Ухвала

від 19.12.2018 по справі 755/19401/18

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/19401/18

1-кс/755/7246/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "19" грудня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 розглянувши клопотання про надання дозволу на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду у межах кримінального провадження, відомості про яке внесення до ЄРДР № 42016050000000087, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 213 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що з 01.01.2012 по теперішній час службові особи територіальних підрозділів ДФСУкраїни, зловживаючи наданою їм владою з метою одержання неправомірної вигоди для себе та пов`язаних осіб, використали владу всупереч інтересам служби шляхом бездіяльності та прикриття діяльності із ухилення від слати податків під час здійснення незаконних операцій із металобрухтом, чим заподіяли державним інтересам тяжких наслідків.

Подальшим розслідуванням установлено, що з 01.01.2017 по теперішній час на території міста Києва, Дніпропетровської та інших областей України діє група осіб у складі: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та інших осіб, які за попередньою змовою між собою та службовими особами територіальних органів ДФС, організували діяльність протиправного фінансового механізму, направленого на ухилення від сплати податків, прикриття незаконної діяльності із ухиленнявід сплатиподатків підприємствами(вигодонабувачами), видачі завідомо неправдивих офіційних документів.

З цією метою вказані особи створили (придбали) підприємства юридичні особи: ТОВ «ВКФ Мега» (код 39340219), ТОВ «Профімет» (код 41539054), ТОВ «Мастермет» (код 42000249), ТОВ «Старпат» (код 41673982), ТОВ «ВТБ Груп» (код 40397991), ТОВ «Деконв» (код 40394346), ТОВ «Транс-Техноторг» (колишня назва «Транс-Ком-Інвест») (код 41207027), ТОВ «Старлофт» (код 41521314), ТОВ «Профіль-В» (код 40229482), ТОВ «Компанія Вторресурс» (код 41923345), ТОВ «Немесіда трейд» (код 41104642), ТОВ «Укрбрухт» (код 41414216), ТОВ «Лом-Ресурс (код 41209532),ТОВ «Юні-Мет»(код 41240771), ТОВ «Ломінвест Проект» (код 41240771), ТОВ «Мідлен-Пром» (колишня назва ТОВ «ТК-Софіт») (код 41847186) та інші, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

У подальшому реквізити указаних юридичних осіб використовуються для видачі завідомо неправдивих офіційних документів щодо походження та джерел придбання бухту та відходів чорних і кольорових металів, інших товарів та послуг, зокрема, транспортних, які фактично закуповуються самостійно замовниками конвертації (вигодонабувачами) за готівкові кошти. Також, банківські розрахункові рахунки указаних фіктивних підприємств та інших осіб, у тому числі карткові рахунки невстановлених на даний час фізичних осіб, використовуються для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

Протиправна діяльність вказаних осіб та службових осіб територіальних підрозділів ДФС, надала можливість незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток суб`єктами підприємницької діяльності (вигодонабувачами) на суму 2422,918 млн.грн., маскування незаконного походження майна, одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення, що спричинило до фактичного ненадходження до бюджетів коштів на суму 6,8 млн. грн. ПДВ.

З метою забезпечення функціонування протиправного фінансового механізму, а саме для проведення незаконних фінансових операцій по розрахунковим рахункам «фіктивних» та «транзитних» підприємств через систему «клієнт-банк», прийому платежів за «псевдопоставки» від клієнтів, перерахування коштів на розрахункові рахунки підконтрольних фізичних та юридичних осіб з метою їх подальшого переведення в готівку, зберігання готівки та її видачі клієнтам, зберігання фінансово-господарської документації, статутних документів, печаток, штампів, тощо, особами причетними до вказаної протиправної діяльності використовуються житлові, офісні приміщення, автомобілі.

Установлено, що одне з таких приміщень знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (на праві власності належить ОСОБА_7 ), в якому проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який виконує функції «кур`єра», організовує зустрічі із представниками замовників незаконної діяльності (вигодонабувачів), приймання-передачу завідомо підроблених офіційних документів та готівкових коштів; організовує шляхом надання вказівок підлеглим співучасникам діяльність зі створення та придбання фіктивних підприємств; підшукує осіб для призначення на посади засновників, керівників та головних бухгалтерів фіктивних підприємств; підтримує злочинні зв`язки зі службовими особами органів фіскальної служби, банківських установ, нотаріусами, тощо.

Слідством встановлено, що за даною адресою можуть зберігатися: первинна фінансово-господарська документація (договори, податкові та видаткові накладні, акти прийому-передачі, платіжні доручення, рахунки-фактури, специфікації, товарно-транспортні накладні), матеріали реєстрації «транзитних» та «фіктивних» підприємств, списки осіб на яких зареєстровано або планується реєстрації «фіктивних» підприємств, печатки та штампи підприємств, задіяних в діяльності протиправного фінансового механізму, грошові кошти, отримані злочинним шляхом, а також комп`ютерна техніка для проведення операцій в системі «клієнт-банк», пересилання документальних матеріалів через інформаційні електронні системи та мережі, тощо, мобільні телефони, інші носії інформації та інші речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий проводить огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 237 КПК України огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

В свою чергу, проведення обшуку регламентується ст. 234 КПК України, де зазначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 3 вказаної статті з метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий для участі в огляді може запросити спеціалістів.

Окрім того, відповідно до ч. 7 ст. 237 КПК України, при огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Предмети,які вилученізаконом зобігу,підлягають вилученнюнезалежно відїх відношеннядо кримінальногопровадження.Вилучені речіта документи,що невідносяться допредметів,які вилученізаконом зобігу,вважаються тимчасововилученим майном.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.2 ст. 234 КПК України, слідчий має надати оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Дослідивши доводи, викладені у клопотанні прокурора та додані до нього копії документів, вислухавши думку прокурора, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 237, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл прокурорам відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчим прокуратури міста Києва ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , на проведення обшуку приміщення, а саме квартири за адресою: АДРЕСА_1 (на праві власності належить ОСОБА_7 ), в якому проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення/відшукання і вилучення: первинної фінансово-господарської документації підприємств, задіяних в діяльності протиправного фінансового механізму - ТОВ «ВКФ Мега» (код 39340219), ТОВ «Профімет» (код 41539054), ТОВ «Мастермет» (код 42000249), ТОВ «Старпат» (код 41673982), ТОВ «ВТБ Груп» (код 40397991), ТОВ «Деконв» (код 40394346), ТОВ «Транс-Техноторг» (колишня назва «Транс-Ком-Інвест») (код 41207027), ТОВ «Старлофт» (код 41521314), ТОВ «Профіль-В» (код 40229482), ТОВ «Компанія Вторресурс» (код 41923345), ТОВ «Немесіда трейд» (код 41104642), ТОВ «Укрбрухт» (код 41414216), ТОВ «Лом-Ресурс (код 41209532),ТОВ «Юні-Мет»(код 41240771), ТОВ «Ломінвест Проект» (код 42138190), ТОВ «Мідлен-Пром» (колишня назва ТОВ «ТК-Софіт») (код 41847186) (договори, податкові та видаткові накладні, акти прийому-передачі, платіжні доручення, рахунки-фактури, специфікації, товарно-транспортні накладні), матеріалів реєстрації «транзитних» та «фіктивних» підприємств, списки осіб на яких зареєстровано або планується реєстрації «фіктивних» підприємств, печаток та штампів підприємств, задіяних в діяльності протиправного фінансового механізму, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також комп`ютерної техніки для проведення операцій в системі «клієнт-банк», пересилання документальних матеріалів через інформаційні електронні системи та мережі, тощо, мобільних телефонів, інших носіїв інформації та інших речей і документів, які мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали 20 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя