Ухвала

від 23.05.2019 по справі 522/8966/18

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

23.05.2019

Справа 522/8966/18

Провадження № 1-кс/522/7670/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про проведення огляду.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018160000000027 від 15.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств які здійснюють вирощування, продаж, експорт сільськогосподарської продукції через митниці ДФС України, ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 6 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах пов`язаних з реалізацією олії соняшникової та шроту за межі митної території України, здійснюють перевалку шроту соняшникового на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС у тому числи через термінал ТОВ «Термінал» (Одеса Ліски) (код ЄДРПОУ 30535445).

В ході аналізу господарської діяльності суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортера - ТОВ «Елайз Груп» (код ЄДРПОУ 42160069) який починаючи з квітня 2019 року проводив ризикові операції з продажу олії соняшникової та шроту за кордон. Перевалку (завантаження) шроту соняшникового здійснює (здійснював) на судна на вищезазначеному терміналі.

ТОВ «Елайз Груп» (код ЄДРПОУ 42160069) зареєстровано за податковою адресою: м. Одеса, вул. Михайлівська, буд. 25, керівник та засновник одна і та ж особа - ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), головним бухгалтером підприємства являється - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 ) яка також значиться посадовою особою у 157 суб`єктів підприємницької діяльності, які зареєстровані у різних областях України, основний вид діяльності підприємства - діяльність посередників у торгiвлi товарами широкого асортименту.

Згідно бази «Інспектор-2006» починаючи з 24.04.2019 року підприємством ТОВ «Елайз Груп» було оформлено 13 вантажно-митних декларацій, з яких у режимі АА (7 МД на загальну суму 10992 тис. грн), ДР (1 МД на загальну суму 7719 тис. грн. ) та РР (5 МД на загальну суму 154830 тис. грн), щодо експорту олії соняшникової та шроту.

Так, підприємством ТОВ «Елайз Груп», подано попередні митні декларацію на завантаження шроту соняшникового, який в подальшому планується на експорт за межі митної території України, а саме:

- №500020/2019/004521 від 25.04.2019 р. шрот соняшниковий вагою 1 650 тон, загальна сума 8 547 тис. грн. (відділ митного оформлення №2 м/п «Одеса-центральний», п/к «Одеса-Ліски»), декларант - ТОВ "Брокерська компанія "Марлін" (код ЄДРПОУ 38368170, Одеська обл., Комінтернівський р-н., с. Фонтанка, вул. Центральна, буд. 26, кв. 3);

- №500020/2019/004954 від 13.05.2019 р. шрот соняшниковий вагою 2 200 тон, загальна сума 11 396 тис. грн. (відділ митного оформлення №2 м/п «Одеса-центральний», п/к «Одеса-Ліски»), декларант - ТОВ «Брокерська Компанія «Марлін» (код ЄДРПОУ 38368170, Одеська обл., Комінтернівський р-н., с. Фонтанка, вул. Центральна, буд. 26, кв. 3).

Відповідно інформації бази ЄРПН починаючи з 21.08.2018 рік та по теперішній час придбання соняшнику, шроту соняшникового або олії у підприємства ТОВ «Елайз Груп» відсутнє, виробник олії соняшникової у митних деклараціях не зазначено.

Накопичення та зберігання шроту соняшникового здійснюється у спеціалізованих сховищах які належать ТОВ «Термінал» (код ЄДРПОУ 30535445).

Зокрема встановлено, що спеціальні сховища (нежитлові будівлі, споруди, приміщення) у яких накопичується та зберігається шрот соняшниковий ТОВ «Елайз Груп» розташовані за адресою: Одеська область, Біляївський район, селище Усатове, вул. Залізничників, буд. 19.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна за адресою Одеська область, Біляївський район, селище Усатове, вул. Залізничників, буд. 19 належить ТОВ «Термінал» (код ЄДРПОУ 30535445).

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність оглянути нежитлові будівлі, приміщення та споруди розташовані за адресою: Одеська область, Біляївський район, селище Усатове, вул. Залізничників, буд. 19 з метою встановлення шроту соняшникового, який отриманий службовими особами ТОВ «Елайз Груп» (код ЄДРПОУ 42160069) без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У слідства є достатні підстави вважати, що лише при проведенні огляду можливе виявлення та фіксація відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Слідство вважає, що лише проведенням огляду може бути досягнута мета дієвості цього кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання, та просила його задовольнити.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до наступного:

Згідно ст. 237 ч. 1 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

При цьому, відповідно до ст. 237 ч.2 КПК України, огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами КПК України, передбаченими для проведення обшуку житла чи іншого володіння особи.

Конституція України також гарантує недоторканість житла (ст. 30). Згідно положень цієї норми забороняється проникнення в житло чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Аналіз наданих матеріалів, дозволяє суду прийти до висновку, що існують всі передбачені Законом підстави для задоволення клопотання та надання дозволу для проведення огляду.

Водночас, з метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, слідчим суддею під час розгляду клопотання про надання дозволу на огляд враховано правові позиції Європейського суду з прав людини, сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

За таких обставин є підстави, передбачені КПК України, для надання дозволу на огляд.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234-236,237, 372, 376 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про проведення огляду задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32018160000000027 та працівникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області дозвіл на проведення огляду нежитлових будівель, приміщень та споруд розташованих за адресою: Одеська область, Біляївський район, селище Усатове, вул. Залізничників, буд. 19 які належать ТОВ «Термінал» (код ЄДРПОУ 30535445) з метою відшукання та вилучення товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання шроту соняшникового, журналів в`їзду, інших документів які мають значення для даного кримінального провадження та можуть бути використані в якості речових доказі, а також шроту соняшникового, іншої сільськогосподарської продукції (олії соняшникової, шроту соняшникового) власником якого є ТОВ «Елайз Груп» (код ЄДРПОУ 42160069) або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції, шроту соняшникового з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій, на дату винесення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: