Ухвала

від 14.01.2021 по справі 953/12207/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/12207/20

н/п 1-кс/953/103/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" січня 2021 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32019100110000009 від 01.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

14 грудня 2020 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, які знаходяться у володінні службових осіб Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та містять відомості про фінансово-господарську діяльність за період часу з 01.01.2017 по 30.09.2017 за адресою: АДРЕСА_1 а саме: - договори з додатками до них, специфікації, додаткові угоди, накладні, податкові та товарно-транспортні накладні, видаткові накладні акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, акти звірок, виписки банку, платіжні документи, рахунки фактури, документи складського обліку, сертифікати, паспорти якості, регістри бухгалтерського обліку, фіскальні чеки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, дозволи на застосування нульової ставки з ПДВ, та інші документи, пов`язані з виробництвом та реалізацією Полімеркомпаунд та прокату.

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та знаходяться у володінні Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судове засідання з поважних причин слідчий не з`явилась, надала суду заяву про розгляд поданого нею клопотання за її відсутності у зв`язку зі службовою зайнятістю, повністю його підтримуючи.

Представник Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у володінні якого знаходяться речі та документи, адвокат ОСОБА_5 надав суду заперечення проти задоволення клопотання слідчого ОСОБА_3 , посилаючись на його безпідставність та необґрунтованість та просив розглядати дане клопотання без його участі. При цьому, у запереченнях зазначив, що слідчим в своєму клопотанні не доведено, що документи, доступ до яких вимагається, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, витребувані слідчим оригінали документів містять у собі охоронювану законом таємницю, оскільки в них містяться відомості про комерційну таємницю підприємства. Одночасно, у запереченнях звернув увагу на розбіжності та неточності у номерах та датах реєстрації кримінальних проваджень, в рамках якого подається клопотання, та з якого виділені матеріали даного кримінального провадження. Крім цього, доданий до матеріалів за клопотанням слідчого висновок судової експертизи № 305, яку було проведено по іншому кримінальному провадженні, а саме у кримінальному провадженні під № 42017221080000400 від 17.11.2017. Просив відмовити у задоволенні клопотання в повному обсязі.

Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, дійшов висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні службових осіб Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , виходячи з наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так,з наданих матеріаліввстановлено,що СУГУ ДФСу Харківськійобласті здійснюєтьсядосудове розслідуваннякримінального провадження,відомості прояке внесенодо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№ 32019100110000009від 01.02.2019 заознаками кримінальнихправопорушень,передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначено слідчим, приводом для внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали, зібрані співробітниками Офісу ВПП ДФС та матеріали, виділені з кримінального провадження № 62019170000001372 від 26.12.2019.

Згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні, доданим до клопотання, кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , спільно із засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_7 , за попередньою змовою із директором підприємств « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (юридична адреса АДРЕСА_2 ), ПП « ОСОБА_8 » - ОСОБА_9 , протягом 2016-2018 років, шляхом використання незаконних пільг з оподаткування підприємств, що включені до ІНФОРМАЦІЯ_7 здійснили транзитні операції між собою, а також для ПП ТД « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), тим самим незаконно занизили податкові зобов`язання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що призвело до ненадходження до бюджету держави податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі 7,7 млн. грн.»

Однак, надані суду матеріали, що додані слідчим до клопотання, містять розбіжності та неточності у датах виділеного кримінального провадження, яке згідно з Витягом з ЄРДР зареєстроване 01.02.2019 р. При цьому, як зазначено у Витязі № 2 з ЄРДР під час здійснення процесуального керівництва по кримінальному провадженню № 62019170000001372 від 26.12.2019, яке розслідується Головним слідчим управління Державного бюро розслідування за фактом вчинення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, виявлено факт вчинення кримінального правопорушення , передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, директором підприємств « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ІНФОРМАЦІЯ_10 Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 та внесено відомості за даним фактом.

Тобто, не є зрозумілим, як з матеріалів кримінального провадження № 62019170000001372 від 26.12.2019 могли бути виділені матеріали кримінального провадження № 32019100110000009 від 01.02.2019, дата якого є майже на рік меншою за дату матеріалів, з яких вони виділені, а постанови про виділення вказаних матеріалів до клопотання слідчим додано не було.

Крім цього, у доданих матеріалах міститься висновок експерта № 305 від 22.12.2018 р. за постановою прокурора ОСОБА_10 від 10.12.2018 р про призначення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 42017221080000400 від 17.11.2017, на який посилається слідчий в підтвердження та обґрунтування доводів та висновків щодо причетності посадових осіб підприємств « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до вчинення вказаного кримінального правопорушення, але невідомо, яким чином даний висновок може бути доказом в кримінальному провадженні № 32019100110000009 від 01.02.2019, в рамках якого і планується тимчасовий доступ.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 с. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківської обласної ради Всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32019100110000009 від 01.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1