04.20164 66.Заявки на сертифікацію від 13.04.20162 67.Апостиль № 6066368.Апостиль № 3746669.Апостиль № 3751570.Апостиль № 3771, 37721971.Заява про надання доступу розпорядження рахунками в системі «Інтернет-банк»172.Опитувальний лист273.Опис документів, які передаються до головного банку від 05.12.2016174.Витяг з Єдиного державного реєстру юр. осіб675.Виписка з Єдиного державного реєстру юр. осіб176.Наказ №17 від 08.09.2016 «об представление права подписи»177.Копія договору поруки №70.07.000008 30.12.2014278.Копія договору №ФД про надання поворотної фінансової допомоги від 06.02.2018279.Копія договору №14/09 про надання поворотної фінансової допомоги від 14.09.2015180.Копія договору б/н про надання поворотної фінансової допомоги від 26.08.2014181.Копія договору о предоставлении возвратной финансовой помощи №1601/2015 от 16.01.2015182.Копія договору позики від 12.05.2016 183.Копія договору добровільної відповідальності перед третіми особами №ВТО 01 08-04 від 08.04.201 6284.Копія договору о предоставлении возвратной финансовой помощи 16.03.2016285.Копія договору № БВ20/11 -2/3 від 23.11.286.Копія договору о предоставлении возвратной финансовой помощи №3003/2015187.Копія договору о предоставлении возвратной финансовой помощи №0604/2015288.Копія договору о предоставлении возвратной финансовой помощи №0602/2015289.Копія договору купівлі продажу частки у статутному капіталі НАВ194914290.Копія договору про надання поворотної фінансової допомоги від 15.03.2016191.Копія договору купівлі-продажу майнових прав № 1/3 від 03.03.2015292.Копія договору про відступлення права вимоги від 19.12.2014493.Копія договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ2- 6/4294.Копія договору про надання поворотної фінансової допомоги № 115/08-14 від 21.08.20142 95.Копія договору про ссуду від 12.06.20172 96.Виписки з рахунків на 01.01.20164 97.Аркуші з рукописним текстом щодо перевірки 'ГОВ «Одеський торговий дім»7 98.Доручення № 9 від 25.01.20171 99.Квитанція № 21 100.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 31.12.20142 101.Лист № 161/1 від 14.11.20141 102.Анкета-опитувальник ТОВ «Одеський торговий дім»10 103.Доручення № 4/1 від 04.01.20161 104.Копія апостилю № 1436 105.Копія апостилю № 807 106.Сертифікат відкритого ключа від 07.04.20172 107.Лист № 99 від 07.11.20161 108.Лист № 105 від 09.11.20161 109.Копія опису документів на реєстрацію 19.07.20182 110.Копія статуту ТОВ «Одеський торговий дім» 17.07.201820 111.Копія розрахунку показників1 112.Квитанція № 21 113.Фінансовий звіт ТОВ «Одеський торговий дім» на 30.06.20182 114.Анкета-опитувальник7 115.Безкоштовний запит3 116.Відомості з ЄДРЮ3 117.Схема структури клієнта1 118.Копія паспорта ОСОБА_4 2 119.Картка фіз особи ОСОБА_4 1 120.Копія паспорта ОСОБА_5 2 121.Копія ІНН ОСОБА_5 1 122.Копія паспорта ОСОБА_6 2 123.Копія ІНН ОСОБА_7 1 124.Договір банківського рахунку № 40.07.000072 від 14.11.20143 125.Додаткова угода до договору банківського рахунку № 40.07.000072 від 14.11.20145 126.Договір банківського рахунку № 40.07.000107 С від 19.01.20154 127.Копія опису2 128.Копії карток із зразками підписів 129.Картка із зразками підписів від 14.1 1.20141 130.Картка із зразками підписів від 20.01.20151 _ 131.Розрахунок показників1132.Анкета-опитувальник6133.Схема клієнта1134.Відомості з ЄДРЮ4135.Згода на збір даних1136.Повідомлення про включення персональних даних до бази «Клієнт»1137.Копія паспорту ОСОБА_4 2138.Наказ № 17 від 08.09.20161139.Наказ № 27 л/с від 01.06.20161140.Розрахунок репутації1141.Сертифікат відкритого ключа від 03.04.20182142.Доручення № 1 від 02.01.20181143.Додаткова угода № 1 до договору банківського рахунку № 40.07.000072 від 14.11.20145144.Розрахунок репутації1145.Розрахунок показників1146.Анкета-опитувальник6147.Схема клієнта1148.Інформація з інтернету7149.Протокол загальних зборів ТОВ «Одеський торговий дім» №2 від 22.03.20164150.Протокол загальних зборів ТОВ «Одеський торговий дім» № 1 від 04.01.20161151.Копія статуту ТОВ «Одеський торговий дім»17152.Інформація з інтернету1153.Заява про надання прав доступу розпорядження рахунками в системі «Інтернет-Банк»2154.Договір про дістанційне обслуговування № 40.07.000107- ІБ від 21.03.20163155.Розрахунок репутації1156.Розрахунок показників1157.Анкета-опитувальник7158.Схема клієнта1159.Витяг з ЄДРЮ4160.Апостиль № 2634516161.Переклад паспорту Левітанського Д.2162.Лист № 179 від 24.11.20151163.Розрахунок репутації1164.Розрахунок показників1165.Анкета-опитувальник7166.Виписка з ЄРДЮ1167.Копія протоколу загальних зборів ТОВ «Одеський торговий дім» № 1 від 27.02.20155168.Копія статуту TOB «Одеський торговий дім»8 169.Копія договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Одеський торговий дім»1 170.Лист №33 від 19.02.20151 171.Договір банківського рахунку № 40.07.000107 С від 19.01.20154 172.Додаток № 7до Порядку1 173.Заява ОСОБА_5 про відкриття поточного рахунку від 15.01.20151 174.Згода на збір та обробку даних1 175.Повідомлення про включення персональних даних до бази «Клієнти»1 176.Копія паспорта ОСОБА_8 1 177.Згода на збір та обробку персональних даних від 14.01.151 178.Повідомлення про включення даних до бази персональних даних «Клієнти» від 14.01.20151 179.Копія паспорту ОСОБА_9 1 180.Довідка про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_9 1 181.Доручення №211 від 29.12.20141 182.Договір №40.07.000072 від 14.11.20143 183.Додаток 1 до договору №40.07.000072 від 14.11.20141 184.Додаток 2 до договору №40.07.000072 від 14.11.20141 185.Додаток 3 до договору №40.07.000072 від 14.1 1.2014 186.Додаткова угода до договору №40.07.000072 від 14.11.20141 187.Договір банківського рахунку №40.07.000072 від 14.11.2014 3 188.Тарифи на послуги з розрахунково-касового обслуговування юридичних та фізичних осіб підприємців пакет «Підприємець»3 189.Додаток 7 до Порядку подання повідомлень про відкриття / закриття рахунків платників податків у банках та інших фінансових установах до контролюючих органів (форма п5)1 190.Додаток 7 до Порядку подання повідомлень про відкриття / закриття рахунків платників податків у банках та інших фінансових установах до контролюючих органів (форма п5)1 191.Заява про відкриття поточного рахунку від 17.1 1.20141 192.Заява про відкриття поточного рахунку від 14.1 1.20141 193.Опитувальний лист клієнта - юридичної особи резидента6 194.Копія виписки з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців1 195.Згода на збір та обробку персональних даних1 196.Повідомлення про включення персональних даних до бази персональних даних «Клієнти» від 14.11.20141 197.Копія паспорта громадянина України ОСОБА_6 3 198.Копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_6 1 199.Повідомлення про включення персональних даних до бази персональних даних «Клієнти»1 200.Наказ №2л/с від 02.08.20111 201.Згода на збір та обробку персональних даних1 202.Копія паспорта громадянина України ОСОБА_5 2 203.Копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру1 204.Наказ №1 л/с від 30.07.20111 205.Копія протокол установчих зборів ТОВ «Одеський торговий дім» від 30.07.20113 206.Копія статуту ТОВ «Одеський торговий дім» від 13.12.20119 207.Копія змін до статуту ТОВ «Одеський торговий дім» від 20142 208.Лист з переліком найменувань документів1 209.Копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців серія АТ №5562371 210.Копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи серія А00 № 2530231 211.Протокол загальних зборів №1/11 від 09.11.20112 212.Протокол зборів учасників від 24.11.20141 213.Копія апостиль від 18.07.20148 214.Копія апостиль від 18.07.20148 215.Копія апостиль від 1.08.20141 1 216.Копія паспорту Nech Gary2 217.Копія апостиль №31722, НОМЕР_1 .Копія апостиль27 219.Копія апостиль №35348, 353498 220.Копія заяви про відмову від переважного права купівлі НАМ595627 - реєстр 30611 221.Копія електронного повідомлення відповіді щодо взяття на облік закриття рахунку платника податків у контролюючому органі (форма 5)1 222.Копія електронного повідомлення відповіді щодо взяття на облік закриття рахунку платника податків у контролюючому органі (форма 5)1 223.Копія паспорта ОСОБА_10 3 224.Копія довідки про присвоєння ІПН ОСОБА_10 1 225.Реєстр документів системи «Клієнт-банк» за 1 1.09.20182 226.Реєстр документів системи «Клієнт-банк» за 14.09.20181 227.Зведений меморіальний ордер за 14.09.182 228.Реєстр документів системи клієнт-банк1 229.Зведений меморіальний ордер за 11.09.182 230.Зведений меморіальний ордер за 12.09.182 231.Зведений меморіальний ордер за 13.09.182 2 232.Зведений меморіальний ордер за 14.09.18 233.Реєстр документів системи «Клієнт банк» 17.09.181 234.Зведений меморіальний ордер за 17.09.184 235.Зведений меморіальний ордер за 18.09.182 236.Реєстр документів системи «Клієнт-банк» за 19.09.20181 237.Зведений меморіальний ордер за 19.09.181 238.Системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.20171 шт. 239.Шнур живлення1 шт.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: