Ухвала

від 22.05.2020 по справі 552/1220/18

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/1220/18

Провадження № 1-кс/552/947/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 слідчого ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_5 , підозрюваного ОСОБА_6 , розглянув клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно:

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця міста Тамбов Російської Федерації, росіянина, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , раніше не судимого,

який підозрюєтьсяу вчиненнізлочину,передбаченого ч.2ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про застосування відносно ОСОБА_6 запобіжного заходу у вигляді застави.

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), який в період 2016-2017 років умисно ухилився від сплати податків у великих розмірах, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_6 , не будучи зареєстрованим відповідно до діючого законодавства як суб`єкт підприємницької діяльності, у період з 01.01.2016 по 31.12.2017 фактично здійснюючи діяльність з купівлі продажу сільськогосподарської продукції та фактично знаючи її фінансовий результат, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків і зборів, приховав реальні об`єми доходів та не задекларував їх у відповідності до діючого законодавства, у результаті чого умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 3869 300,17 грн. та військового збору в сумі 264 404,82 грн., а всього від сплати податків і зборів на загальну суму 4133704,99 грн., що становить 5195 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Так, ОСОБА_6 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків і зборів шляхом приховання своєї фінансово-господарської діяльності та отриманих доходів від неї, для подальшого проведення фінансово-господарських операцій по купівлі, зберіганні та продажу сільськогосподарської продукції уклав з ТДВ «Гадяцький елеватор» (код ЄДРПОУ 00955650) договір зберігання №З-224 від 13.12.2016 з додатками до вказаного договору №1, №2, №3, №4, №5. У грудні 2016 року ОСОБА_6 за допомогою орендованого автотранспорту транспортував на зерновий склад ТДВ «Гадяцький елеватор», розташований за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Героїв Майдану, 75, сільськогосподарську продукцію сою (нестандартну) у кількості 62906 кг.

Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу грудні2016року становила9466,8грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» угрудні 2016року, становила 595518,52 грн. При цьому, ОСОБА_6 не подав в термін до 01.05.2017 до ГУ ДФС у Полтавській області податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2016 рік та не задекларував отриманий в 2016 році як додаткове благо дохід у вигляді вартості безоплатно отриманих товарів, визначеної за правилами звичайної ціни, в сумі 595518,52 грн., внаслідок чого умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 130722,27 грн., а також військового збору у розмірі 8932,78 грн. за 2016 рік.

Крім цього, ОСОБА_6 ,діючи умисно,з корисливихмотивів,з метоюухилення відсплати податківі зборівшляхом прихованнясвоєї фінансово-господарськоїдіяльності таотриманих доходіввід неї,для подальшогопроведення фінансово-господарськихоперацій покупівлі,зберіганні тапродажу сільськогосподарськоїпродукції уклавз ТОВ«Ворожбянський комбінатхлібопродуктів» (кодЄДРПОУ 32888541)(розташованийза адресою:Сумська область,Білопільський район,м.Ворожба,вул.Новікова,15,)договір зберігання№59/16від 20.02.2017з додаткамидо вказаногодоговору №1,№2,№3,№4,№5. У лютому2017року зерновимскладом ТОВ«Ворожбянський комбінатхлібопродуктів» прийнятона зберіганнявід ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції сої(нестандартної)у кількості116421кг. Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу лютому2017року становила9598,4грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТОВ «Ворожбянськийкомбінат хлібопродуктів»у лютому2017року, становила 1117455,33 грн.

У березні2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію сою(нестандартну),кукурудзу (3класу),кукурудзу (некласну).Також,у березні2017року ОСОБА_6 здійснив придбаннята переоформленняна власнеім`я сільськогосподарськоїпродукції кукурудзи (3класу),яка зберегласьна зерновомускладі ТДВ«Гадяцький елеватор».На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№З-224від 13.12.2016,виписано складськіквитанції назерно. Такимчином,у березні2017року зерновимскладом ТДВ«Гадяцький елеватор»прийнято назберігання від ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції сої(нестандартної)у кількості132807кг,кукурудзи (3класу)та кукурудзи (некласної)в загальнійкількості 1087217кг.Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу березні2017року становила10000,9грн.,вартість 1(однієї)тони кукурудзина зерноу березні2017року становила4179,4грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» уберезні 2017року, становила 5872104,26грн.,в т.ч.сої (нестандартної) 1328189,53грн.,кукурудзи (3класу)та кукурудзи (некласної) 4543914,73 грн.

У квітні2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію кукурудзу(3класу)та кукурудзу(некласну).На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№З-224від 13.12.2016,виписано складськіквитанції назерно. Такимчином,у квітні2017року зерновимскладом ТДВ«Гадяцький елеватор»прийнято назберігання від ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції кукурудзи(3класу)та кукурудзи (некласної)в загальнійкількості 769601кг. Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони кукурудзина зерноу квітні2017року становила4419,5грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» уквітні 2017року, становила 3401251,62 грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_6 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків і зборів шляхом приховання своєї фінансово-господарської діяльності та отриманих доходів від неї, для подальшого проведення фінансово-господарських операцій по купівлі, зберіганні та продажу сільськогосподарської продукції уклав з ТДВ «Гадяцький елеватор» договір зберігання №3-72 від 25.07.2017 з додатками до вказаного договору №1, №2, №3.

У подальшому, улипні 2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію пшеницюм`яку (6класу).На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№3-72від 25.07.2017,виписано складськуквитанцію назерно.Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони пшениціу липні2017року становила3835,4грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» улипні 2017року, становила 199099,45 грн.

У серпні2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію пшеницюм`яку (3класу).На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№3-72від 25.07.2017,виписано складськуквитанцію назерно.Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони пшениціу серпні2017року становила3812грн.Вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» усерпні 2017року, становила 156711,32 грн.

У вересні2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію сою(нестандартну).Також,у вересні2017року ОСОБА_6 здійснив придбаннята переоформленняна власнеім`я сільськогосподарськоїпродукції сої (нестандартної),яка зберегласьна зерновомускладі ТДВ«Гадяцький елеватор».На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№3-72від 25.07.2017,виписано складськіквитанції назерно.Таким чином,у вересні2017року зерновимскладом ТДВ«Гадяцький елеватор»прийнято назберігання від ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції сої(нестандартної)в кількості282002кг.Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу вересні2017року становила8557,9грн.Вартість сільськогосподарської продукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» увересні 2017року, становила 2413344,92 грн.

У жовтні 2017 року ОСОБА_6 за допомогою орендованого автотранспорту транспортував на зерновий склад ТДВ «Гадяцький елеватор», розташований за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Героїв Майдану, 75, сільськогосподарську продукцію сою (нестандартну). Також, у жовтні 2017 року ОСОБА_6 здійснив придбання та переоформлення на власне ім`я сільськогосподарської продукції сої (нестандартної), яка збереглась на зерновому складі ТДВ «Гадяцький елеватор». На підтвердження прийняття від ОСОБА_6 на зберігання сільськогосподарської продукції підприємством ТДВ «Гадяцький елеватор», на підставі договору зберігання №3-72 від 25.07.2017, виписано складські квитанції на зерно. Таким чином, у жовтні 2017 року зерновим складом ТДВ «Гадяцький елеватор» прийнято на зберігання від ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції сої (нестандартної) в кількості 392 086 кг.

Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу жовтні2017року становила9509,3грн.Отже,вартість сільськогосподарськоїпродукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» ужовтні 2017року, становила 3728463,4 грн.

У листопаді2017року ОСОБА_6 за допомогоюорендованого автотранспортутранспортував на зерновийсклад ТДВ«Гадяцький елеватор»,розташований заадресою:Полтавська область,м.Гадяч,вул.Героїв Майдану,75,сільськогосподарську продукцію сою(нестандартну).На підтвердженняприйняття від ОСОБА_6 на зберіганнясільськогосподарської продукціїпідприємством ТДВ«Гадяцький елеватор»,на підставідоговору зберігання№3-72від 25.07.2017,виписано складськіквитанції назерно.Таким чином,у листопаді2017року зерновимскладом ТДВ«Гадяцький елеватор»прийнято назберігання від ОСОБА_6 сільськогосподарської продукції сої(нестандартної)в кількості15221кг.Відповідно досередніх цінреалізації продукціїсільського господарствасільськогосподарськими підприємствамиПолтавської області,визначених улисті Головногоуправління статистикиу Полтавськійобласті №10-84/293від 04.07.2018,вартість 1(однієї)тони соїу листопаді2017року становила9397,5грн.Вартість сільськогосподарської продукції,яку ОСОБА_6 передав назберігання доТДВ «Гадяцькийелеватор» улистопаді 2017року, становила 143 039,35 грн.

При цьому, ОСОБА_6 не подав в термін до 01.05.2018 до ГУ ДФС у Полтавській області податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2017 рік та не задекларував отриманий в 2017 році як додаткове благо дохід у вигляді вартості безоплатно отриманих товарів, визначеної за правилами звичайної ціни, в сумі 17031469,65 грн., внаслідок чого умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 3738 577,9 грн., а також військового збору у розмірі 255472,04 грн. за 2017 рік.

Своїми діями ОСОБА_6 порушив вимоги:ст.67Конституції України, п.15.1ст.15,п.п.16.1.1,16.1.2,16.1.3,16.1.4п.16.1ст.16, п.49.2, п.п.49.18.4. п.49.18 ст.49, п.179.1, п.179.7 ст.179, п.п.162.1.1 п.162.1ст.162, п.п.163.1.1 п.163.1 ст.163, п.164.1, п.п. «е» п.п.164.2.17 п.164.2 ст.164, п.п.1.1, п.п.1.2, п.п.1.3 п.161, п.161 підрозділу 10 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України ,в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 3869 300,17 грн. та військового збору в сумі 264 404,82 грн., а всього від сплати податків і зборів на загальну суму 4133704,99 грн., що становить 5195 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

20.05.2020 ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Вина підозрюваного ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, повністю підтверджується зібраними у ході досудового розслідування доказами, зокрема: протоколами обшуків від 29.11.2017 та 25.05.2018; протоколами тимчасових доступів до речей і документів від 19.12.2018 та 13.12.2019; актом документальної перевірки фізичної особи ОСОБА_6 №1549/16-31-13-05-11/2950112354 від 19.11.2018; висновком судово-економічної експертизи №80 від 08.05.2019 та іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

ОСОБА_6 має можливість незаконно впливати на свідків у вказаному кримінальному провадженні для зміни показів останніми, так як більшість свідків у кримінальному провадженні являються працівниками ТДВ «Гадяцький елеватор», з якими ОСОБА_6 тісно співпрацював під час діяльності з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції.

Також установлено, що після проведення документальної перевірки фізичної особи ОСОБА_6 , останнім змінено адресу реєстрації на АДРЕСА_1 , що свідчить про можливість ОСОБА_6 змінити адресу проживання та переховуватися від органів досудового розслідування та суду та має фінансову можливість виїхати за межі території України.

Крім цього, як встановлено, ОСОБА_6 займався злочинною діяльністю, пов`язаною з придбанням та реалізацією сільськогосподарської продукції, протягом тривалого часу, у ході досудового розслідування у повному обсязі не повідомив усі обставини вчинення кримінального правопорушення, на даний час офіційно ніде не працює, стабільного доходу не має, в зв`язку з чим може вчинити інше кримінальне правопорушення, пов`язане з ухиленням від сплати податків.

Застосувати до підозрюваного ОСОБА_6 більш м`який запобіжний захід, не пов`язаний з заставою, неможливо, оскільки це не дасть можливості забезпечити належну процесуальну поведінку ОСОБА_6 під час досудового розслідування та в повній мірі запобігти ризикам здійснити ним дії, зазначені вище.

Крім того, під час досудового розслідування зібрано достатньо доказів, які вказують на причетність підозрюваного ОСОБА_6 до умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, і хоча кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.212 КК України, є злочином середньої тяжкості, проте він вчинений у сфері господарської діяльності та спрямований на підрив запровадженого з метою захисту економічних інтересів держави порядку обліку та сплати податків. Дії ОСОБА_6 призвели до завдання майнової шкоди державному бюджету у вигляді несплачених податків і зборів в загальній сумі 4133704,99 грн., майнова шкода на даний час не відшкодована.

Відповідно до ч.5 ст. 194 КПК України для забезпечення належної поведінки підозрюваного ОСОБА_6 під час досудового розслідування наявна необхідність покласти на нього наступні обов`язки:

1) прибувати за кожною вимогою до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, прокурора, слідчого судді та суду;

2) не відлучатися із м. Полтави без дозволу слідчого, прокурора або суду;

3) повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;

4) утримуватися від спілкування як особисто, так і в телефонну режимі, а також за допомогою мережі інших засобів зв`язку, мережі «Інтернет», із працівниками ТДВ «Гадяцький елеватор»;

5) здати на зберігання до Управління Державної міграційної служби України в Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна, 63, свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Беручи до уваги те, що підозрюваний ОСОБА_6 може переховуватися від органів досудового розслідування та суду, незаконно впливати на свідків вчиненого ним кримінального правопорушення, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, вчинити інше кримінальне правопорушення, з метою забезпечення його належної процесуальної поведінки під час досудового розслідування слідчий про сить застосувати до нього запобіжний захід у вигляді застави.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив обрати щодо ОСОБА_6 запобіжний захід у вигляді застави, поклавшись на ризики викладені в клопотанні.

Підозрюваний та його захисник в судовому засіданні заперечували щодо обрання запобіжного заходу у вигляді застави.

Прокурор підтримав клопотання слідчого та просив його задовольнити.

Слідчий суддя заслухавши учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, приходить до таких висновків.

СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження 20.05.2020 ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам:

1) Переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду;

2) Знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення;

3) Незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні;

4) Перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином;

5) Вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

Згідно ч.1 ст. 194 КК України, визначено, що під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про:1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; 2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; 3) недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Відповідно до ч.2 ст. 194 КПК України, слідчий суддя,суд зобов`язанийпостановити ухвалупро відмовув задоволеннізастосування запобіжногозаходу,якщо підчас розглядуклопотання прокурорне доведенаявність всіхобставин,передбачених ч.1цієї статті.

Як встановлено слідчим суддею, ОСОБА_6 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч .2 ст. 212 КК України, за яке передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до семи тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років. Проте,таке покаранняпередбачено вредакції ЗаконуУкраїни «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» № 101-IX від 18 вересня 2019 року

Як встановлено слідчим суддею, ОСОБА_6 інкримінується вчинення злочинів в період 2016 -2017 років. На час вчинення злочинної діяльності санкція ч. 2 ст. 212 КК України передбачала покарання у виді штрафу від двох тисяч до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Відповідно доч.2ст..5КК України Закон про кримінальну відповідальність, що встановлює злочинність діяння, посилює кримінальну відповідальність або іншим чином погіршує становище особи, не має зворотної дії в часі.

Відповідно до ч. 8 ст. 194 КПК України до підозрюваного, обвинуваченого у вчиненні злочину, за який передбачено основне покарання у виді штрафу понад тритисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, може бути застосовано запобіжний захід лише у вигляді застави або тримання під вартою у випадках та в порядку, передбачених цією главою.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що подання слідчого в цій частині не відповідає вимогам Кримінального Процесуального Закону

Крім того, прокурор в клопотанні та під час розгляду клопотання посилається на наявність ризиків, які дають підстави вважати, що підозрюваний ОСОБА_7 після вчинення кримінального правопорушення та оголошення йому підозри має фінансову можливість залишити місце свого проживання за адресою: АДРЕСА_2 , або змінити його на інше, оскільки останній зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , має фінансову можливість для виїзду за кордон Окрім цього, знаючи свідків, експертів та спеціалістів у вказаному кримінальному провадженні, може незаконно вплинути на них, з метою ухилення від явки до органів досудового розслідування та суду.

Однак, як до клопотання, так і в судовому засіданні підтвердження наявності таких ризиків не довів.

Не надано суду підтвердження фінансової можливості ОСОБА_6 виїзду за кордон.

Крім того, жодного підтвердження фактів нез`явлення ОСОБА_6 на допити до слідчого суду не надано.

Підтвердження здійснення тиску та впливу на свідків, експертів, спеціалістів у вказаному кримінальному провадженні, а також фактів та підтверджень перешкоджання здійснення кримінального провадження прокурором також не доведено.

Враховуючи вищевикладені обставини,слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 177, 182, 193-194 КПК України,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_6 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1