КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

УХВАЛА

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2019 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді Присяжнюка О.Б.

суддів Масенка Д.Є., Паленика І.Г.

при секретарі судового засідання Сливи М.Ю.

за участю представника Кучеренко О.В.

розглядаючи у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві апеляційні скарги представників ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвоката Куль В.С., ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" , адвоката Хальзєва С.І., ТОВ "МЕДДІРЕКТ" , ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" , ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" , адвоката Гурез І.О., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвоката Неупокоєвої Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатів Войченка С.В. та Кучеренко О.В., на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Яцишіна А.Р. і накладено арешт на майно, а саме на активи - суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, в тому числі і: ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" (код ЄДРПОУ 41846858), ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" (код ЄДРПОУ 42685794), ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "МЕДДІРЕКТ" (код ЄДРПОУ 42362599), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" (код ЄДРПОУ 42588165), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874).

Постановлене рішення слідчий суддя мотивував тим, що стороною обвинувачення доведено наявність підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження з метою збереження доказів.

На ухвалу слідчого судді були подані апеляційні скарги представниками: ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвокатом Куль В.С., ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" , адвокатом Хальзєвим С.І . , ТОВ "МЕДДІРЕКТ" , ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" , ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" , адвокатом Гурез І.О. , ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвокатом Неупокоєвою Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатами Войченком С.В. та Кучеренко О.В .

Разом з тим, до початку розгляду справи від представників ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" , адвоката Хальзєва С.І., ТОВ "МЕДДІРЕКТ" , ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" , ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" , адвоката Гурез І.О., надійшли заяви про відмову від поданих ними апеляційних скарг.

В апеляційних скаргах представники інших юридичних осіб просять ухвалу слідчого судді в частині арешту майна ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874) скасувати та постановити нову, якою в задоволенні клопотання слідчого про арешт майна вказаних товариств відмовити. Так, апелянти не погоджуються з висновками слідчого судді щодо відповідності коштів, що знаходяться на рахунках у системі електронного адміністрування податку - суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ), критеріям ст. 98 КПК України, оскільки вони не відносяться до речей матеріального світу та не підпадають під жодну з ознак передбачену даною нормою закону. Крім того, апелянти просять врахувати, що на вказаних рахунках обліковуються виконані підприємством зобов`язання зі сплати ПДВ, і ніяких коштів підприємства на цьому рахунку не зберігають та майнових прав на них не мають. Посилаються апелянти і на відсутність у посадових осіб вказаних товариств статусу підозрюваних.

Також, згідно доводів поданих апеляційних скарг, клопотання слідчого не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки не містить належного обґрунтування викладених в ньому доводів.

Одночасно представники ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвокат Куль В.С., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвокат Неупокоєва Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокати Войченко С.В. та Кучеренко О.В. ставлять питання про поновлення пропущеного строку на оскарження ухвали слідчого судді, посилаючись на ті обставини, що вони не повідомлялись про дату розгляду клопотання слідчого про арешт майна, а копія постановленого судом рішення на їх адреси не надсилалась.

На вказані апеляційні скарги, прокурор у кримінальному провадженні, подав заперечення.

Адвокати Куль В.С., Войченко С.В. і Неупокоєва Н.К., а також прокурор, будучи належним чином повідомлені про дату розгляду справи, в судове засідання суду апеляційної інстанції не з`явилися, а тому, виходячи з положень ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України, колегія суддів вважає за можливе розглянути дану справу за їх відсутності.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника Кучеренко О.В., яка підтримала подану нею апеляційну скаргу і просила її задовольнити, дослідивши матеріали судового провадження, перевіривши доводи апеляційних скарг та клопотань про поновлення пропущеного строку, а також заяви адвокатів Хальзєва С.І. та Гурез І.О. про відмову від поданих ними апеляційних скарг, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Виходячи з положень ст. 404 КПК України, колегія суддів перевіряє ухвалу слідчого судді лише в межах поданих апеляційних скарг.

Відповідно до ст. 403 КПК України, особа, яка подала апеляційну скаргу, має право відмовитися від неї до закінчення апеляційного розгляду. Якщо вирок або ухвалу суду першої інстанції не було оскаржено іншими особами або якщо не має заперечень інших осіб, які подали апеляційну скаргу, проти закриття провадження у зв`язку з відмовою від апеляційної скарги, суд апеляційної інстанції своєю ухвалою закриває апеляційне провадження.

У зв`язку з цим, колегія суддів приймає відмови від апеляційних скарг представників ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" , адвоката Хальзєва С.І., ТОВ "МЕДДІРЕКТ" , ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" , ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" , адвоката Гурез І.О., від апеляційних скарг поданих на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року.

Що стосується клопотань представників ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвоката Куль В.С., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвоката Неупокоєвої Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатів Войченко С.В. та Кучеренко О.В. про поновлення пропущеного строку на оскарження ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року, то враховуючи ті обставини, що розгляд клопотання слідчого про арешт майна відбувся без повідомлення власників майна та їх представників, а надані суду матеріали не містять відомостей про направлення їм копії постановленого судом рішення, колегія суддів погоджується з доводами апелянтів про поважність причин пропуску строку на оскарження ухвали слідчого судді, у зв`язку з чим він підлягає поновленню.

Також, дослідивши надані суду матеріали, колегія суддів приходить до висновку про обґрунтованість доводів апеляційних скарг щодо відсутності підстав для накладення арешту на майно, а саме на кошти-суми ПДВ в системі електронного адміністрування ДПВ (ліміту ПДВ) ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874).

Як вбачається з наданих суду матеріалів, Другим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000002035 від 04 серпня 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно доводів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприянням службових осіб ГУ ДФС у місті Києві та Донецькій області.

В рамках вказаного кримінального провадження слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, а саме коштів-суми ПДВ в системі електронного адміністрування ДПВ (ліміту ПДВ) в тому числі і по ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874) на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, з метою збереження речових доказів.

При цьому слідчий зазначив, що є всі підстави вважати, що сума ДПВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вказаним суб`єктам господарювання, є предметом протиправної діяльності, отримана внаслідок проведення незаконної діяльності.

Задовольняючи клопотання слідчого про арешт майна, слідчий суддя послався на наявність підстав вважати, що це майно відповідає критеріям зазначеним в ст. 98 КПК України.

З такими висновками слідчого судді колегія суддів не погоджується з наступних підстав.

Згідно положень ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Крім того, ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

При цьому, згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, тобто з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи при наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Разом з тим, надані суду матеріали не містять відомостей, які б давали розумні підстави і підозри вважати, що кошти-суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874) є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є об`єктом кримінально протиправних дій, або набуті кримінально протиправним шляхом, в зв`язку з чим не можливо становити їх відповідність критеріям ст. 98 КПК України.

Крім того, у відповідності до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено у встановленому КПК України порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Арешт суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) даною нормою закону не передбачено, як не передбачено і можливості накладення арешту на кошти, які знаходяться на електронному рахунку платників ПДВ.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог Кримінального процесуального кодексу України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

У кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в тому числі і арешт майна, має неухильно дотримуватися вимог закону.

За таких обставин, ухвала слідчого судді в частині арешту суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874) підлягає скасуванню з постановленням нової ухвали апеляційним судом, якою, у відповідності до встановлених вище обставин, в задоволенні клопотання слідчого в цій частині слід відмовити.

Таким чином апеляційні скарги представників ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвоката Куль В.С., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвоката Неупокоєвої Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатів Войченка С.В. та Кучеренко О.В., підлягаю задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170, 171, 173, 404, 403, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

УХВАЛИЛА:

Прийняти відмову представників ФГ "АГРАРНЕ ПОЛЕ" , адвоката Хальзєва С.І., ТОВ "МЕДДІРЕКТ" , ТОВ "АГРО СПЕЦ-ГРУП" , ТОВ "СІГМЕНТ ЮА" , адвоката Гурез І.О., від апеляційних скарг поданих на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року та в цій частині апеляційне провадження закрити.

Клопотання представників ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвоката Куль В.С., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвоката Неупокоєвої Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатів Войченка С.В. та Кучеренко О.В. про поновлення пропущеного строку на оскарження ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року, задовольнити.

Апеляційні скарги представників ТОВ РАНГ ГРУП , ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" , ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." , адвоката Куль В.С., ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" , адвоката Неупокоєвої Н.К., ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" , адвокатів Войченка С.В. та Кучеренко О.В., задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 06 вересня 2019 року, якою задоволено клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Яцишіна А.Р. і накладено арешт на майно, а саме на активи - суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, скасувати в частині арешту майна ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874).

Постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Яцишіна А.Р. в частині накладення арешту на активи - суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, по ТОВ "СТАР-КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 41430348), ТОВ "СМОУКСТАР КОРПОРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ РАНГ ГРУП (код ЄДРПОУ 423935522), ТОВ "ВЕРДЕР АКТИВ." (код ЄДРПОУ 42863256), ТОВ "ГЛІНКОР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 41712874), відмовити.

Ухвала апеляційного суду є остаточною і оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді: Присяжнюк О.Б. Масенко Д.Є. Паленик І.Г.

Справа № 11-сс/ 824/5489/ 201 9 Категорія ст. 170 КПК України

Слідчий суддя суду 1-ї інстанції:Курило А.В.

Доповідач: Присяжнюк О.Б.

Дата ухвалення рішення 12.11.2019
Зареєстровано 20.11.2019
Оприлюднено 20.11.2019

Судовий реєстр по справі 755/11871/17

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 28.09.2021 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 20.07.2021 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 06.08.2020 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 23.07.2020 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 13.01.2020 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 12.11.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 07.11.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 28.10.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 24.10.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 22.10.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 02.10.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 01.10.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 30.09.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 26.09.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 26.09.2019 Дніпровський районний суд міста Києва Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону