Рішення

від 11.02.2008 по справі 2о-12/08

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

    Справа № 2о-12/08

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М     У К Р А Ї Н И

11 лютого 2008 року Ленінський районний суд  м. Запоріжжя в складі:

головуючої Колесник С.Г.

при секретарі Горіной К.С.  

розглянувши  у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою  Державної податкової інспекції  в Орджонікідзевському районі  м.Запроріжжя, заінтересовані особи ТОВ «Альфа-транс», АБ «Металург» про розкриття  банківської таємниці

В С Т А Н О В И В :

ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Альфа-транс», де вказали, що   відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію  юридичної особи від 29.05.2003,  зазначене підприємство зареєстровано  за адресою – м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44.

Відповідно до довідки з Єдиного державного реєстру  юридичних осіб та фізичних осіб  підприємців станом на 29.11.2007 внесено запис щодо відсутності  юридичної особи  ТОВ «Альфа-транс»  за вказаною  адресою.

З метою встановлення  фактичних обсягів  доходів  та витрат ТОВ «Альфа-транс», для проведення перевірки  достовірності  відомостей,   внесених  до податкових декларацій,  а також  для виявлення схем товарно-грошових  потоків  заявник просить зобов’язати АБ «Металург» м.Запоріжжя  надати  інформацію   про обсяг та обіг грошових коштів   по банківському рахунку ТОВ «Альфа-транс»  № 26059515701 за період часу з 07.07.2003 по 10.12.2007  із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

В судовому засіданні представник заявника  подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ТОВ «Альфа-транс» по розрахунковому рахунку  відкритому  в АБ «Металург» в м.Запоріжжі  у зв’язку з тим, що  за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що  унеможливлює  проведення фахівцями ДПІ перевірки  платника податків.

Представник АБ «Металург» проти задоволення поданої заяви не заперечував.

Представник ТОВ «Альфа-транс»  в судове засідання не з’явився за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи був повідомлений  судом своєчасно.

Вислухав представників  заявника, АБ «Металург»,   вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність»  інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала  відомою  банку  у  процесі  обслуговування   клієнта   та взаємовідносин  з  ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати  матеріальної  чи  моральної  шкоди клієнту, є банківською таємницею.    Банківською таємницею, зокрема, є відомості  про  стан рахунків клієнтів,  у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції,  які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність»   інформація щодо  юридичних  та  фізичних  осіб,  яка  містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В судовому засіданні встановлено, що ТОВ «Альфа-транс» зареєстровано  29.05.2003року за юридичною адресою – м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44 відповідно до Свідоцтва  про державну реєстрацію  юридичної особи та  має в АБ «Металург» розрахунковий рахунок № 26059515701, дата відкриття 07.07.03  відповідно до повідомлення  про відкриття рахунків.

 У зв’язку із відсутністю ТОВ «Альфа-транс» за юридичною адресою,   а також через  звернення заявника до Господарського суду Запорізької області із позовною заявою   про  припинення  юридичної особи ТОА «Альфа-транс», працівники ДПІ  не мають змоги  здійснити контроль  за дотриманням  податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою  і своєчасністю  сплати  до бюджетів, державних цільових  фондів податків і зборів, а також  неоподаткованих платежів.

Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає, що АБ «Металург»    м.Запоріжжя  повинен розкрити інформацію, яка містить  банківську таємницю про рух коштів ТОВ «Альфа-транс» (код ЄДРПОУ 25482224) по зазначеному розрахунковому рахунку  з часу  відкриття по 10.12.2007року, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення  платежів.

Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки  і банківську діяльність», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву задовольнити.

Розкрити АБ «Металург»    м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній  податковій  інспекції  в Орджонікідзевсьму  районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Перемоги, 14  інформацію,  яка містить  банківську таємницю щодо обсягу та обігу коштів   на поточному рахунку № 26059515701 за період часу з 07.07.2003  року по 10.12.2007 року   Товариства  з обмеженою відповідальністю «Альфа-транс», юридична адреса:  м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44, ЄДРПОУ 25482224, із зазначенням контрагентів,  дат, сум призначення платежів.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено у п’ятиденний строк  шляхом подачі апеляційної скарги  до апеляційного суду  Запорізької області  через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.

Суддя: