Ухвала від 04.08.2020 по справі 569/11372/20

Справа № 569/11372/20

1-кс/569/4038/20

УХВАЛА

04 серпня 2020 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про арешт майна , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 у якому просить накласти арешт на майно.

В обґрунтування клопотання зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020180000000036 від 13.03.2020 за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання та транспортування з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що мешканці Рівненської, Волинської та Хмельницької областей, а також громадяни Республіки Білорусь в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» здійснюють контрабандне переміщення незаконно виготовлених підакцизних товарів (тютюнових виробів) через пункти пропуску на українсько-білоруському кордоні на митну територію України в межах Рівненської та Волинської областей з метою подальшого збуту як на території України так і до країн Європейського Союзу.

Таким чином, у діянні згаданих вище невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що до вказаної злочинної діяльності причетний громадянин України ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), який спільно з іншими невстановленими особами здійснює контрабандне переміщення незаконно виготовлених підакцизних товарів (тютюнових виробів) через митний кордон України, а також їх зберігання з метою подальшого збуту на території України.

Згадані незаконно виготовлені тютюнові вироби, а також інші речі та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, ОСОБА_5 зберігає за місцем свого проживання у приватному домоволодінні, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

27.07.2020 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду проведено обшук приватного домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , в якому проживає ОСОБА_5 . В ході вказаного обшуку виявлено та вилучено наступне майно:

- картонні пачки жовтого кольору з надписом «CREDO. 20 сигарет с фильтром. ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман»», на яких наклеєні марки акцизного податку згідно з надписом на них Міністерства фінансів РБ, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 120 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Marvel. Red. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 130 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Compliment. Red. King size. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 110 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «Rothmans Royals. 20 сигарет з фільтром. ПрАТ «А/т тютюнова компанія «ВАТ-Прилуки»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 80 пачок;

- картонні пачки зеленого кольору з надписом «Сигарети Армейские. Fabricat de imperial unit SRL. REPUBLICA Moldova, без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети без фільтру, у кількості 25 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «NERO Red. 20 filter cigarettes. Producer Monus Ltd. Belgrade», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 24 пачки;

- картонні пачки білого кольору з надписом «ФЭСТ. 20 сигарет с фильтром. ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман»», на яких наклеєні марки акцизного податку згідно з надписом на них Міністерства фінансів РБ, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 130 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Pull. Red. 20 filter cigarettes. United Tobacco, без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 110 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «Compliment. Blue. Demі slims. Виробник ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 25 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 46 пачок;

- картонні пачки синього кольору з надписом «Compliment. Blue. King size. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 37 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Denim. 20 filter cigarettes. Made in Germany», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 83 пачки;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Marble. 20 King size cigarettes. Filter de luxe», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 148 пачок.

У ході обшуку, належних документів щодо якості, походження, ліцензій, дозволів, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, що підтверджують якість, походження тютюнових виробів не виявлено та особою, в приміщенні якої проводився обшук, не представлено.

28.07.2020 постановою старшого слідчого з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 вказані вище картонні пачки, всередині яких містяться предмети, схожі на сигарети та сигарили, визнані речовими доказами.

Таким чином, вилучене в ході обшуку майно, яке є предметом злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, може підлягати спеціальній конфіскації.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що картонні пачки, всередині яких містяться предмети, схожі на сигарети та сигарили, є предметом кримінального правопорушення, а також містять відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з метою збереження даних речових доказів виникла необхідність у накладенні арешту на вилучене в ході обшуку майно.

Також, вказані вище відомості можуть бути використані при допитах, проведенні інших слідчих та процесуальних дій, а самі картонні пачки, всередині яких містяться предмети, схожі на сигарети та сигарили, необхідні для надання їх в якості об`єкта дослідження при проведенні необхідних експертиз.

Незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) з забороною розпоряджатися ним може привести до настання наслідків, які можуть перешкодити вказаному кримінальному провадженню, в тому числі до пошкодження, зміни технічних характеристик, відчуження або знищення речових доказів, а тому з метою досягнення дієвості вищевказаного кримінального провадження, забезпечення збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане майно, до прийняття процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно ч. ч.2, 3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

У відповідності до ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи положення ч. 2 ст. 173 КПК України та вищевикладене, є необхідним накласти арешт майно, вилучене за вищевказаних обставин, оскільки наявні достатні підстави вважати, що майно відповідає критеріям встановленим ст. 98 КПК України, а незастосування арешту може призвести до втрати чи його пошкодження.

Керуючись ст. 170, 171,175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задоволити.

Накласти арешт на майно, що полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування майном, яке було виявлене та вилучене в ході проведення обшуку 27.07.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , та є речовими доказами у кримінальному провадженні №42020180000000036 від 13.03.2020, а саме:

- картонні пачки жовтого кольору з надписом «CREDO. 20 сигарет с фильтром. ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман»», на яких наклеєні марки акцизного податку згідно з надписом на них Міністерства фінансів РБ, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 120 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Marvel. Red. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 130 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Compliment. Red. King size. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 110 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «Rothmans Royals. 20 сигарет з фільтром. ПрАТ «А/т тютюнова компанія «ВАТ-Прилуки»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 80 пачок;

- картонні пачки зеленого кольору з надписом «Сигарети Армейские. Fabricat de imperial unit SRL. REPUBLICA Moldova, без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети без фільтру, у кількості 25 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «NERO Red. 20 filter cigarettes. Producer Monus Ltd. Belgrade», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 24 пачки;

- картонні пачки білого кольору з надписом «ФЭСТ. 20 сигарет с фильтром. ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман»», на яких наклеєні марки акцизного податку згідно з надписом на них Міністерства фінансів РБ, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 130 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Pull. Red. 20 filter cigarettes. United Tobacco, без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 110 пачок;

- картонні пачки білого кольору з надписом «Compliment. Blue. Demі slims. Виробник ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 25 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 46 пачок;

- картонні пачки синього кольору з надписом «Compliment. Blue. King size. 20 сигарил з фільтром. ТОВ «Винниківська тютюнова фабрика»», на яких наклеєні марки акцизного податку з ознаками підробки, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарили з фільтром, у кількості 37 пачок;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Denim. 20 filter cigarettes. Made in Germany», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 83 пачки;

- картонні пачки червоного кольору з надписом «Marble. 20 King size cigarettes. Filter de luxe», без марок акцизного податку, всередині кожної з яких містяться 20 предметів, схожих на сигарети з фільтром, у кількості 148 пачок.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 .

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1