Ухвала

від 14.12.2018 по справі 210/5486/18

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 210/5486/18

Провадження № 1-кс/210/2890/18

У Х В А Л А

іменем України

"14" грудня 2018 р. м. Кривий Ріг

Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні №42018040000001190 від 24.09.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До Дзержинськогорайонного судум.Кривого РогуДніпропетровської області,звернувся прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні №42018040000001190 від 24.09.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України,про наданнядозволу напроведення обшуку всіх без виключення земельних ділянок і розташованих на них будівель, споруд та приміщень, в тому числі вбудованих та прибудованих будівель та споруд,за місцем розташування складу контрафактної продукції, який знаходиться за адресою розташування виставково-складського комплексу будівель та споруд: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, вулиця Я. Мудрого, будинок 85 (стара назва АДРЕСА_1 , в тому числі на додатково присвоєні адреси будівель та споруд 85/4, 85/5, 85/6, що утворюють єдиний комплекс будівель, що на праві приватної власності відповідно до відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно за даною адресою належить ТОВ «Аквія», ТОВ (ЄДРПОУ 37890728), ТОВ «Алко плюс» (ЄДРПОУ 21931458), які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами 1211000000:06:216:0074, 1211000000:06:216:0041, 1211000000:06:216:0042, 1211000000:06:216:0052, 1211000000:06:216:0002, 1211000000:06:216:0082, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Клопотання мотивоване наступним, що слідчим відділом Металургійного відділення поліції Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42018040000001190 від 24.09.2018 відносно неправомірних дій посадових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області, які, діючи у змові з посадовими особами низки суб`єктів підприємницької діяльності, порушують норми ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», чим державі спричиняються збитки в особливо великих розмірах шляхом ненадходження обов`язкових платежів до бюджету, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у вказаному кримінальному провадженні здійснюється процесуальними керівниками у кримінальному провадженні прокурорами другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області.

Відповідно до п. 4 ст. 12 загальної частини КК України, ч. 2 ст. 364 КК України відноситься до тяжкого злочину.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи службовим становищем, вступивши в злочинну змову з посадовими особами ТОВ «Фірма» ЗОВ» ЄДРПОУ 20266852 (основний вид діяльності оптова торгівля напоями, торгівля тютюновими виробами), ТОВ «Елліпсіс» ЄДРПОУ 42103807 (основний вид діяльності оптова торгівля напоями, оптова торгівля тютюновими виробами), діючи з корисливих мотивів, організували протизаконну схему з виробництва та реалізації підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів з підробленими марками акцизного збору або взагалі без них в особливо великих розмірах.

Встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, всупереч інтересам служби та держави, забезпечують «тіньову» господарську діяльність вищезазначених підприємств та сприяють функціонуванню чітко налагодженої схеми з реалізації контрафактних тютюнових виробів на території України. В ході перевірки отриманої інформації встановлено, що придбання контрафактної продукції здійснюється вищевказаними суб`єктами господарської діяльності на території Дніпропетровської області за готівку та в подальшому реалізовується через мережу підприємств тютюнової сфери, при цьому вказані господарські операції проводяться без сплати акцизного податку та інших обов`язкових платежів, що призводить до значних втрат у вигляді ненадходження податків до державного бюджету.

Так,в ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що на території Дніпропетровської області та прилеглих до неї областей невстановленим виробником здійснюється виготовлення, зберігання та розповсюдження контрафактної тютюнової продукції, а саме цигарок марки «Pull», «Прима», «Прилуки», «Мальборо», та така контрафактна продукція, в подальшому,за допомогою низки суб`єктів господарської діяльності реалізується оптом та у роздріб, через мережу точок продажу тютюнових виробів.

Також у ході досудового розслідування 18 жовтня 2018 року допитаний свідок ОСОБА_4 , який розповів подробиці придбання тютюнових виробів марки «Pull» на Центрально-Міському ринку м. Кривий Ріг та добровільно надав 8 пачок цигарок для проведення подальших необхідних слідчих дій. 12.11.2018 року за висновком Дніпропетровського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру №29/2.1/1963 від 09.11.2018 встановлено, що марки акцизного податку України для маркування тютюнової продукції на вказаних цигарках не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку маркам акцизного податку України для маркування тютюнової продукції вітчизняного виробництва зразка 2017 та 2018 років, що безпосередньо засвідчує факти виробництва та реалізації тютюнових виробів з підробленими марками акцизного податку.

На цей час встановлено коло суб`єктів господарської діяльності, які причетні до вказаної протиправної схеми, і які безпосередньо приймають участь в реалізації контрафактних тютюнових виробів, як на території Дніпропетровської області так і поза її межами. Зокрема, до вказаних суб`єктів господарювання відносяться наступні підприємства: ТОВ «Фірма ЗОВ» ЄДРПОУ 20266852 (основний вид діяльності оптова торгівля напоями, торгівля тютюновими виробами), юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Жовті Води, вул. Промислова буд.10, директор ОСОБА_5 ; Філія «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Гданцівська буд.37 А, представник ОСОБА_6 .

З числа фізичних осіб, до організації постачання та реалізації контрафактної тютюнової продукції, що виготовляється невстановленим виробником, причетні громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Крім того в ході проведення оперативно-розшукових заходів працівниками УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НП України встановлено місцезнаходження та адреси приміщень, де зберігається контрафактна тютюнова продукція, а також місця фактичного мешкання причетних до злочинної схеми осіб.

Так, встановлено, що фактичне місце розташування складу контрафактної продукції одного із організаторів злочинної схеми ОСОБА_7 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, у органа досудового розслідування є достатні та достовірні підстави вважати, що за місцем розташування складу контрафактної продукції одного із організаторів злочинної схеми ОСОБА_7 можуть знаходитись речі та (або) документи, що підтверджують причетність службових осіб вказаного підприємства та інших учасників злочинної схеми до скоєння кримінального правопорушення.

Єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до необхідної інформації, речей та документів, забезпечення їх схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є проведення обшуку за місцем фактичного розташування виробничих, складських приміщень та складів-магазинів зберігання контрафактної продукції за злочинною схемою, організованою ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_7 .

Обставини кримінального провадження, а також установлені у ході досудового розслідування дані, що підтверджуються доказами, наявними в матеріалах провадження, дають обґрунтовані підстави вважати, що у результаті обшуку будуть виявлені та зафіксовані відомості про обставини вчинюваного злочину, знаряддя його вчинення та інші дані, що мають суттєве значення для кримінального провадження.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, фіксації фактів незаконної діяльності підприємства та посадових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області, відшукання і вилучення, недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують злочинні дії підприємств, задіяних у схемі з виробництва контрафактних тютюнових виробів, організованої ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_7 , взаємовідносини з іншими пов`язаними контрагентами по ланцюгу фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації тютюнової продукції,виникла необхідність у проведенні обшуку для відшукання та вилучення речей і документів, що можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, а саме: договори, контракти, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт та послуг, сертифікати відповідності, прибуткові та видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, інші розрахункові документи,звірка взаєморозрахунків, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, ліцензії, довіреності, тендерна документація, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху тютюнової продукції після придбання чи вироблення, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, сервери, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), мобільні телефони учасників слідчої дії, усі наявні грошові кошти у будь-якій валюті, цінні папери, дорогоцінні метали та каміння одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, тютюнові вироби з ознаками контрафактності та обладнання для їх виготовлення, пластикові банківські картки та ключі від банківських скриньок, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети, які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, печатки та штампи, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами-учасниками злочинної схеми до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів, будь-яких інших речей і документів що мають значення для доказування факту та обставин вчинення кримінального правопорушення або свідчать про вчинення інших кримінальних правопорушень посадовими особами підприємства, відшукання та вилучення заборонених законодавством речей.

У судовому засіданні прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши доводи прокурора другоговідділу процесуальногокерівництва управлінняпроцесуального керівництвау кримінальнихпровадженнях слідчихрегіональної прокуратуриДніпропетровської області та дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що вказане клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно з ч.1 та ч.2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ч. 1 ст.234КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що за місцем розташування складу контрафактної продукції, який знаходиться за адресою розташування виставково-складського комплексу будівель та споруд: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, вулиця Я. Мудрого, будинок 85 (стара назва АДРЕСА_1 , в тому числі на додатково присвоєні адреси будівель та споруд 85/4, 85/5, 85/6, що утворюють єдиний комплекс будівель, що на праві приватної власності відповідно до відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно за даною адресою належить ТОВ «Аквія», ТОВ (ЄДРПОУ 37890728), ТОВ «Алко плюс» (ЄДРПОУ 21931458), які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами 1211000000:06:216:0074, 1211000000:06:216:0041, 1211000000:06:216:0042, 1211000000:06:216:0052, 1211000000:06:216:0002, 1211000000:06:216:0082, згідно зібраних в ході досудового розслідування відомостей, можуть перебувати предмети та документи, що мають доказове значення для встановлення істини та всіх обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими прокурор другоговідділу процесуальногокерівництва управлінняпроцесуального керівництвау кримінальнихпровадженнях слідчихрегіональної прокуратуриДніпропетровської області обґрунтовує доводи клопотання, а також наявні в кримінальному провадженні докази, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч. 5 ст. 234 КПК України, прокурор довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукуванні речі і документи мають доказове значення для досудового розслідування; відомості які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні.

В наданих матеріалах містяться достатньо підстав вважати, що за місцем розташування складу контрафактної продукції, який знаходиться за адресою розташування виставково-складського комплексу будівель та споруд: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, вулиця Я. Мудрого, будинок 85 (стара назва О. Брозовського), в тому числі на додатково присвоєні адреси будівель та споруд 85/4, 85/5, 85/6, що утворюють єдиний комплекс будівель, що на праві приватної власності відповідно до відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно за даною адресою належить ТОВ «Аквія», ТОВ (ЄДРПОУ 37890728), ТОВ «Алко плюс» (ЄДРПОУ 21931458), які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами 1211000000:06:216:0074, 1211000000:06:216:0041, 1211000000:06:216:0042, 1211000000:06:216:0052, 1211000000:06:216:0002, 1211000000:06:216:0082, можуть знаходитись предмети і документи, зазначені в клопотанні, і які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: : з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, фіксації фактів незаконної діяльності підприємства та посадових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області, відшукання і вилучення, недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини задіяних у злочинній схемі ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852), «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), інших підприємств та осіб з іншими пов`язаними контрагентами по ланцюгу фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації тютюнової продукції, відшукання та вилучення речей і документів, що можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, а саме: договори, контракти, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт та послуг, сертифікати відповідності, прибуткові та видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, інші розрахункові документи, звірка взаєморозрахунків, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, ліцензії, довіреності, тендерна документація, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху тютюнової продукції після придбання чи вироблення, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, сервери, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), усі мобільні телефони задіяних у злочинних схемах осіб, усі наявні грошові кошти у будь-якій валюті, одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, тютюнові вироби з ознаками контрафактності та обладнання для їх виготовлення, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети стосовно ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852) та філія «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, печатки та штампи, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами-учасниками злочинної схеми до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів вказаних підприємств.

Однак, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині вилучення будь-яких інших речей і документів що мають значення для доказування факту та обставин вчинення кримінального правопорушення або свідчать про вчинення інших кримінальних правопорушень посадовими особами підприємства, відшукання та вилучення заборонених законодавством речей, цінних паперів, дорогоцінних металів та каміння, а також "інших предметів та документів", оскільки відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК ухвала про дозвіл на обшук повинна містити чіткі відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Так, ЄСПЛ у своєму рішенні від 7липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції. Аналогічна позиція ЄСПЛ міститься в рішенні від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії», де вказано, що ордер на проведення обшуку не містив інформації щодо мети проведення обшуку та про предмети, що підлягають вилученню.

Слідчий суддя зауважує, що чітке визначення речей, для виявлення яких надається дозвіл на обшук, має істотне значення для забезпечення гарантій при проведенні обшуку. Так, відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, вважаються тимчасово вилученим майном. Згідно з ч. 5 ст. 171 КПК клопотання про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подане не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуте особі, у якої воно було вилучене.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №42018040000001190 від 24.09.2018, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню, щодо проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, фіксації фактів незаконної діяльності підприємства та посадових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області, відшукання і вилучення, недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини задіяних у злочинній схемі ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852), «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), інших підприємств та осіб з іншими пов`язаними контрагентами по ланцюгу фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації тютюнової продукції, відшукання та вилучення речей і документів, що можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, а саме: договори, контракти, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт та послуг, сертифікати відповідності, прибуткові та видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, інші розрахункові документи, звірка взаєморозрахунків, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, ліцензії, довіреності, тендерна документація, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху тютюнової продукції після придбання чи вироблення, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, сервери, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), усі мобільні телефони задіяних у злочинних схемах осіб, усі наявні грошові кошти у будь-якій валюті, одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, тютюнові вироби з ознаками контрафактності та обладнання для їх виготовлення, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети стосовно ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852) та філія «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, печатки та штампи, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами-учасниками злочинної схеми до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів вказаних підприємств.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235, 236, 309, 370, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодшого радникаюстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів процесуальним керівникам у кримінальному провадженні ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 іншим слідчим та прокурорам, яких включено до слідчої групи або групи прокурорів відповідною постановою чи дорученням у даному кримінальному проваджені, та працівникам УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ Національної поліції за дорученням відповідно до вимог КПК України, на проведення обшуку всіх без виключення земельних ділянок і розташованих на них будівель, споруд та приміщень, в тому числі вбудованих та прибудованих будівель та споруд,за місцем розташування складу контрафактної продукції, який знаходиться за адресою розташування виставково-складського комплексу будівель та споруд: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, вулиця Я. Мудрого, будинок 85 (стара назва АДРЕСА_1 , в тому числі на додатково присвоєні адреси будівель та споруд 85/4, 85/5, 85/6, що утворюють єдиний комплекс будівель , що на праві приватної власності відповідно до відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно за даною адресою належить ТОВ «Аквія», ТОВ (ЄДРПОУ 37890728), ТОВ «Алко плюс» (ЄДРПОУ 21931458), які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами 1211000000:06:216:0074, 1211000000:06:216:0041, 1211000000:06:216:0042, 1211000000:06:216:0052, 1211000000:06:216:0002, 1211000000:06:216:0082, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, фіксації фактів незаконної діяльності підприємства та посадових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області, відшукання і вилучення, недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини задіяних у злочинній схемі ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852), «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), інших підприємств та осіб з іншими пов`язаними контрагентами по ланцюгу фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації тютюнової продукції, відшукання та вилучення речей і документів, що можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, а саме: договори, контракти, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт та послуг, сертифікати відповідності, прибуткові та видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, інші розрахункові документи, звірка взаєморозрахунків, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, ліцензії, довіреності, тендерна документація, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху тютюнової продукції після придбання чи вироблення, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, сервери, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), усі мобільні телефони задіяних у злочинних схемах осіб, усі наявні грошові кошти у будь-якій валюті, одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, тютюнові вироби з ознаками контрафактності та обладнання для їх виготовлення, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети стосовно ТОВ «Фірма ЗОВ» (ЄДРПОУ 20266852) та філія «Елліпсіс КР» (ЄДРПОУ 42200902), які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, печатки та штампи, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами-учасниками злочинної схеми до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів вказаних підприємств.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Повний текст ухвали складений 14 грудня 2018 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1