Ухвала

від 31.07.2020 по справі 953/12207/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/12207/20

н/п 1-кс/953/6078/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"31" липня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100110000009 від 01.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 01 лютого 2021 року.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що слідчими слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32019100110000009 від 01.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Автопромпідшипник» (код 31151565) ОСОБА_4 , спільно із засновником ТОВ «Автопромпідшипник» і директором ТОВ «Істок» (код 30655002) ОСОБА_5 , за попередньою змовою із директором підприємств «Полімер» (код 38382174), «Ресурс» (код 38382195), «Пластекс» (код 41624537) Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організації інвалідів України» (юридична адреса м. Харків, пр. Любові Малої, 99), ПП «Тин» - ОСОБА_6 , протягом 2016-2018 років, шляхом використання незаконних пільг з оподаткування підприємств, що включені до Всеукраїнської організації інвалідів Харківської обласної ради здійснили транзитні операції між собою, тим самим незаконно занизили податкові зобов`язання ТОВ «Автопромпідшипник», що призвело до ненадходження до бюджету держави податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі 7,7 млн. грн.

Постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_7 від 27.04.2020 здійснення подальшого досудового розслідування кримінального провадження №32019100110000009 від 01.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, доручено слідчим слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області.

Згідно відомостей ЄРДР кримінальне провадження №32019100110000009 слідчим СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 прийнято до провадження 18.06.2020.

Так, з метою отримання відомостей щодо причетності директора

ТОВ «Автопромпідшипник» (код 31151565) ОСОБА_4 та засновника

ТОВ «Автопромпідшипник» і директора ТОВ «Істок» (код 30655002)

ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України виконано наступні слідчі та процесуальні дії:

- на адресу МОУ Офісу ВПП ДФС направлено доручення про проведення слідчих дій;

- на адресу прокурора Харківської місцевої прокуратури №2 направлено запит щодо надання можливості ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №420172210800004000 у задоволенні якого було відмовлено посилаючись на ст. 222 КПК України;

- на адресу ГУ ДФС у Харківській області направлено лист щодо ініціювання позапланової перевірки діяльності ТОВ «Автопромпідшипник»;

- допитано як свідка ОСОБА_9 , до матеріалів кримінального провадження долучено пояснення ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ;

- на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів у Харківської місцевої прокуратури № 2 вилучено документацію підприємства ТОВ «Автопромпідшипник», що знаходилась у матеріалах кримінального провадження №420172210800004000.

Так, на теперішній час не встановлено обставини вчинення кримінального правопорушення та причетність директора ТОВ «Автопромпідшипник» (код 31151565) ОСОБА_4 та засновника ТОВ «Автопромпідшипник» і директора ТОВ «Істок» (код 30655002) ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Наразі необхідно провести наступні слідчі та процесуальні дії:

- провести огляд документів, що містяться в матеріалах кримінального провадження, вилучених у Харківської місцевої прокуратури № 2 в ході виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів;

- допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «Автопромподшипник», в тому числі ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також директора підприємств «Полімер» (код 38382174), «Ресурс» (код 38382195), «Пластекс» (код 41624537) Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організації інвалідів України» (юридична адреса м. Харків, пр. Любові Малої, 99), ПП «Тин» - ОСОБА_6 щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення;

- за наявності достатніх підстав, повідомити винних осіб про підозру.

Зазначені процесуальні дії провести протягом строку досудового розслідування було неможливо у зв`язку з тим, що здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження слідчим слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області доручено 27.04.2020. При цьому, згідно відомостей ЄРДР, фактично матеріали кримінального провадження отримано органом досудового розслідування та прийнято їх до провадження лише 18.06.2020.

Згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань строк досудового розслідування закінчується 01.08.2020.

Сторона обвинувачення зазначає, що встановлений строк досудового розслідування закінчується 01.08.2020, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні, виконання яких потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, слідчий ОСОБА_14 старший слідчий слідчої групи у даному кримінальному провадженні надав суду заяву з проханням слухати справу за його відсутності у зв`язку зі службовою зайнятістю та запровадженням на території України карантинних заходів через спалах коронавірусу, клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав, викладених у клопотанні.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, відділом СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у даному кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2019 р. за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

- дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

- вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

За правилами ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, є тяжким злочином.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру щодо тяжкого злочину становить 18 місяців та закінчується 01.08.2020. Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.

Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, достатнього для потреб досудового розслідування.

Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, у тому числі, для проведення необхідних слідчих та процесуальних дій, спрямованих на повне та неупереджене розслідування, допиту в якості свідків значної кількості осіб, показання яких мають важливе значення для встановлення істини по справі та є необхідним для розкриття вказаного злочину, з метою встановлення особи, причетної до скоєння вказаного кримінального правопорушення, щоб особу, що вчинила кримінальне правопорушення, було притягнуто до відповідальності в міру своєї вини і щоб до неї була застосована належна правова процедура, - та що ці дії не могли бути здійснені з об`єктивних причин.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. 107, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100110000009 від 01.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 01 лютого 2021 р. включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1