Ухвала

від 14.07.2020 по справі 755/8683/20

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/8683/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"14" липня 2020 р.Слідча суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020101040000044 від 05 травня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,

У С Т А Н О В И Л А :

До слідчої судді Дніпровського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 , яке обґрунтоване тим, що Київською місцевою прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за № 42020101040000044 від 05 травня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

Мотивуючи клопотання прокурор посилається на те, що під час проведення досудового розслідування встановлено порушення вимог законодавства з боку посадових осіб ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» (м. Київ, ЄДРПОУ 20029129) під час ввезення на територію України лікарських засобів та їх подальшої реалізації за завищеними цінами.

Так, за наявними даними з 2013 року по теперішній час посадові особи ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» протиправно завищують вартість лікарських засобів (норгалакс, нормакол, гівалекс) виробництва компанії «Norgine Pharma» (Франція) шляхом підроблення інвойсів під час розмитнення товару в Україні, а також, у подальшому, з метою ухилення від сплати податків, виводять отримані кошти за кордон із залученням підконтрольної компанії-нерезидента «Master Beauty Healthcare LLP» (м. Лондон).

Крім того, за наявними даними до протиправної схеми причетні наступні засновники ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» та «Master Beauty Healthcare LLP»:

- ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 );

- ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 );

- ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_3 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 ).

Встановлено, що вказані особи для завищення валових витрат та ухилення від сплати податків (у т.ч. податок на прибуток), організували протиправну схему, яка полягає в придбанні підконтрольною їм компанією «Master Beauty Healthcare LLP» лікарських засобів у виробника «Norgine Pharma» та подальшого постачання товару на користь ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», при цьому в 2-3 рази завищуючи їх фактичну(інвойсну) вартість.

У подальшому, на митній території України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 здійснюють підроблення інвойсів, виданих виробником «Norgine Pharma», зазначають у них завідомо завищену вартість товару та подають їх до митних органів України для сплати ПДВ та митних платежів.

Вказані протиправні дії, в подальшому призводять до реалізації лікарських засобів на території України в аптечних закладах за завищеними цінами та не сплати ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» податку на прибуток у повному обсязі.

Крім того, встановлено, що з 2015 року по теперішній час ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» придбало у підконтрольної компанії нерезидента «Master Beauty Healthcare LLP» лікарських засобів на загальну суму понад 300 млн грн.

Разом з тим, встановлено, що фактична (інвойсна) вартість лікарських засобів становить 90млн грн., які ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 перерахували з рахунку підконтрольної «Master Beauty Healthcare LLP» на розрахунковий рахунок «Norgine Pharma».

Крім того, вказані особи, з метою умисного ухилення від сплати податків, залишок коштів на рахунку «Master Beauty Healthcare LLP» у розмірі понад 200 млн. грн. перевели у готівку та розподілили між усіма членами злочинної групи, що фактично спричинило ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що лікарські засоби, які завозяться ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» за значно завищеними цінами, постачаються до комунальних закладів охорони здоров`я та інших державних установ.

Водночас, встановлено, що за місцем розташування офісних та складських приміщень ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД» та за місцями проживання засновників та керівників підприємства, знаходяться фінансово-господарські, бухгалтерські документи щодо діяльності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», «Master Beauty Healthcare LLP», «Norgine Pharma» та інших пов`язаних суб`єктів підприємницької діяльності щодо придбання та реалізації лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; інвойси, митні декларації та інші документи щодо розмитнення лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; документи податкової звітності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», за період з 01.01.2013 по теперішній час, чорнові записи, які містять інформацію (данні) щодо діяльності пов`язаної із придбанням та реалізацією лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; електронні, оптичні та магнітні носії інформації; комп`ютерна техніка, на яких зафіксовані відомості (файли) щодо підроблених та оригінальних інвойсів на лікарські засоби норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; печатки, штампи та факсиміле іноземних суб`єктів господарської діяльності та інших підприємств, які містять на собі сліди злочинної діяльності (походження, яких не відомо); банківські картки, ключі доступу до банківських рахунків ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», «Master Beauty Healthcare LLP», які містять на собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 проживають за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, квартира АДРЕСА_3 належить ОСОБА_7 .

З метою виявлення та вилучення документів та речей, здобутих злочинним шляхом, отримання додаткової інформації щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, з метою встановлення фактів вчинення інших аналогічних злочинів, які були вчинені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 виникла необхідність у проведенні обшуку в квартирі АДРЕСА_3 за місцем проживання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході проведення зазначеного обшуку необхідно відшукати та вилучити: фінансово-господарські, бухгалтерські документи щодо діяльності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», «Master Beauty Healthcare LLP», «Norgine Pharma» та інших пов`язаних суб`єктів підприємницької діяльності щодо придбання та реалізації лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; інвойси, митні декларації та інші документи щодо розмитнення лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; документи податкової звітності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», за період з 01.01.2013 по теперішній час, чорнові записи, які містять інформацію (данні) щодо діяльності пов`язаної із придбанням та реалізацією лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01.01.2013 по теперішній час; електронні, оптичні та магнітні носії інформації; комп`ютерна техніка, на яких зафіксовані відомості (файли) щодо підроблених та оригінальних інвойсів на лікарські засоби норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; печатки, штампи та факсиміле іноземних суб`єктів господарської діяльності та інших підприємств, які містять на собі сліди злочинної діяльності (походження, яких не відомо); банківські картки, ключі доступу до банківських рахунків ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», «Master Beauty Healthcare LLP», які містять на собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання зазначених речей та документів.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідча суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ч. 1 ст.234КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Дане клопотання про проведення обшуку відповідає положенням ст. 234 КПК України, оскільки містить короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання, підстави для обшуку, його мета, дані про власника приміщень, у яких планується проведення обшуку, та дані про особу у фактичному володінні якої вони знаходяться. До клопотання долучено документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до даних, які містяться в клопотанні та матеріалах, долучених до клопотання наявні обґрунтовані підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_4 ,. та ОСОБА_5 , в квартирі (житлі) АДРЕСА_3 за місцем, можуть знаходитись речі, предмети, документи, що мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Слідчою суддею перевірені можливості та встановлено пропорційний баланс між тим, що має прокурор на меті віднайти під час проведення даного обшуку та які б мали менший ступінь втручання у права та свободи осіб, тому слідча суддя не вважає його непропорційним переслідуваній меті.

Таким чином, слідча суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на проведення обшуку у вказаних приміщеннях, при цьому враховує, що потреби досудового розслідування в даному випадку виправдовують саме такий ступінь втручання в права та інтереси фізичних осіб.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 233-236 КПК України, слідча суддя, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Задовольнити клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020101040000044 від 05 травня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

Надати дозвіл дозвіл слідчим СВ Дніпровського УП ГУ Національної поліції в місті Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та слідчим СВ Дніпровського УП ГУ Національної поліції в місті Києві на підставі постанови про групу слідчих, прокурорам Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_13 , ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 на обшук в квартирі (житлі) АДРЕСА_3 за місцем проживання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 з метою виявлення і вилучення: фінансово-господарські, бухгалтерські документи щодо діяльності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», «Master Beauty Healthcare LLP», «Norgine Pharma» щодо придбання та реалізації лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; інвойси, митні декларації та інші документи щодо розмитнення лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; документи податкової звітності ТОВ «МАРКО ФАРМ ЛТД», за період з 01 січня 2013 року по теперішній час, чорнові записи, які містять інформацію (данні) щодо діяльності пов`язаної із придбанням та реалізацією лікарських засобів норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; електронні, оптичні та магнітні носії інформації; комп`ютерна техніка, на яких зафіксовані відомості (файли) щодо підроблених та оригінальних інвойсів на лікарські засоби норгалакс, нормакол, гівалекс за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; печатки, штампи та факсиміле іноземних суб`єктів господарської діяльності та інших підприємств, які містять на собі сліди злочинної діяльності (походження, яких не відомо) та мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1