Постанова

від 12.01.2010 по справі 4-24/10

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-24/10

П О С Т А Н О В А

Іменем України

12 січня 2010 року Новокаховський міський суд Херсонської області в складі:

головуючої судді – Матвєєвої Н.В.

при секретарі - Чорномурко І.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Нова Каховка подання начальника ДПІ у м. Нова Каховка про надання дозволу на вилучення копій документів по ТОВ МНП Промелектро з філії ПАТ Промінвестбанк в м.Нова Каховка МФО 352264, -

в с т а н о в и в:

Заявник звернувся до суду з зазначеним поданням в якому просив надати дозвіл на вилучення копій документів по ТОВ МНП Промелектро з філії ПАТ Промінвестбанк в м.Нова Каховка МФО 352264 посилаючись на те, що 18.12.09 в КОЗП ГВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка за № 315 зареєстровані матеріали по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ МНП “Промелектро” (код ЄДРПОУ 25644276; м. Н.Каховка), передбаченого ч.1 ст. 212 кримінального кодексу України.

У ході дослідчої перевірки по зазначеним матеріалам, яка проводиться в порядку ст. 97 кримінально процесуального кодексу України було встановлено, що ТОВ МНП “Промелектро” з 17.06.98 за № 15011200000000708 зареєстровано в Новокаховському міськвиконкомі, з 25.06.98 перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Нова Каховка.

Так під час дослідчої перевірки в ході аналізу суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів), які мали взаємовідносини з ТОВ МНП “Промелектро” встановлено, що з 21.01.09 по 31.07.09, зазначене підприємство нібито мало взаємовідносини з ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАШ"(код ЄДРПОУ 36191513), яке має ознаки фіктивності.

З 21.01.09 по 31.07.09 року ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАШ"(код ЄДРПОУ 36191513, юридична/фактична адреса: Херсонська обл., м. Каховка, вул. Кооперативна, 1А) “нібито” поставило на адресу ТОВ МНП “Промелектро” електродвигуни на суму 676466,00 грн.

У ході проведених оперативних заходів було встановлено, що ПП "АГРО СЕІЛ ФП-ДАШ" за юридичною/фактичною адресою не знаходиться, відповідно до листа отриманого Каховською ОДПІ за № 2396/7/26-0113 від 23.10.2009 року від Каховського відділення податкової міліції.

Для проведення всебічної повної та об'єктивної перевірки відомостей щодо протиправної діяльності службових осіб ВАТ ?овокаховський хлібозавод” при здійснені ними фінансово-господарської діяльності в період 2006-2008р.р., що має на меті охорону державних інтересів України, викриття та протидію незаконним схемам ухилення від сплати податків, встановлення кола осіб, що в них задіяні, відстеження руху фінансово-грошових потоків доходів отриманих незаконним шляхом просив суд задовольнити подання.

В судовому засіданні представник ДПІ м. Нова Каховка підтримав заявлені вимоги.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання начальника ДПІ у м.Нова Каховка підлягає задоволенню, оскільки згідно п.4 ст.8 ЗУ “Про оперативно розшукову діяльність” органи державної податкової служби мають право з дозволу суду – витребувати документи та дані, що характеризують діяльність підприємств, установ, організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело опису вилучених документів особам, в яких вони витребуванні, та забезпеченням їх збереження і повернення у встановленому порядку.

З метою проведення повної і об'єктивної перевірки, та прийняття законного рішення, а також недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшій кримінальній справі, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Таким чином, у відповідності до вищенаведеного та керуючись ст.ст. 1,4,7 Закону України “Про державну податкову службу в Україні”, п.4 ст.8 Закону України “Про оперативно розшукову діяльність” суд, -

п о с т а н о в и в:

Подання Державної податкової інспекції м. Нова Каховка про надання дозволу на вилучення копій документів ТОВ МНП Промелектро з філії ПАТ “Промінвестбанк” в м.Нова Каховка МФО 352264 задовольнити.

Надати дозвіл на вилучення копій відповідних документів та зобов'язати філію ПАТ Промінвестбанк в м.Нова Каховка МФО 352264 розкрити банківську таємницю відносно ТОВ МНП Промелектро код (ЄДРПОУ 25644276), шляхом надання роздруківки про рух та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 26064301820547 валюта 980 - Українська гривня, за період з 01.10.2006 року по 06.08.2009 року, № 26008301820547 валюта 980 – Українська гривня за період з 01.10.2006 року по 12.01.2010 року із обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків) та надати документи стосовно відкриття/закриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підпису, установчі документи, прикази на призначення (звільнення) посадових осіб ТОВ МНП Промелектро ( код ЄДРПОУ 25644276) за період з 01.06.2006 року по 12.01.2010 року в філії ПАТ Промінвестбанк в м.Нова Каховка МФО 352264.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.В. Матвєєва